某公司财务管理制度之所属企业财务人员调配及管理规定
财务管理规定
Z Z公司财务管理制度某公司公司财务管理制度公司财务管理制度第一章总则第一条为加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济效益,根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度;第二条公司会计核算遵循权责发生制原则;第三条财务管理的基本任务和方法：一筹集资金和有效使用资金,监督资金正常运行,维护资金安全,努力提高公司经济效益;二做好财务管理基础工作,建立健全财务管理制度,认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作;三加强财务核算的管理,以提高会计信息的及时性和准确性; 四监督公司财产的购建、保管和使用,配合综合管理部定期进行财产清查;五按期编制各类会计报表和财务说明书,做好分析、考核工作; 第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面,公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任,财会人员要认真执行会计法,坚决按财务制度办事,并严守公司秘密;第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理,做到制度化、规范化;原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明,是会计记录的主要依据;第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证;记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员,复核人员、会计主管人员签名或盖章;收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章;第七条健全会计核算,按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿;会计核算应以实际发生的经济业务为依据,按照规定的会计处理方法进行,保证会计指标的口径一致,相互可比和会计处理方法前后相一致;第八条做好会计审核工作,经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和数据的准确性;编制会计凭证、报表时应经专人复核,重大事项应由财务负责人复核;第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数字与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对,保证帐证相符、帐实相符、帐表相符; 第十条建立会计档案,包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案,妥善保管;按会计档案管理办法的规定进行保管和销毁;第十一条会计人员因工作变动或离职,必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员;会计人员办理交接手续,必须有监交人负责监交,交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后,移交人员方可调离或离职;第三章资本金和负债管理第十二条资本金是公司经营的核心资本,必须加强资本金管理;公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资,根据验资报告向投资者开具出资证明,并据此入帐;第十三条经公司董事会提议,股东会批准,可以按章程规定增加资本;财务部门应及时调整实收资本;第十四条公司股东之间可相互转让其全部或部分出资,股东应按公司章程规定,向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资;财务部门应据实调整;第十五条公司以负债形式筹集资金,须努力降低筹资成本,同时应按月计提利息支出,并计入成本;第十六条加强应付帐款和其他应付款的管理,及时核对余额,保证负债的真实性和准确性;凡一年以上应付而未付的款项应查找原因,对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准后处理;第十七条公司对外担保业务,按公司规定的审批程序报批后,由财务管理中心登记后才能正式对外签发,财务管理中心据此纳入公司或有负债管理,在担保期满后及时督促有关业务部门撤销担保;第四章流动资产管理第十八条现金的管理：严格执行人民银行颁布的现金管理暂行条例,根据本公司实际需要,合理核实现金的库存限额,超出限额部分要及时送存银行;第十九条严禁白条抵库和任意挪用现金,出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额,并与库存现金相核对,发现不符要及时查明原因;财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查,以保证现金的安全和完整;公司的一切现金收付都必须有合法的原始凭证;第二十条银行存款的管理：加强对银行帐户及其他帐户的保密工作,非因业务需要不准外泄,银行帐户印签实行分管、并用制,不得一人统一保管使用;严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签;第二十一条出纳人员要随时掌握银行存款余额,不准签发空头支票,不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金;在每月末要做好与银行的对帐工作,并编制银行存款余额调节表,对未达帐项进行分析,查找原因,并报财务部门负责人; 第二十二条应收帐款的管理：对应收帐款,每季末做一次帐龄和清收情况的分析,并报有关领导和分管业务部门,督促业务部门积极催收,避免形成坏帐;第二十三条其他应收款的管理：应按户分页记帐,要严格个人借款审批程序,借款的审批程序是：借款人→部门负责人→财务负责人→总经理;借用现金,必须用于现金结算范围内的各种费用项目的支付;第二十四条短期投资的管理：短期投资是指一年内能够并准备变现的投资,短期投资必须在公司授权范围内进行,按现行财务制度规定记帐、核算收入成本和损益;第五章长期资产管理第二十五条长期投资的管理,长期投资是指不准备在一年内变现的投资,分为股权投资和债权投资;公司进行长期投资应认真做好可行性分析和认证,按公司审批权限的规定批准后,由财务管理中心办理入帐手续;公司对被投资单位没有实际控制权的长期投资采用成本法核算；拥有实际控制权的,长期投资采用权益法核算;第二十六条固定资产的管理：有下列情况之一的资产应纳入固定资产进行核算：①使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与经营有关的设备器具、工具等；②不属于经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用期限超过2年的;第二十七条固定资产要做到有帐、有卡,帐实相符;财务部负责固定资产的价值核算与管理,综合管理部负责实物的记录、保管和卡片登记工作,财务部应建立固定资产明细帐;第二十八条固定资产的购置和调入均按实际成本入帐,固定资产折旧采用直线法分类计提,分类折旧年限为：一房屋、营业用房 30年二通讯设备、交通运输设备 3年三电子计算机、办公及文字处理设备 3年四电器设备、安全保卫设备 3年第二十九条已经提足折旧、继续使用的固定资产不再提取折旧,提前报废的固定资产,不再补提折旧;当月增加的固定资产,当月不提折旧,当月减少的固定资产,当月照提折旧;第三十条对固定资产和其他资产要进行定期盘点,每年末由综合管理部负责盘点一次,盘点中发现短缺或盈余,应及时查明原因,并编制盘盈盘亏表,报财务部审核后,经总经理批准后进行帐务处理;第三十一条无形资产指被公司长期使用而没有实物形态的资产,包括：专利权、土地使用权、商誉等;无形资产按实际成本入帐,在受益期内或有效期内按不短于10年的期限摊销;第三十二条递延资产是不能全部计入当期损益,需要在以后年度内分期摊销的各项费用,包括开办费,租入固定资产的改良支出和摊销期限超过一年,金额较大的修理费支出;开办费自营业之日起,分期摊入成本;分摊期不短于5年,以经营租入的固定资产改良支出,在有效租赁期内分期摊销;第六章收入管理第三十三条公司的营业收入包括手续费收入、其他营业收入等;营业收入要严格按照权责发生制原则确认,并认真核实、正确反映,以保证公司损益的真实性;第三十四条营业收入要按照规定列入相关的收入项目,不得截留到帐外或作其他处理;第七章成本费用管理第三十五条公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出,按规定计入成本费用;成本费用是管理公司经济效益的重要内容;控制好成本费用,对堵塞管理漏洞、提高公司经济效益具有重要作用;第三十六条成本费用开支范围包括：利息支出、营业费用、其他营业支出等;一利息支出：指支付以负债形式筹集的资金成本支出;二营业费用包括：职工工资、职工福利费、医药费、职工教育经费、工会经费、住房公积金、保险费、固定资产折旧费、摊销费、修理费、管理费、通讯费、交通费、招待费、差旅费、车辆使用费、报刊费、会议费、办公费、劳务费、董事会费、奖励费、各种准备金等其他费用;三固定资产折旧费：指公司根据固定资产原值和国家规定的固定资产分类折旧率计算摊销的费用;四摊销费：指递延资产的摊销费用,分摊期不短于5年;五各种准备金：各种准备金包括投资风险准备金和坏帐准备金;投资风险准备金按年末长期投资余额的1%实行差额提取,坏帐准备金按年末应收帐款余额的1%提取;六管理费用包括：物业管理费、水电费、职工工作餐费、取暖降温费、全勤奖励费等其他费用;第三十七条职工福利费按工资总额14%计提,工会经费按工资总额2%计提,教育经费按工资总额3%计提;住房公积金经批准后,由公司按职工工资总额的一定比例逐月交纳;第三十八条加强对费用的总额控制,严格制定各项费用的开支标准和审批权限,财务人员应认真审核有关支出凭证,未经领导签字或审批手续不全的,不予报销,对违反有关制度规定的行为应及时向领导反映;第三十九条公司各项成本费用由财务管理中心负责管理和核算,费用支出的管理实行预算控制,财务管理中心要定期进行成本费用检查、分析、制定降低成本的措施;第八章利润及利润分配管理第四十条公司营业利润＝营业收入－营业税金及附加－营业支出利润总额＝营业利润＋投资收益＋营业外收入－营业外支出一投资收益包括对外投资分得的利润、股利等;二营业外收入是指与公司业务经营无直接关系的各项收入,具体包括：固定资产盘盈、处理固定资产净收益、教育费附加返还款、罚没收入、罚款收入,确实无法支付而按规定程序经批准的应付款项等;三营业外支出是指与公司业务经营无直接关系的各项支出,具体包括：固定资产盘亏和毁损报废净损失、非常损失、公益救济性捐赠、赔偿金、违约金等;第四十一条公司利润总额按国家有关规定作相应调整后,依照缴纳所得税,缴纳所得税后的利润,按以下顺序分配：一被没收的财物损失,支付各项税收的滞纳金和罚款；二弥补公司以前年度亏损；三提取法定盈余公积金,法定盈余公积金按照税后利润扣除前两项后的10％提取,盈余公积金已达注册资本的50％时不再提取;四提取公积金、公益金按税后利润的5％计提,主要用于公司的职工集体福利支出;五向投资者分配利润,根据股东会决议,向投资者分配利润; 第九章财务报告与财务分析第四十二条财务报表分月报和年报,月报财务报表包括资产负债表、损益表;年度财务报表包括资产负债表、损益表、现金流量表、营业费用明细表、利润分配表;公司财务月报表应于次月15日内完成,年度财务会计报告应于次年90日内制作,必要时聘请会计师事务所进行审计;第四十三条年末还应报送财务情况说明书;财务情况说明书主要内容包括：一业务、经营情况,利润实现情况,资金增减及周转情况,财务收支情况等;二财务会计方法变动情况及原因,对本期或下期财务状况变动有重大影响的事项；资产负债表制表日至报出期之间发生的对公司财务状况有重大影响的事项；以及为正确理解财务报表需要说明的其他事项;第四十四条财务分析是公司财务管理的重要组成部分,财务管理中心应对公司经营状况和经营成果进行总结、评价和考核,通过财务分析促进增收节支,充分发挥资金效能,通过对财务活动不同方案和经济效益的比较,为领导或有关部门的决策提供依据;第四十五条总结和评价本公司财务状况及经营成果的财务报告指标包括：①经营状况指标：流动比率、负债比率、所有者权益比率；②经营成果指标：利润率、资本利润率、成本费用利润率;第十章会计电算化第四十六条会计电算化硬件设备是指专用于会计电算化的微机及其配套设备,包括服务器、工作站、网线、打印机、UPS电源等;会计电算化硬件设备由财务管理中心统一管理和使用,非会计电算化工作人员一般情况下不得使用,特殊情况确需使用时,应经财务管理中心经理批准,在不影响会计电算化正常工作情况下进行;第四十七条财务软件是用于完成会计核算、处理会计业务的软件;操作人员在实际工作中发现软件的设计功能未能正常实现时,应立即与软件开发商联系,进行修改、调试,完成调试后,应及时检查、核对,以确保相应帐务数据和功能模块的正确性; 第四十八条每月10日前对上个月的会计数据进行备份;操作人员运用财务软件必须是通过系统菜单选项进入系统操作,应根据工作需要设置操作权限和密码;操作人员对使用的硬件设备的安全负责;下班时,应关闭设备的电源;设备的开启和关闭应严格按规范程序进行;第四十九条公司会计电算化未通过财政部门评审之前,采用微机和手工帐并行的办法;每月末,会计核算人员必须将手工帐与微机帐进行核对;保持手工帐与微机帐一致;第五十条企业银行电子支付系统的管理,严格按照企业银行电子支付程序和权限规定执行;电子支付密码器、智能IC卡、帐户密码和操作人员密码是使用企业银行系统的关键要素,应妥善保管,主管卡和操作员卡应按照分管并用的原则,由财务管理中心负责人和操作员分别设制密码,不得一人统管使用;第十一章附则第五十一条本办法由公司财务管理中心负责解释;第五十二条本办法自董事会通过之日起开始施行;。
公司对财务人员的管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，提高财务工作质量，确保公司财务安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务人员，包括财务部全体员工及各子公司财务人员。
第三条本制度旨在规范财务人员的行为，明确职责，提高工作效率，确保财务数据的准确性和完整性。
第二章职责与权限第四条财务部负责公司财务管理的全面工作，其主要职责如下：1. 贯彻执行国家财务政策、法规和公司财务制度；2. 负责编制和执行公司财务计划、预算，合理使用资金；3. 负责公司会计核算、财务报表编制及分析；4. 负责公司税务筹划及税务申报工作；5. 负责公司财务内部控制及风险防范；6. 负责公司财务档案管理及保密工作；7. 完成公司领导交办的其他工作。
第五条财务人员的主要职责如下：1. 严格遵守国家财务政策、法规和公司财务制度；2. 按时、准确地完成会计核算、财务报表编制及分析工作；3. 负责日常收支管理、资金筹措及使用；4. 参与公司财务预算编制及执行；5. 负责税务筹划及税务申报工作；6. 负责财务档案管理及保密工作；7. 完成领导交办的其他工作。
第三章岗位设置与任职资格第六条财务部设置以下岗位：1. 财务部长；2. 会计；3. 出纳；4. 税务专员；5. 内控专员。
第七条财务人员任职资格：1. 具有国家认可的会计从业资格证书；2. 具备良好的职业道德和职业素养；3. 具有较强的责任心、团队合作精神和沟通能力；4. 具备一定的财务分析、风险防范和税务筹划能力；5. 具备较强的计算机操作能力。
第四章培训与考核第八条公司对财务人员进行定期培训和考核，确保其具备相应的业务水平和职业道德。
第九条财务人员培训内容包括：1. 国家财务政策、法规和公司财务制度；2. 会计核算、财务报表编制及分析；3. 税务筹划及税务申报；4. 财务内部控制及风险防范；5. 财务档案管理及保密。
第五章奖惩与晋升第十条对在工作中表现突出的财务人员给予表彰和奖励，对违反本制度规定的人员进行处罚。
财务人员管理规章制度
财务人员管理规章制度（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如演讲致辞、条据书信、应急预案、规章制度、事迹材料、心得体会、合同协议、教学资料、作文大全、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!Moreover, our store provides various types of classic sample essays for everyone, such as speeches, policy letters, emergency plans, rules and regulations, deeds materials, experiences, contract agreements, teaching materials, complete essays, and other sample essays. If you want to learn about different formats and writing methods of sample essays, please pay attention!财务人员管理规章制度财务规章制度是组织机构内部关于财务管理的规定和准则，旨在规范和指导财务活动，确保财务工作的合规性和有效性。
某公司财务管理制度之“所属企业财务人员调配
某公司财务管理制度之“所属企业财务人员调配第一章总则第一条依据总公司集团化管理模式改革方案的原则和精神，结合总公司人事管理有关规定，制定本办法。
第二条总公司财务本部代表总公司对11系统各所属企业（以下简称所属企业）行财务领导和管理权，为所属企业财务部门业务归口管理部门。
同时对各专业公司（不括有独立人事管理权的专业公司，下同）财务人员及外派的各级财务人员有直接调配权考核管理权，对其它公司各级财务负责人有建议任免权。
第二章财会机构设置第三条各所属企业必须设立独立的财会部门，直属该企业总经理领导，同时接受总司财务本部的业务领导和管理。
第四条各所属企业应根据本企业的行业特点和业务规模等实际情况，合理确定财公部门的人员编制，选配具有一定专业知识和专业技能为爸胜任相应岗位工作的人员从事本企业的财会工作。
专业公司财务人员的编制和配备由总公司财务本部负责。
第三章财务人员调配第五条专业公司的财务经理（主管）和财务人员均由总公司财务本部直接选派和调遣。
经总公司财务本部同意，也可由专业公司自行推荐财务人员，但必须通过财务本部的业务考核并转人事本部按总公司人员招聘程序办理。
第六条专业公司下属企业的财务人员由专业公司总经理聘任，报财务本部备案。
第七条各子公司及下属企业、参股公司可以采取择优录用的方法自行在当地聘任财务负责人及财务人员。
各子公司聘任的财务负责人报总公司财务本部备案。
第八条根据工作需要，总公司财务本部有权通过人事本部直接向各子公司派驻财务负责人。
第九条财务本部征求各用人单位意见后，有权调动所属各级财务人员，所属各级财务人员应服从财务本部的工作安排，听从工作调动，不能以任何借口拒绝，两次以上不服从工作安排者，财务本部将视情节轻重给予警告、罚款或提请人事本部按公司制度进行处理。
第十条总公司财务本部对外派的各级财务人员采取定期轮换制，聘任期为1一2年（试用人员除外），以锻炼财会专业队伍、提高他们全面和多项的工作技能和适应能力。
公司对财务人员的管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，提高财务工作效率，保障公司财务安全和合规性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体财务人员，包括会计、出纳、审计等岗位。
第三条财务人员应严格遵守国家法律法规、财务制度及公司规章制度，忠诚履行职责，保守公司秘密。
第二章职责与权限第四条财务人员职责：1. 负责公司财务核算、报告、分析等工作；2. 负责编制和执行财务预算，对财务风险进行评估；3. 负责资金管理，确保资金安全、合规、高效；4. 负责财务报表编制、审计、税务申报等工作；5. 负责协助公司领导进行投资、融资、并购等重大决策；6. 完成公司领导交办的其他工作。
第五条财务人员权限：1. 对公司财务状况进行监督、检查和评估；2. 对违反财务规定的行为提出处理意见；3. 对公司财务风险进行预警和防范；4. 参与公司重大财务决策；5. 对公司财务信息进行保密。
第三章任职资格与培训第六条财务人员应具备以下条件：1. 具有国家承认的会计、审计等相关专业大专及以上学历；2. 具备良好的职业道德和职业素养；3. 具有较强的责任心、执行力和团队协作精神；4. 具备一定的财务管理经验。
第七条公司对财务人员进行定期培训和考核，提高财务人员业务水平和综合素质。
第四章岗位设置与职责第八条公司财务部门岗位设置：1. 财务总监：负责全面管理财务部门工作；2. 财务经理：协助财务总监管理财务部门工作；3. 会计：负责公司财务核算、报表编制等工作；4. 出纳：负责公司现金、银行存款、票据等管理工作；5. 审计：负责对公司财务报表、业务流程等进行审计。
第九条各岗位职责：1. 财务总监：负责制定公司财务战略，指导财务部门工作，对公司财务状况进行监督；2. 财务经理：协助财务总监管理财务部门工作，负责财务预算、资金管理等工作；3. 会计：负责公司财务核算、报表编制、税务申报等工作；4. 出纳：负责公司现金、银行存款、票据等管理工作，确保资金安全；5. 审计：负责对公司财务报表、业务流程等进行审计，防范财务风险。
公司财会人员管理制度
公司财会人员管理制度一、制度目的与基本原则为保障公司财务活动的合法性、规范性，明确财会人员的职责与权利，制定本管理制度。
制度遵循公平、公正、透明的原则，确保财务管理工作的正常运行。
二、组织架构与职责分配公司应设立独立的财务部门，配备专业的财务人员。
财务部门负责制定年度财务计划、预算管理、会计核算、资金调度、成本控制等工作。
同时，应明确各岗位职责，如会计、出纳、审计等，并要求各岗位间相互监督、协作，形成有效的内部控制机制。
三、人员招聘与培训财会人员的招聘应坚持公开、公平、公正的原则，通过专业考试和面试等方式选拔合适的人才。
入职后，公司应提供系统的培训，包括财务知识、法律法规、职业道德等内容，以提升员工的专业能力和职业素养。
四、工作制度与操作流程制定详细的工作流程和操作规程，确保每一笔财务活动都有明确的处理流程和责任人。
包括但不限于收付款项处理、报销审批、账目核对、财务报表编制等。
所有财务操作都应严格遵守国家财经法规和会计准则，确保账目清晰、数据准确。
五、内部控制与风险管理建立健全的内部控制体系，定期进行财务检查和风险评估。
对于关键的财务操作，如大额资金转移、重要合同签订等，应实行多人审核制度，防止任何单一个体的失误或舞弊行为。
六、绩效考核与激励机制根据员工的工作表现和贡献，实施绩效考核。
考核结果应与薪酬、晋升等直接挂钩，形成正向激励。
同时，对于违反财务管理规定的行为，应有明确的惩处措施，以维护制度的严肃性。
七、信息报告与沟通机制财务部门应定期向管理层报告财务状况，包括利润分析、成本控制情况等，以便管理层做出正确的经营决策。
同时，鼓励员工之间以及与其他部门之间的有效沟通，共同促进企业的财务健康。
八、持续改进与制度更新随着企业经营环境和财务管理实践的发展变化，公司应定期对财务管理制度进行评审和完善，确保其适应性和有效性。
鼓励员工提出改进建议，不断优化财务管理流程。
财务部门资金调配管理制度
财务部门资金调配管理制度一、背景介绍财务部门作为企业资金管理的核心部门，承担着资金调配的重要职责。
为了规范资金调配流程，提高资金使用效率，制定一套科学有效的资金调配管理制度势在必行。
二、资金调配管理的目的资金调配管理的目的是确保企业在资金使用方面能够科学、合理地进行决策，达到最佳的资金利用效果，保证企业运转的正常运行。
三、资金调配管理制度的内容1. 资金调配的责任部门和人员：明确财务部门的职责，规定谁负责资金调配的决策和执行，并明确其他相关部门的协助责任。
2. 资金调配的决策程序：规定资金调配的决策程序，包括资金调配计划的编制、审核、批准程序，以及资金使用范围、限额的制定。
3. 资金调配的依据和原则：明确资金调配的依据和原则，确保资金调配的科学性和合法性。
如企业的发展战略、市场需求状况、财务状况等作为资金调配的依据，并遵循效益最大化、风险最小化的原则。
4. 资金调配的流程和监督：规定资金调配的流程，包括资金计划的编制、资金流向的核对和记录、资金使用的监督和评估等环节。
同时，明确监督部门和人员，加强资金调配的监督力度。
5. 资金调配的反馈和改进：建立资金调配的反馈机制，及时了解资金调配过程中出现的问题和不足，并及时进行改进和优化。
四、资金调配管理制度的执行1. 培训和宣传：对财务部门的工作人员进行相应的培训，提高他们的资金调配管理水平，同时进行宣传，确保全体员工了解并遵守资金调配管理制度。
2. 内部审计：定期对资金调配过程进行内部审计，发现存在的问题并提出改进意见，确保制度的执行效果。
3. 外部监管：接受外部监管机构的审计和监督，确保资金调配的合规性和透明度。
4. 奖惩机制：根据资金调配的执行情况，制定相应的奖惩机制，激励员工积极履行职责，并惩戒违反制度的行为。
五、资金调配管理制度的效益1. 资金利用效率提升：通过规范的资金调配管理制度，能够实现资金的合理配置，提高资金利用效率，确保资金的最佳运转。
某国有企业集团公司财务人员管理办法
某国有企业集团公司财务人员管理办法本文将对某国有企业集团公司的财务人员管理办法进行详细阐述，内容包括：组织架构、职责分工、任职条件和薪酬福利等方面。
本文旨在建立科学、规范、透明的财务人员管理体系，促进公司健康发展，提高企业效益。
一、组织架构某国有企业集团公司的财务部门应设有总部财务部门和各部门财务管理人员，负责集团公司各个业务部门和子公司的财务管理工作。
总部财务部门应由设有财务主管、财务分析师、会计、出纳等职位的人员组成，各部门财务管理人员设有部门总监、财务主管、会计、出纳等职位的人员组成。
责任归集于集团公司财务管理委员会和总裁办公室，直接领导负责财务管理人员的职责履行和监督管理工作。
二、职责分工1、总部财务部门职责（1）制定公司财务管理制度和规范，规划并参与公司财务战略决策；（2）负责集团公司各业务部门和子公司的财务核算和报表制作、财务预测预算、成本控制、资金管理、税务筹划等工作；（3）通过财务分析、评估提供财务和经营决策支持，对数据进行分析和解释；（4）协助公司产生收益，控制成本和提高效率，确保公司财务稳健。
2、部门财务管理人员职责（1）协助公司实现财务预算和计划；（2）负责部门财务核算和报表制作、财务管理，以及信贷风险管理；（3）审核公司各项费用开支；（4）统筹部门经济运作，推动部门实现经济效益和市场营销目标。
三、任职条件为保证财务管理人员的能力与业务需求的匹配程度，本公司严格按照下列条件来制定人员选拔和考核标准：1、教育背景及相关专业知识（1）全日制本科或以上学历；（2）财务、会计、审计、经济、金融等理、工、商科专业背景；（3）具有相应的执业资质。
2、工作经验及熟练程度（1）具有3年以上的相关工作经验，有集团公司背景或大型企业的从业经历优先；（2）熟悉国家相关法律法规和相关行业的政策标准，能够制定合理的公司财务管理制度，并且能够对各级别的管理和技能人员进行管理、培训和评价。
3、能力素质（1）具备较强的分析能力和创新意识，能够独立分析、解决问题和提出建议；（2）良好的沟通、组织、协调能力，有较强的团队合作意识。
集团财务公司人员管理制度
第一章总则第一条为加强集团财务公司人员管理，提高财务工作效率，确保财务工作质量，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团财务公司全体员工。
第三条本制度遵循以下原则：（一）公平、公正、公开原则；（二）激励与约束相结合原则；（三）岗位责任制原则；（四）以人为本原则。
第二章组织架构第四条集团财务公司设立财务部、审计部、资金部、投资部等部门，各部门职责明确，相互协作。
第五条集团财务公司设立总经理一名，分管财务、审计、资金、投资等工作；各部门负责人协助总经理开展工作。
第三章职责与权限第六条财务部职责：（一）负责编制和执行财务计划，管理公司财务收支；（二）负责公司财务报表的编制、审核、报送；（三）负责公司资金管理，确保资金安全、高效；（四）负责公司税收筹划，确保公司合法合规；（五）负责公司财务风险管理，防范财务风险。
第七条审计部职责：（一）负责公司内部审计，确保财务报表真实、准确、完整；（二）负责对公司各部门、子公司进行审计，督促其依法合规经营；（三）负责对公司重大投资项目进行审计，防范投资风险。
第八条资金部职责：（一）负责公司资金筹集、运用和管理；（二）负责公司资金调度，确保公司资金需求；（三）负责公司融资渠道拓展，降低融资成本。
第九条投资部职责：（一）负责公司投资项目筛选、评估和决策；（二）负责公司投资项目的跟踪、管理和退出；（三）负责公司投资收益的核算和分配。
第四章岗位职责第十条财务人员职责：（一）负责编制和执行财务计划，管理公司财务收支；（二）负责财务报表的编制、审核、报送；（三）负责公司资金管理，确保资金安全、高效；（四）负责公司税收筹划，确保公司合法合规；（五）负责公司财务风险管理，防范财务风险。
第十一条审计人员职责：（一）负责公司内部审计，确保财务报表真实、准确、完整；（二）负责对公司各部门、子公司进行审计，督促其依法合规经营；（三）负责对公司重大投资项目进行审计，防范投资风险。
第十二条资金管理人员职责：（一）负责公司资金筹集、运用和管理；（二）负责公司资金调度，确保公司资金需求；（三）负责公司融资渠道拓展，降低融资成本。
单位财务人员管理制度
一、总则第一条为加强本单位的财务管理，规范财务人员的行为，提高财务工作质量，保障资金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有财务人员，包括财务主管、会计、出纳等。
第三条本制度旨在明确财务人员的职责、权限、义务和纪律，确保财务工作依法、合规、高效、透明。
二、职责与权限第四条财务主管职责：1. 负责组织制定和实施本单位的财务管理制度；2. 监督、检查财务人员的工作，确保财务工作质量；3. 协调、处理财务部门与其他部门的关系；4. 参与制定本单位的财务计划和预算；5. 负责财务报表的编制、审核和上报；6. 对财务人员进行培训、考核和评价。
第五条会计职责：1. 负责会计凭证的审核、登记、整理和归档；2. 编制和审核财务报表；3. 负责财务核算、成本核算和税务核算；4. 参与制定和执行财务预算；5. 负责财务档案的管理；6. 协助财务主管完成其他工作。
第六条出纳职责：1. 负责现金、支票、汇票等货币资金的收付；2. 负责银行存款的核对和管理；3. 负责财务印章的管理和使用；4. 协助会计编制财务报表；5. 完成财务主管交办的其他工作。
三、义务与纪律第七条财务人员应履行以下义务：1. 严格遵守国家法律法规和本单位的财务管理制度；2. 保守财务秘密，不得泄露单位的经济信息；3. 坚持原则，廉洁自律，不得利用职务之便谋取私利；4. 认真履行职责，确保财务工作质量；5. 积极配合审计、税务等部门的监督检查。
第八条财务人员应遵守以下纪律：1. 不得擅自更改会计凭证、会计账簿和财务报表；2. 不得挪用、侵占单位资金；3. 不得私设小金库；4. 不得违规报销、支付费用；5. 不得利用职务之便为他人谋取利益。
四、考核与奖惩第九条财务人员的工作表现和业绩将作为考核依据，定期进行考核。
第十条对表现优秀、成绩突出的财务人员，给予表彰和奖励。
某公司财务管理制度
精品文档精心整理安徽分公司财务管理制度为规范安徽分公司的各项管理工作，在努力增加销售收入的同时更好地提高效率和效益，针对安徽分公司的实际情况，经分公司会议讨论决定制定本制度，具体如下：一、借款的有关规定1：出差人员暂支差旅费款，必须先到财务部门领取“领款凭证”，填好该凭证后先经财务审核，再由分公司经理或经理授权人签字后，方可借支，前次借支出差返回时间超过三天无故未报销者，每延迟一天扣其所报差旅费金额的1%并不得再借款。
2：公司员工一般不允许因私借款，如有特殊原因需要借款的，需注明理由和还款期限，1000元以内由财务审核、分公司经理审批，1000元以上报总部由财务副总审批。
还款期限内不还清欠款，财务部门有权在当月工资中扣回。
并视具体情况对当事人处以所借款额10%—30%的罚款。
3：试用人员借支差旅费，若借款人未能偿还借款，由分公司经理或其委托人负连带责任。
4：借款出差人员回公司后，三天内应到财务部报帐，报帐后结欠部分金额或三天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权在当月工资中扣回。
并视具体情况对当事人进行其所欠款项的10%—30%的罚款。
二、费用管理制度1、手机费因本年度业务拓展的需要，各办事处主任常出差在外，相互联系的费用较高，分公司会议决定其报销额度：徐州、阜阳、安庆为300/月，蚌埠400元/月，合肥、芜湖为500元/月，正副经理每月各为800元与700元，若每月实际开支金额少于其额度内按实际报销，超额度的超额部分自负。
另外分公司原则上不允许办事处人员向专卖店（商场）营业员借身份证办理手机卡事宜，如果双方同意则后果自负，外销员每月定额补贴50元，不得报销相关支出。
2、办公及日用品各办事处设采购员一名，负责采购日用品和办公用品。
办事处可统一购买报销的日用品为香皂、洗衣粉、卫生纸等。
不得报销的日用品为护肤品、牙刷、牙膏、洗发水、毛巾等，为此分公司发给每人每月10元补贴自购。
原则上要求出差晚上回办事处住宿，如要在外留宿须向经理请示，如无特殊情况，出差不得报销误餐补助，交通费凭车票报销，票面上注明何日去何地，不得随意打白条。
公司财务管理制度“所属企业财务人员调配管理规定”
公司财务管理制度“所属企业财务人员调配管理规定”一、制度目的为了规范公司所属企业财务人员的调配管理，明确管理职责、维护企业财务稳健健康发展，制定本规定。
二、适用范围本规定适用于公司所属所有企业的财务人员调配管理。
三、管理职责1.公司总部财务部门公司总部财务部门负责公司所属企业的财务管理工作，具体职责如下：•负责召开所属企业财务人员调配会议，明确调配计划和标准；•对所属企业财务人员的调配进行监督和管理，确保调配结果符合公司需要；•定期对所属企业的财务状况进行审计和检查，发现问题及时处理。
2.所属企业财务部门所属企业财务部门负责企业财务管理工作，具体职责如下：•根据公司总部的调配计划和标准，配合总部完成财务人员的调配工作；•对所属企业的财务状况进行监控和分析，及时发现问题并向总部汇报；•定期向总部报告企业的财务状况和经济运行情况。
3.所属企业其他部门负责人所属企业其他部门负责人应负责监督和管理本部门的财务工作，具体职责如下：•确保本部门的财务工作符合公司要求和规定；•配合总部和所属企业财务部门完成财务人员的调配工作；•定期对本部门的财务状况进行审计和检查。
四、调配计划和标准1.调配计划公司总部财务部门每年制定下一年度的调配计划，明确调配的对象、数量和时间等详细信息。
调配计划应提前向所属企业财务部门和其他部门负责人通报，并征求企业负责人的意见。
2.调配标准公司总部财务部门根据调配需要和公司财务状况，制定调配标准和要求。
调配标准和要求应包括以下内容：•调配对象的基本条件和素质要求；•调配过程的安排和时间表；•调配后的工作安排和工作内容。
五、财务人员调配流程公司所属企业的财务人员调配流程如下：1.申请调配财务人员应在规定时间内向所在企业财务部门提交调配申请，并填写《所属企业财务人员调配申请表》，并附上必要的个人材料。
2.审核调配企业财务部门按照调配计划和标准，对申请进行审核和评估。
根据申请人员的资历和素质，决定是否批准申请。
公司财务人员管理制度
一、总则第一条为加强公司财务管理，规范财务人员行为，提高财务管理水平，确保公司资产安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体财务人员，包括财务部全体成员、子公司财务部门及财务外包机构人员。
第三条本制度遵循国家相关法律法规，结合公司实际情况，明确财务人员职责、权限、工作流程和考核办法。
二、财务人员职责第四条财务人员应遵守国家法律法规、公司规章制度和财务管理制度，认真履行职责，确保财务工作准确、及时、合规。
第五条财务人员应积极参与公司经营管理，为决策提供财务支持，促进公司经济效益的提高。
第六条财务人员应加强内部沟通与协作，提高工作效率，共同完成公司财务工作任务。
三、财务人员权限第七条财务人员有权查阅、复制与财务工作相关的资料，了解公司业务情况。
第八条财务人员有权拒绝违反国家法律法规、公司规章制度和财务管理制度的要求。
第九条财务人员有权对财务工作中发现的问题提出意见和建议。
四、财务人员工作流程第十条财务人员应按照国家法律法规、公司规章制度和财务管理制度，遵循以下工作流程：（一）财务计划编制：根据公司经营目标，编制财务预算、财务计划，经批准后执行。
（二）会计核算：按照会计准则和公司会计制度，进行会计核算，确保会计信息真实、完整、准确。
（三）资金管理：合理筹集和使用资金，确保资金安全、高效、合规。
（四）成本控制：加强成本核算，控制成本支出，提高公司经济效益。
（五）税务管理：依法纳税，及时办理税务申报、缴纳等事项。
（六）财务报告：编制月度、季度、年度财务报告，及时向公司领导层汇报财务状况。
五、考核与奖惩第十一条公司对财务人员进行定期考核，考核内容包括职业道德、业务能力、工作业绩等方面。
第十二条对表现优秀的财务人员给予奖励，对违反本制度或工作不力的财务人员予以处罚。
六、附则第十三条本制度由公司财务部负责解释。
第十四条本制度自发布之日起施行。
财务室及财务人员管理规定
财务室及财务人员管理规定第一篇：财务室及财务人员管理规定办事处财务人员工作职责及财务室管理制度1、对经营活动中的进货、销售、存货、收发、领退等业务，做好原始记录，要求填报真实、准确、及时、规范。
各区域的账务、重大业务往来、采购等要复印好存根，以备查用。
2、加强往来帐款的日常管理，及时通知相关人员催缴各类欠单。
对工作人员借领的条据必须在24小时内要求结账或赎回。
3、严格核查总经理签字后的各类费用报销单据和凭证，对于不规范的条据或存在问题的条据必须坚决退回，并报总经理查核、追究当事人的责任。
4、财务工作要做到规范化。
按流程做好相关工作。
相关内容的填写要准确、真实。
5、按公司规定程序按时完成员工工资的造表和发放，并做好月度、年度财务报表。
6、工作时间和办公室人员保持一致，具体见《作息时间表》7、财务人员因工作需要离开财务室时，必须及时关锁门窗，确保安全。
8、财务室内仅允许留有少量现金备用（不超过5000元），临时业务需要大量现金时可及时去银行支取。
9、财务室不得让非办理业务的人员逗留。
办理业务的人员在办理结束后，会计应督促其尽快离开。
10、财务人员须严格执行财务纪律，不得私自出借现金及公司银行帐号，不得挪用公款，发现按100元/次扣罚，严重者将追究法律责任。
11、财务人员必须牢记保险柜密码，不得泄露公司的任何财务报表和数据信息，如因此造成损失的，一切责任和后果由责任人承担，并处50元/次罚款。
12、违纪处理：本制度已有规定的按规定执行，没有规定的按10元/次扣罚。
情节严重的直至辞退。
13、服从公司临时工作安排。
14、调整后的本制度从2010年6月1日起执行。
2010年6月1日第二篇：酒店财务室管理规定财务室管理规定财务和行政人事共处一个办公室，现规定如下：1.财务室只限财务人员和行政人员进出，其他人员非请勿入。
2.财务和行政人员在接见供应商对帐或洽谈事情可约在餐厅，不得在财务部进行办理此类业务。
3.前台在接待找财务部人员和行政人员的客人可通知客人在餐厅等候，财务部人员和行政人员在接到通知后立即到餐厅接见。
财务团队人员管理制度范文
财务团队人员管理制度范文财务团队人员管理制度范文第一章总则为规范财务团队人员管理，提高财务工作效率和团队绩效，促进公司发展，制定本管理制度。
第二章职责与权利1.1 团队领导团队领导应具备良好的专业知识和管理能力，负责制定财务团队的工作目标和工作计划，组织协调团队内的工作，并对团队成员进行指导和培训。
1.2 团队成员团队成员应具备相应的财务知识和技能，根据工作要求完成任务，并保持良好的团队合作意识。
2.1 团队领导的权利团队领导有权利：（1）制定财务团队的工作目标和工作计划，并进行调整；（2）组织协调团队内的工作，安排任务并监督工作进度；（3）对团队成员进行考核，制定激励机制和奖罚措施；（4）对团队成员进行培训和提升，提高团队整体能力和竞争力。
2.2 团队成员的权利团队成员有权利：（1）按照工作要求进行任务的执行，完成任务的量化目标；（2）提出对工作流程和操作方法的建议，以提高工作效率；（3）参与团队会议和讨论，并发表意见和建议；（4）享受相应的培训和提升机会，提高自身专业能力。
第三章选用与培养3.1 团队成员的选拔团队成员的选拔应满足以下条件：（1）具备相关的专业知识和技能，熟悉财务工作流程；（2）具备良好的沟通能力和团队合作意识；（3）具备较强的学习能力和承压能力。
3.2 团队成员的培养团队领导应根据团队成员的实际情况和发展需求，制定个性化的培养计划，并提供相应的培训资源和机会。
第四章考核与激励4.1 考核制度公司可采用绩效考核和能力评价相结合的方式，对财务团队成员进行考核评价。
（1）绩效考核绩效考核应量化团队成员的工作目标，并按照设定的指标进行评估。
评估结果可以作为晋升、薪资调整和奖励的依据。
（2）能力评价能力评价主要评估团队成员的专业知识和技能水平，以及与工作相关的软实力，如沟通能力、团队合作能力等。
评估结果可作为培养和提升的依据。
4.2 激励机制公司应制定一套合理的激励机制，以激发团队成员的积极性和创造力。
财务管理室人员管理制度
第一章总则第一条为加强财务管理室人员管理，提高工作效率，确保财务工作的顺利进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于财务管理室全体员工。
第三条财务管理室人员应严格遵守国家法律法规、公司规章制度，遵循职业道德，确保财务数据的真实、准确、完整。
第二章人员配置与职责第四条财务管理室人员配置应根据公司业务规模、发展需要及岗位要求进行。
第五条财务管理室人员应具备以下职责：1. 负责公司财务核算、报表编制、财务分析等工作；2. 负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用；3. 负责公司税务筹划，确保税务合规；4. 负责公司内部控制体系建设，防范财务风险；5. 完成上级领导交办的其他工作任务。
第三章培训与考核第六条公司应定期对财务管理室人员进行业务培训，提高其专业素质和工作能力。
第七条财务管理室人员应积极参加公司组织的各类培训，不断提升自身业务水平。
第八条公司应建立考核制度，对财务管理室人员进行定期考核，考核内容包括：1. 工作质量；2. 工作效率；3. 业务水平；4. 团队协作；5. 遵纪守法。
第四章奖惩第九条对表现优秀的财务管理室人员，公司给予表彰和奖励。
第十条对违反公司规章制度、工作失误或造成经济损失的财务管理室人员，公司给予相应处罚。
第十一条奖惩标准由公司另行制定。
第五章退出机制第十二条财务管理室人员因个人原因离职，应提前向公司提出书面申请，经批准后方可离职。
第十三条财务管理室人员离职后，公司应进行离职交接，确保财务工作的连续性。
第六章附则第十四条本制度由公司财务部负责解释。
第十五条本制度自发布之日起施行。
原有制度与本制度不一致的，以本制度为准。
第十六条本制度如有未尽事宜，由公司另行规定。
财务人员管理规定（精选12篇）
财务人员管理规定（精选12篇）财务人员管理规定篇11、目的为提高股份公司整体财会人员的综合素质和管理水平，创造职业宽度，完善内部控制，规避潜在风险，特制定本管理规定。
2、轮岗范围股份公司本部实施轮岗的部门包括股份公司战略财务部、财务监控部、运营会计部、销售会计部，以及下属子公司财会部门。
3、轮岗期限及程序3.1 各部门负责人应根据本部门财会人员的工作表现和任职时间，于每年12月份编制次年轮岗计划，有计划地对本单位财会人员进行定期轮岗。
岗位轮换必须在不影响正常工作的开展和保证工作的连续性的前提下进行。
3.2 部门内部人员轮岗，由部门负责人提出，报CFO批准后实施;跨部门之间的轮岗工作由部门负责人提出，分管总监审核，公司CFO审核同意后统一组织协调实施。
3.3 子公司财会人员轮岗计划由子公司财务总监提出，经子公司负责人批准后实施，同时报公司财务监控部备案。
3.4 关键岗位的财会人员(含出纳)在同一岗位上连续工作满3年的，应当根据实际情况有计划地进行内部岗位轮换，必要时也可以适当延长或缩短轮岗年限，但需要延长期限最长为1年。
3.5 员工个人可根据自身职业生涯发展规划，结合公司业务发展需要，申请岗位轮换;申请条件为在现岗位上工作3年以上且上年度考核等级在C级以上;3.6 其他岗位人员在同一岗位连续工作4年，且未得到晋升者实行强制轮岗;3.7 特殊情况需要调整的岗位，根据工作需要随时按照程序报批后调整。
3.8 财会人员轮岗报批时，需提交轮岗人员以下信息：轮岗人员的学历、职称、近2年考核等级，以及原来从事的岗位、拟从事的岗位等基本情况。
需要适当延长轮岗年限的,应按照第四、五条的规定报批，同时转财务监控部备案。
4、轮岗工作交接4.1 轮岗人员的上级主管应对新上岗人员的职位说明书、岗位工作要求、岗位技能和业务知识进行培训，培训测试合格后办理交接手续。
4.2 财会人员之间轮岗交接时应按照《财会人员交接管理制度》办理交接手续。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
某公司财务管理制度之所属企业财务人员
调配及管理规定
第一章总则第一条依据总公司集团化管理模式改革方案的原则和精神，结合总公司人事管理有关规定，制定本办法。
第二条总公司财务本部代表总公司对11系统各所属企业（以下简称所属企业）行财务领导和管理权，为所属企业财务部门业务归口管理部门。
同时对各专业公司（不括有独立人事管理权的专业公司，下同）财务人员及外派的各级财务人员有直接调配权考核管理权，对其它公司各级财务负责人有建议任免权。
第二章财会机构设置第三条各所属企业必须设立独立的财会部门，直属该企业总经理领导，同时接受总司财务本部的业务领导和管理。
第四条各所属企业应根据本企业的行业特点和业务规模等实际情况，合理确定财公部门的人员编制，选配具有一定专业知识和专业技能为爸胜任相应岗位工作的人员从事本企业的财会工作。
专业公司财务人员的编制和配备由总公司财务本部负责。
第三章财务人员调配第五条专业公司的财务经理（主管）和财务人员均由总公司财务本部直接选派和调遣。
经总公司财务本部同意，也可由专业公司自行推荐财务人员，但必须通过财务本部的业务考核并转人事本部按总公司人员招聘程序办理。
第六条专业公司下属企业的财务人员由专业公司总经理聘任，报财务本部备案。
第七条各子公司及下属企业、参股公司可以采取择优录用的方法自行在当地聘任财务负责人及财务人员。
各子公司聘任的财务负责人报总公司财务本部备案。
第八条根据工作需要，总公司财务本部有权通过人事本部直接向各子公司派
驻财务负责人。
第九条财务本部征求各用人单位意见后，有权调动所属各级财务人员，所属各级财务人员应服从财务本部的工作安排，听从工作调动，不能以任何借口拒绝，两次以上不服从工作安排者，财务本部将视情节轻重给予警告、罚款或提请人事本部按公司制度进行处理。
第十条总公司财务本部对外派的各级财务人员采取定期轮换制，聘任期为1一2年（试用人员除外），以锻炼财会专业队伍、提高他们全面和多项的工作技能和适应能力。
第十一条决定派出的各级财务人员人选要经财务本部考核了解，并征求人事本部意见后，由财务本部总经理签署派任决定，经总公司总经理批准后由财务本部和人事本部共同下达任职通知书。
第十二条总公司财务本部派驻各企业的各级财务人员，仍隶属总公司财务本部管理和考评。
第十三条总公司财务本部人员和派出的各级财务人员的档案及任聘手续，由总公司人事本部管理。
第四章财务主管及各级财务负责人职责第十四条根据国家《企业财务通则》、《企业会计准则》和分行业的会计制度、财务制度及本企业实际情况，建立本企业完善的财务核算体系，健全本企业内部财务管理办法和核算制度，设置岗位，安排人员，明确分工，实施本企业的会计核算工作和财务管理、监督工作。
第十五条贯彻执行总公司下达的各项任务和计划指标、利润指标，并保证完成，一切围绕经济效益开展工作。
第十六条按照总公司财务本部要求，制定本企业财务制度和年度的财务计划、预算（收人和支出），按规定做好各期报表的编制上报工作，真实、及时、准确地向总公司财务本部呈报财务报表和资料。
第十七条执行国家各项税收政策，保证企业依法纳
税。
第十八条对企业违反国家政策、法令、财务制度和财经纪律的要坚决抵制，对违纪和不执行总公司规定的行为要及时向总公司财务本部汇报。
第十九条接受总公司财务本部的领导，做好财务分析，特别是所在企业项目的经济可行性分析，加强财务管理，向财务本部和所在企业提供有价值的资料和信息。
第二十条加强对所在企业财务人员的业务培训和锻炼，努力提高他们的业务素质，并不断提高自身素质，切实履行当家理财的职责，做好领导的参谋和助手。
第五章会计交接第二十一条会计人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续。
第二十二条会计人员办理移交手续前，应将经办事项结清，并编制移交清册，列明各项移交内容、交接日期等。
交接双方及监交人应签章。
移交清册一式三份，双方各执一份，存档一份。
第二十三条一般会计人员办理交接手续，由财务经理（主管）监交。
财务经理（主管）办理交接手续，属总公司派谴的由总公司财务本部财务管理处派员监交；不属总公司派谴的由该公司总经理监交。
第六章考评办法第二十四条各级财务人员必须按照岗位职责的要求做好本职工作，对违反国家各项政策法令、财经纪律、财务制度和规定及本企业内部财务制度，利用职权、弄虚作假、玩忽职守、侵害企业权益，给企业造成损失者，财务本部将提请人事本部按总公司相关制度进行相应处理。
第二十五条为全面衡量各级财务人员的实际业绩，总公司财务本部将根据总公司的考核办法通过定期考核其日常工作和派专人检查组对各级财务人员的德、才、勤、绩实行全面考评。
同时认真听取用人部门经理的意见。
第二十六条考评结果，将决定各级财务人员的晋升、
降职、奖罚和续聘。
总公司财务本部将在用人方面建立一套科学严谨的激励约束机制，表扬和鼓励先进者，鞭策和帮助落后者，惩罚和辞退不称职者，建立竞争机制，树立竞争意识，为11公司培养一支品行端正、技术熟练、作风过硬、善于管理的财会专业队伍。
第七章附则第二十七条本规定由总公司财务本部负责解释和修订。