万达电影2019年财务风险分析详细报告

万达电影2019年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为145,194.66万元，2019年已经取得的银行短期借款为345,546.06万元。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为302,606.75万元，2019年已经发生的非流动负债合计为240,851.88万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为447,801.41万元。

4.短期负债规模

由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的低风险负债规模做出正确判断，只能从当前的财务状况做出简单的、静态的估计。静态来看，该企业无力偿还的短期负债为98,120.4万元。

5.长期负债规模

由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为98,120.4万元。不过，该资金缺口在企业持续经营0.81个分析期之后可被盈利填补。该企业经营活动和投资活动均存在资金缺口，资金总缺口在扩大。资金链断裂风险等级为6级。

2.是否存在长期性资金缺口

该企业存在长期性资金缺口，缺口资金为61,754.86万元。其中：长期内部资料，妥善保管第页共1 页