商业银行的风险管理基本理论

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1.1 商业银行风险的分类|
战略风险
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流动性风 险
国家风险
操作风险
商业银行 面临的风 险
信用风险
法律风险
声誉风险 市场风险
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1.1 商业银行风险的分类|信用风险

信用风险的定义
信用风险又称违约风险，是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的 义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能性。对大多数银行来 说，信用风险几乎存在于银行的所有业务中。信用风险是银行最为复杂的风 险种类，也是银行面临的最主要的风险。
（5）信用价差风险。由于信用敏感性资产的信用级别恶化而使 其与无风险资产之间的信用价差扩大，从而导致该资产价格下降，使 商业银行蒙受损失的风险称为信用价差风险。
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1.1 商业银行风险的分类|市场风险
市场风险的定义
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和 商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失 的风险。市场风险存在于银行的交易和非交易业务中。

信用风险的种类
信用风险包括商业贷款信用风险，消费者贷款信用风险，票据业务信用 风险，结算信用风险，信用价差风险等。 信用风险。
（1）商业贷款信用风险。商业贷款信用是商业银行面临的最主要的
（2）消费者贷款信用风险。消费者贷款主要包括房屋与汽车按揭贷
款、助学贷款、投资贷款，信用卡贷款等。消费者贷款的违约率通常要高于 商业贷款。
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1.1 商业银行风险的分类|流动性风险

衡量流动性的一些具体指标
1. 集中于资产流动性的一些指标 1) 现金指标=（现金+同业存款）÷总资产
2) 流动证券比率=政府债券÷总资产
3）无风险资产比率=(现金+同业存款+政府债券)÷总资产 以上比率越高，则流动性愈强。 4）同业拆借净值率=（同业拆出—同业拆入）÷总资产 该比率上升则流动性增强。 5）流动资产比率=(现金+政府债券+同业拆借净值)÷总资产 该比率越高，银行存贮的流动性越高，应付潜在的流动性需求的能力也就越强。 6）能力比率=（贷款+租赁净额）÷总资产 该比率实际上是一种负面的流动性指标，比重越低则流动性越强。
市场风险的特征
市场风险具有数据优势，易于计量 此外，市场风险来自银行所属的经济体，具有显著的 系统性风险特征，很难通过分散化投资完全消除。
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1.1 商业银行风险的分类|市场风险
市场风险的种类
市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格 风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价 格的不利变动所带来的风险。
操作风险还有可能会引发市场风险和信用风险，各类风险之间的 内在联系不容忽视。
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1.1 商业银行风险的分类|操作风险
关于操作风险的界定
第一级：因素
人员
第二级：定义
1.雇员欺诈、犯罪；2.越权行为、欺诈交易、操作失 误；3.违反用工法；4.劳动力中断；5.关键人员流失 或缺乏 1.支付清算、传输风险；2.文件、合同风险；3.估价、 定价风险；4.内部、外部报告风险；5.执行风险；6. 策略风险、管理变动；7.出售风险；8.科技投资风险 1.系统开发和执行；2.系统功能；3.系统失败；4.系 统安全 1.法律、公共责任；2.犯罪；3.外部采购、供应商风 险；4.外部开发风险；5.灾难、基础设施；6.政策调 整；7.政治、政府风险
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内部程序
系统
外部事件
1.1 商业银行风险的分类|流动性风险

流动性风险的定义
流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险。
资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回，进而无法满足到期负 债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要，从而给商业银行带来损失的风险。 负债流动性风险是指商业银行过去筹集的资金特别是存款资金，由于内 外因素的变化而发生不规则波动，对其产生冲击并引发相关损失的风险。 商业银行作为资金的中间人，需要随时持有的、用于支付需要的流动资产 只占其负债总额的很小一部分，但如果债权人大量集中要求兑现时，商业银 行就有可能面临流动性风险。 流动性风险形成的原因较为复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险。 除了银行的流动性计划安排不完善之外，信用、市场、操作等方面的风险管 理缺陷同样也会导致商业银行的流动性不足。
目 录 Contents
总论
1.1 商业银行风险的定义与分类 1.2 商业银行风险的特征 1.3 商业银行风险形成机理分析 1.4 商业银行风险管理理论的演进 1.5 BASELⅡ对商业银行风险管理的要求
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1.1 商业银行风险的定义|
风险的一般定义
从风险管理的角度来说，风险应定义为出乎意料的损失。风 险是未来结果波动性的一个函数，风险以各种可能结果的标 准差来衡量。
商业银行的风险定义
从商业银行风险管理角度来看，风险指的是收益的不确定性， 或者说可能造成的损失的不确定性，这将破坏银行的价值。 商业银行通过风险管理来平衡风险与收益，提高自身价值。
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1.1 商业银行风险的分类|
商业银行风险的分类
根据不同的标准可以将风险划分为不同的类型。比如按照风险 发生的范围可以把风险分为系统性风险和非系统性风险;按照风险事故 的类型可以将风险分为社会风险、政治风险、经济风险、自然风险等。 按照巴塞尔委员会的划分标准，商业银行面临的风险主要包括信 用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、 法律风险、战略风险八大类。
市场风险
汇率风险
利率风险
股票价格 风险
商品价格 风险
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1.1 商业银行风险的分类|操作风险

操作风险的定义
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技
系统，以及外部事件所造成损失的风险。

操作风险的特征
操作风险具有普遍性，操作风险普遍存在于商业银行各种业务和 管理行为当中。 操作风险不具有盈利性，即它只有造成损失的可能，而没有带来 潜在收益的可能。
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1.1 商业银行风险的分类|信用风险
（3）票据业务信用风险。票据业务面临的信用风险主要是由于 票据的伪造、篡改、票据权利的缺失或由于票据行为（如贴现、承兑） 不当而使银行蒙受损失的风险。票据信用风险出要是由于票据识别手 段滞后，银行间信息不能互通互享，银行内控制度不严密而造成。 （4）结算信用风险。是指商业银行在替客户办理转账或贸易结 算过程当中，付款人没有履行其所应该承担的义务。