启明信息2020年上半年经营风险报告
启明星辰2020年上半年财务风险分析详细报告
启明星辰2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为91,603.36万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为0万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供323,914.21万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕232,310.85万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。
静态来看，该企业可以新增的短期贷款为234,163.47万元。
5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。
长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该企业负债率低，发生资金链断裂的风险极小。
资金链断裂风险等级为0级。
2.是否存在长期性资金缺口
该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
启明信息2020年三季度经营成果报告
启明信息2020年三季度经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2020年三季度利润总额为2,599.31万元，与2019年三季度的2,459.08万元相比有所增长，增长5.70%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润2020年三季度营业利润为2,596.85万元，与2019年三季度的2,460.9万元相比有所增长，增长5.52%。
以下项目的变动使营业利润减少：营业成本增加4,586.8万元，管理费用增加1,283.03万元，营业税金及附加增加170.35万元，财务费用增加88.37万元，销售费用增加35.03万元，共计减少6,163.58万元。
3、投资收益4、营业外利润2019年三季度营业外利润亏损1.82万元，2020年三季度扭亏为盈，盈利2.46万元。
5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2020年三季度的营业收入为35,853.28万元，比2019年三季度的27,930.98万元增长28.36%，营业成本为28,500万元，比2019年三季度的23,913.21万元增长19.18%，营业收入和营业成本同时增长，但营业收入增长幅度大于营业成本，表明企业经营业务盈利能力提高。
实现利润增减变化表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)营业收入31,525.17 - 27,930.98 -11.4 35,853.28 28.36 利润总额2,419.08 - 2,459.08 1.65 2,599.31 5.7 营业利润2,415.32 - 2,460.9 1.89 2,596.85 5.52 投资收益0 - 0 - 0 - 营业外利润 3.76 - -1.82 -148.46 2.46 235二、成本费用分析。
启明信息2020年上半年财务指标报告
项目名称
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元020年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
58,249.53 100.00 50,975.72 100.00 60,622.88 100.00
2020年上半年营业利润为7,423.55万元，与2019年上半年的2,849.73 万元相比成倍增长，增长1.6倍。以下项目的变动使营业利润增加：管理费 用减少122.51万元，销售费用减少375.71万元，共计增加498.22万元；以 下项目的变动使营业利润减少：营业成本增加3,058.78万元，财务费用增 加216.83万元，营业税金及附加增加195.25万元，共计减少3,470.86万元。 各项科目变化引起营业利润增加4,573.81万元。
启明信息2020年上半年总资产周转次数为0.60次，比2019年上半年周 转速度加快，周转天数从665.92天缩短到595.59天。企业在资产规模增长 的同时，营业收入有较大幅度增长，表明企业经营业务有较大幅度的扩张， 总资产周转速度有较大幅度的提高。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
2020年上半年 21.82 12.25 14.54 6.93 9.78
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
启明信息2020年上半年的营业利润率为12.25%，总资产报酬率为 6.93%，净资产收益率为9.78%，成本费用利润率为14.54%。企业实际投 入到企业自身经营业务的资产为200,553.21万元，经营资产的收益率为 7.40%。
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
启明星辰2020年上半年经营成果报告
27,340.97
36.93 32,218.49
36.53 21,662.44
28.71
1,179.6
1.59
1,559
1.77 1,370.28
1.82
25,446.63
34.37 26,340.27
29.86 30,403.06
40.29
34,084.03
46.03 6,413.46
7.27 6,961.82
内部资料，妥善保管
第3页 共9页
项目名称
成本费用总额 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
87,813.26 100.00 67,188.53 100.00 60,594.13 100.00
项目名称
营业收入 利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
74,041.64
- 88,209.26
19.13 75,458.83
-14.45
403
- -2,716.17 -773.99 -6,721.46 -147.46
27,340.97
31.14 32,218.49
47.95 21,662.44
35.75
1,179.6
1.34
1,559
2.32 1,370.28
2.26
启明信息2020年三季度财务状况报告
启明信息2020年三季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况启明信息2020年三季度资产总额为203,458.43万元，其中流动资产为170,818.24万元，主要以货币资金、应收账款、存货为主，分别占流动资产的47.79%、28.98%和6.88%。
非流动资产为32,640.19万元，主要以固定资产、无形资产、递延所得税资产为主，分别占非流动资产的75.83%、14.81%和7.52%。
资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的47.79%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的28.98%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产140,698.34 100.00142,331.92100.00170,818.24100.00货币资金59,796.85 42.50 65,230.17 45.83 81,635.85 47.79 应收账款36,415.72 25.88 36,634.37 25.74 49,503.98 28.98 存货23,081.7 16.41 20,347.24 14.30 11,743.76 6.88 预付款项7,372.69 5.24 3,498.02 2.46 2,556.91 1.50 其他流动资产374.87 0.27 30.66 0.02 2.9 0.003、资产的增减变化2020年三季度总资产为203,458.43万元，与2019年三季度的180,896.51万元相比有较大增长，增长12.47%。
4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加16,405.68万元，应收账款增加12,869.61万元，递延所得税资产增加550万元，无形资产增加38.88万元，共计增加29,864.17万元；以下项目的变动使资产总额减少：其他流动资产减少27.76万元，固定资产减少712.24万元，预付款项减少941.11万元，在建工程减少2,506.36万元，开发支出减少3,294.68万元，。
启明星辰2020年一季度财务风险分析详细报告
启明星辰2020年一季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为83,476.07万元，2020年一季度已经取得的银行短期借款为100万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供325,755.36万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕242,279.29万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。
静态来看，该企业可以新增的短期贷款为216,226.96万元。
5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。
长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，但企业经营业务亏损。
资金链断裂风险等级为1级。
2.是否存在长期性资金缺口
该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供331,916.77万元的营运资金。
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启明信息2020年上半年经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
启明信息2020年上半年盈亏平衡点的营业收入为17,276.92万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为71.50%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过43,345.96万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
本企业无带息负债，不存在负债经营风险。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供109,715.12万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。