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保荐代表人考试《投资银行业务》2023年试题及答案全套
保荐代表人考试《投资银行业务》2023年试题及答案全套1.甲上市公司拟发行股份购买乙公司100%股权，符合《上市公司重大资产重组管理办法》第十三条重组上市规定。
下列说法中，正确的是（）。
A. 上市公司发行股份的价格不得低于董事会决议公告日前20个交易日的90%B. 上市公司披露重大资产重组预案后主动终止重大资产重组进程的，上市公司应当同时承诺自公告之日起至少1个月内不再筹划重大资产重组，并予以披露C. 不可以同时募集配套资金D. 重大资产重组行政许可申请因上市公司实际控制人存在内幕交易被中国证监会终止审核的，上市公司应当同时承诺自公告之日起至少6个月内不再筹划重大资产重组，并予以披露【答案】: B【解析】:AC两项，根据《上市公司重大资产重组管理办法》（2020年修订）分析如下：A项，第45条第1款规定，上市公司发行股份的价格不得低于市场参考价的90%。
市场参考价为本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日、60个交易日或者120个交易日的公司股票交易均价之一。
本次发行股份购买资产的董事会决议应当说明市场参考价的选择依据。
C项，第44条第1款规定，上市公司发行股份购买资产的，可以同时募集部分配套资金，其定价方式按照现行相关规定办理。
BD两项，《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》（2016年修订）第12条规定，上市公司披露重大资产重组预案或者草案后主动终止重大资产重组进程的，上市公司应当同时承诺自公告之日起至少1个月内不再筹划重大资产重组，并予以披露。
重大资产重组行政许可申请因上市公司控股股东及其实际控制人存在内幕交易被中国证监会依照本规定第十条的规定终止审核的，上市公司应当同时承诺自公告之日起至少12个月内不再筹划重大资产重组，并予以披露。
2.甲证券公司非公开发行公司债券，并且自行销售，则下列说法正确的是（）。
[2015年11月真题]Ⅰ．甲证券公司应当与受托管理人签订受托管理协议Ⅱ．本次非公开发行可以不聘请受托管理人Ⅲ．为本次发行公司债券提供担保的担保人可以担任受托管理人Ⅳ．甲证券公司可以自行担任受托管理人Ⅴ．受托管理人可以不是中国证券业协会会员A. ⅠB. Ⅱ、ⅢC. Ⅰ、ⅣD. Ⅳ、ⅤE. Ⅲ、Ⅴ【答案】: A【解析】:Ⅰ、Ⅱ两项，《公司债券发行与交易管理办法》第48条第1款规定，发行公司债券的，发行人应当为债券持有人聘请债券受托管理人，并订立债券受托管理协议；在债券存续期限内，由债券受托管理人按照规定或协议的约定维护债券持有人的利益。
保荐代表人考试《投资银行业务》过关必做1500题含历年真题(股权融资——上市公司发行新股)
保荐代表人考试《投资银行业务》过关必做1500题含历年真题(股权融资——上市公司发行新股)第二节上市公司发行新股1.1 条件和要求一、单项选择题（以下备选项中只有一项最符合题目要求）1．根据《优先股试点管理办法》，下列关于上市公司发行优先股的说法，正确的是（）。
[2019年6月真题]A．上市公司同一次发行的优先股，条款应当相同；每次优先股募集资金使用完毕前，不得再次发行优先股B．上市公司已发行的优先股不得超过公司普通股股份总数的50%，且筹资金额不得超过发行后净资产的50%C．上市公司公开发行优先股，最近3年财务报表被注册会计师出具的审计报告可以为带强调事项段的无保留意见的审计报告D．上市公司非公开发行优先股，最近1年财务报表被注册会计师出具的审计报告为非标准审计报告的，所涉及事项对公司无重大不利影响或者通过本次发行可以消除重大不利影响【答案】C【解析】A项，《优先股试点管理办法》第24条规定，上市公司同一次发行的优先股，条款应当相同。
每次优先股发行完毕前，不得再次发行优先股。
B项，第23条规定，上市公司已发行的优先股不得超过公司普通股股份总数的50%，且筹资金额不得超过发行前净资产的50%，已回购、转换的优先股不纳入计算。
1 / 93CD两项，第21条规定，上市公司报告期不存在重大会计违规事项。
公开发行优先股，最近3年财务报表被注册会计师出具的审计报告应当为标准审计报告或带强调事项段的无保留意见的审计报告；非公开发行优先股，最近1年财务报表被注册会计师出具的审计报告为非标准审计报告的，所涉及事项对公司无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除。
2．根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》，创业板上市公司非公开发行股票可自行销售的情形是（）。
[2019年6月真题]A．发行对象为上市公司控股股东的参股企业B．发行对象为上市公司的销售人员C．发行对象为原前10名机构股东D．发行对象为原前10名自然人股东【解析】《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》第40条规定，上市公司公开发行证券，应当由证券公司承销。
投行业务试题单选(带答案)
C、“余额授信” D、“减量授信” 第三 贴现市场 9 定向工具 总行 超短期融资券 总行和一级分行 新兴产业 理财融资市场 12
并购项目的估值 并购项目的整合 情况 风险
答案 B
B
C D C D A C B A C C
D
B
题目 A B C D 并购贷款业务的尽职调查由有权调查行的客户部门负责牵 并购项目准入条 并购方的还款能 并购项目的估值 并购项目的整合 头，有权调查行的投行部门参与调查，下列哪项属于客户部 件 力测算 情况 风险 门的重点调查范围。 以评估前一年最 以评估前一年最 按其对应的有效 按其对应的有效 低市场交易价格 低市场交易价格 净资产价值与我 净资产价值与我 并购贷款业务中，当并购方以目标公司（非上市企业）的资 与我行本次股权 与我行本次股权 行本次股权并购 行本次股权并购 产质押给我行时，下列哪项评估方法正确。 并购评估价值的 并购评估价值的 评估价值之间的 评估价值之间的 之间的较高值确 之间的较低值确 较高值确定 较低值确定 定 定 并购贷款业务中，借款人采用保证担保方式，其保证人信用 AA+ BBB AA A 等级应在___级（含）以上。 总行和已授权的 并购贷款由___审批。 总行 一级分行 二级分行 一级分行 并购的资金来源中,包括农业银行在内的商业银行并购贷款 30% 40% 50% 70% 总额所占比例不应高于___。 并购后新的管理团队是否有能力通过战略、组织、资产、业 务、人力资源及文化等方面的整合实现协同效应属于并购贷 战略风险 财务风险 经营风险 整合风险 款调查中的___。 并购双方的产业是否相关，在战略、管理、技术、市场、资 战略风险 财务风险 经营风险 整合风险 源等方面是否存在协同效应属于并购贷款调查中的___。 并购重组财务顾问方案必须以书面形式提供给客户，应由 经营行对公部门 经营行主管行长 项目组长 分行主管行长 ___审核签字，并加盖经营行公章。 经理 并购重组财务顾问服务协议报___有权审批人审批同意后， 一级支行；经营 经营行；二级分 经营行；经营行 经营行；上级行 由___与客户签署并购重组财务顾问服务协议。 行 行 并购重组财务顾问业务采用项目小组形式开展工作，成员不 2 3 4 5 得少于___人。 并购重组财务顾问业务档案保管期限为___年，自服务协议 2 3 5 10 约定的服务期限届满之日起计算。 并购重组财务顾问业务的主要功能为利用我行的专业知识， 对企业___进行评估，并提供结构化调整、资产重组等中介 现有负债 预期收益 现有资产 或有负债 服务。 并购重组财务顾问业务的主要功能为利用我行自身渠道和与 中介机构的合作，为___推荐目标公司或是为___寻找战略投 出让方；并购方 并购方；并购方 出让方；出让方 并购方；出让方 资者提供专业咨询与顾问服务。 并购重组财务顾问业务中的买方顾问，是指我行利用自身信 息渠道或与中介机构合作，受并购方委托，为并购方寻找收 出让方 并购方 目标公司 转让方 购的目标公司所提供的中介服务___。
投行业务重点关注问题
投行业务重点关注问题（IPO专题）100分返回上一级单选题（共1题，每题10分）1 . 根据《行政处罚法》，以下哪项不属于行政处罚（）。
∙ A.罚款∙ B.停产停业∙ C.批评再教育∙ D.行政拘留我的答案： C多选题（共4题，每题10分）1 . 按照《现金管理暂行条例》，哪些事项可在规定的结算起点以下以现金支付（）。
∙ A.职工工资、津贴∙ B.个人劳务报酬∙ C.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金∙ D.向个人收购农副产品和其他物资的价款·我的答案：ABCD2 . 以下哪些属于发行人募集资金运用方面的关注点（）。
∙ A.稳定性∙ B.合法合规性∙ C.必要性与可行性∙ D.可盈利性我的答案：BCD3 . 报告期内发行人存在同业竞争问题，解决思路有（）。
∙ A.发行人收购竞争方拥有的竞争性业务，或者对竞争方进行吸收合并∙ B.发行人将竞争性业务转让给竞争方或者无关联第三方，或者放弃竞争性业务∙ C.进行详细合理的解释，构成同业不竞争，并且控股股东及其实际控制人应当作出避免同业竞争的书面承诺∙ D.竞争方将竞争性业务作为出资投入发行人，或者转让给无关联的第三方我的答案：ABCD4 . 若发行人存在劳务派遣形式的用工，需对以下哪些事项进行核查（）。
∙ A.劳务派遣单位情况∙ B.劳务派遣用工范围∙ C.劳务派遣用工薪酬、社保情况∙ D.劳务派遣用工比例我的答案：ABCD判断题（共5题，每题10分）1 . 原则上，拟上市企业需为全部员工缴纳“五险一金”（）。
对错我的答案：对2 . 公司董监高的股权转让需符合《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》的相关要求。
（）对错我的答案：对3 . 发行人报告期内若存在现金结算问题，需从解释现金结算的具体原因、逐步降低现金结算比例、获得其他凭证证明相关交易的真实性、完善相关内控制度等方面进行解决（）。
对错我的答案：对4 . 若公司报告期内存在未审结的诉讼案件，可根据公司是提起诉讼的一方或被提起诉讼的一方不同情况进行分析并制定解决思路（）。
投行业务重点关注问题(IPO专题)题库
投行业务重点关注问题（IPO专题）o单选题（共1题，每题10分）1.根据《行政处罚法》，以下哪项不属于行政处罚(）。
OA罚款OB.停产停业OC.批评再教育OD.行政拘留答案co多选题（共4题，每题10分）1.发行人需相关部门开具的无重大违法违规证明包括（）。
A工商B.税收C.安全生产D.海关E.答案abcd2.关联交易参考法规有（）。
A《公司法》B.《企业会计准则第36号—关联方披露》C.《上市公司信息披露管理办法》D.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号招股说明书》或《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》答案abcd3.关于集体土地，涉及的相关法律法规有（）。
A《农村土地承包法》B.《农村土地承包经营权流转管理办法》C.《土地管理法》D.《国务院办公厅关于严格执行有关农村集体建设用地法律和政策的通知》答案abc4.高新技术企业需满足以下哪些标准（）。
A企业申请认定时须主册成立一年以上B.对企业主要产品（服务）发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围C.企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%D.企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式，获得对其主要产品（服务）在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权答案abdo判断题（共5题，每题10分）1.报告期内发行人少缴税款或者超过法定期限延期纳税都可能造成纳税瑕疵问题（）。
O对〇错答案对2.原则上，拟上市企业需为全部员工缴纳“五险金”（）。
○对O错答案错3.对于存在的关联交易，仅需关注是否关联交易的价格是否公允即可（）。
○对O错答案错4.若公司报告期内存在诉讼案件，可根据案例是否已经审结的不同情况进行分析并制定解决思路（）。
O对〇错答案对5.公司的出资程序和出资实质都可能存在一定的瑕廊问题（）。
○对〇错答案对1.对于委托加工问题，需关注以下哪些事项（）。
投资银行部重点业务培训考试试题
投资银行部重点业务培训考试试题
1.非金融企业债务融资工具公开发行注册工作规程（2020版）中第一类企业和第二类企业视为（）。
[单选题] *
A. 成熟层企业(正确答案)
B. 基础层企业
C. 非成熟层企业
2.统一注册模式或超短期融资券在注册阶段主承销商上限为（）家。
[单选题] *
A. 4
B. 2
C. 无限制(正确答案)
3.非金融企业债务融资工具公开发行注册工作规程（2020版）中第三类企业是指（） [单选题] *
A. 公开发行注册不满2年，或没有有公开发行记录
B. 公开发行注册满2年，且有公开发行记录(正确答案)
C. 以上都不是
4.企业存在债券违约或延迟支付本息情形的，可以公开发行债务融资工具。
（）[单选题] *
A. 正确
B. 错误(正确答案)
5.非金融企业债务融资工具公开发行注册工作规程（2020版）明确注册材料可不提供承销协议。
（） [单选题] *
A. 正确(正确答案)
B. 错误。
投行业务重点关注问题——IPO专题+90分答案
投行业务重点关注问题（IPO专题）返回上一级单选题（共1题，每题10分）1 . 为满足高新技术企业的相关认定标准，若发行人最近一年销售收入在2亿元以上，则其近三个会计年度研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例需不低于（）。
∙ A.1%∙ B.3%∙ C.4%∙ D.5%我的答案： C（错的）多选题（共4题，每题 10分）1 . 公司为规范员工社保、公积金缴纳事项，可依据哪些法律法规（）。
∙ A.《住房公积金管理条例》∙ B.《社会保险法》∙ C.《关于住房公积金管理若干问题的指导意见》∙ D.各地政府出台的相关政策我的答案： ABCD2 . 企业改制是指（）。
∙ A.国有独资企业改为国有独资公司∙ B.国有独资企业、国有独资公司改为国有资本控股公司∙ C.国有独资企业、国有独资公司改为非国有资本控股公司∙ D.国有资本控股公司改为非国有资本控股公司我的答案： ABCD3 . 企业改制的依据可以参照以下哪些法律法规（）。
∙ A.《企业国有资产法》∙ B.《关于规范国有企业改制工作的意见》∙ C.《关于进一步规范国有企业改制工作实施意见》∙ D.《企业国有资产交易监督管理办法》我的答案： ABCD4 . 发行人存在对外担保事项，需上股东大会的情形有（）。
∙ A.为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保∙ B.对股东、实际控制人提供的担保∙ C.单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保∙ D.上市公司及其控股子公司的对外担保总额，超过最近一期经审计净资产50%以后提供的任何担保我的答案： ABCD判断题（共5题，每题 10分）1 . 当一个企业的历史问题或其他问题比较复杂或者存在发行上市的实质性障碍时，出于增加上市成功率的考虑，可选择新设主体进行上市申请（）。
对错我的答案：对2 . 若公司报告期内存在诉讼案件，可根据案例是否已经审结的不同情况进行分析并制定解决思路（）。
对错我的答案：对3 . 若拟上市企业出资存在瑕疵，原则上建议报告期之前补足（）。
(完整版)(解答)投资银行业务知识考试试题题库
(完整版)(解答)投资银行业务知识考试试题题库一、选择题1. 下列哪个选项不是投资银行的主要职能？A. 资本市场融资业务B. 收购兼并业务C. 现金管理业务D. 研究分析业务答案：C. 现金管理业务解析：投资银行的主要职能包括资本市场融资业务、收购兼并业务和研究分析业务。
2. 以下哪个业务属于投资银行的支持性职能？A. IPO承销业务B. 债券发行业务C. 储蓄存款业务D. 清算结算业务答案：D. 清算结算业务解析：清算结算业务是投资银行的支持性职能，主要负责处理交易的结算和资金清算。
二、判断题1. 投资银行的核心业务是与中小企业开展业务合作。
A. 正确B. 错误答案：B. 错误解析：投资银行的核心业务是与企业和机构客户开展融资和投资服务合作，与中小企业的业务关系并不是核心。
2. 投资银行可以通过承销股票发行赚取中介费用。
A. 正确B. 错误答案：A. 正确解析：投资银行在公司时充当承销商，根据所承销发行的股票数量，可以获得相应的中介费用。
三、简答题1. 简要描述投资银行的主要职能和业务领域。
答：投资银行的主要职能包括资本市场融资业务、收购兼并业务和研究分析业务。
在资本市场融资业务方面，投资银行扮演着重要的角色，协助公司、债券等证券，为企业提供融资渠道。
收购兼并业务则是投资银行在企业兼并重组等交易中提供咨询和策划服务。
研究分析业务主要涉及对经济、行业和企业的研究与分析，为投资决策提供依据。
2. 简述投资银行的支持性职能，并举例说明。
答：投资银行的支持性职能主要包括清算结算业务、风险管理业务等。
清算结算业务负责处理交易的结算和资金清算，确保交易的顺利进行。
风险管理业务则是投资银行对各种风险进行评估和管理，以保障银行的利益和客户的利益。
例如，投资银行的清算结算业务可以通过提供结算服务来确保交易的安全和及时性；风险管理业务可以通过建立风险控制措施，降低投资和交易的风险。
3. 投资银行的中介角色有哪些优势？答：投资银行作为中介在市场中发挥着重要的角色，主要有以下优势：- 专业知识和经验：投资银行拥有丰富的专业知识和经验，可以为客户提供专业的金融服务和建议。
2023年证券从业资格-投资银行业务(保荐代表人)考试备考题库附带答案8
2023年证券从业资格-投资银行业务（保荐代表人）考试备考题库附带答案第1卷一.全考点押密题库(共50题)1.(单项选择题)(每题 1.00 分)根据《关于首次公开发行股票预先披露等问题的通知》，下列说法正确的有（）。
Ⅰ 发行人及其保荐机构不能在规定的时间内提交反馈意见回复材料的，可书面申请延期1次，延期时间不得超过2个月，否则需申请中止审查Ⅱ 中止审查后恢复审查的，视同新申报企业重新排队Ⅲ 申请恢复审查时，应当提交书面申请，经审核同意后恢复审查Ⅳ 未能在规定时间提交反馈意见回复材料，也不申请延期或者中止审查的，将予以终止审查A. Ⅰ Ⅱ ⅣB. Ⅰ Ⅲ ⅣC. Ⅰ Ⅱ ⅢD. Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ正确答案：B,2.(单项选择题)(每题 1.00 分)甲公司有A原材料账面价120万元／套，专门用于生产产品Y，该原材料市场销售价格为90万元／套，每套原材料加工成Y产品将要发生成本150万元，每件Y产品估计的销售税费为10万元，产品售价260万元／套，请问期末该原材料要计提跌价准备( )万元。
A. 0C. 20D. 40正确答案：C,3.(单项选择题)(每题 1.00 分)根据《公司债券发行与交易管理办法》，下列属于合格投资者的是（）。
Ⅰ 理财产品Ⅱ 个人投资者Ⅲ 社保基金Ⅳ 净资产为300万的企业A. Ⅰ、ⅢB. ⅢC. Ⅰ、Ⅱ、ⅢD. Ⅳ正确答案：A,4.(单项选择题)(每题 1.00 分)某公司2018年年初和年末存货分别为4000万元和5000万元，存货周转次数为4次，2019年末存货比2019年年初减少20％，销售收入和销售成本均增长20％，则2019年该公司存货周转次数为（）。
A. 4B. 4.3C. 4.8D. 5.4正确答案：C,5.(单项选择题)(每题 1.00 分)某上市公司拟实施配股，前3年合并报表实现的归属于母公司的可分配利润分别为2000万、3000万、4000万。
则公司最近3年累计现金分红最低为（）。
投行业务重点关注问题
投行业务重点关注问题返回上一级单选题（共3题，每题10分）1 . 下列关于IPO募集资金运用说法中，不正确的是：（）。
∙ A.募集资金及募投项目与公司的现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应，募集资金规模不宜过大∙ B.募资资金运用符合国家产业政策、投资管理、环境保护、土地管理等法律法规的规定∙ C.募集资金投资项目要具有较好的市场前景和盈利能力∙ D.募集资金不得用于补充流动资金我的答案： D2 . 根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》创业板上市公司申请非公开发行股票融资额不超过人民币（）万元且不超过最近一年末净资产（）的，中国证监会适用简易程序，但是最近十二个月内上市公司非公开发行股票的融资总额超过最近一年末净资产百分之十的除外。
∙ A.5000；20%∙ B.5000；10%∙ C.3000；20%∙ D.3000；10%我的答案： B3 . 下列关于IPO业务发行人独立性的说法中，不正确的是：（）。
∙ A.发行人应当建立独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度，但可以与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行帐户∙ B.发行人的业务应当独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有同业竞争或显失公平的关联交易∙ C.生产型企业应当具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统∙ D.发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务我的答案： A多选题（共3题，每题 10分）1 . 下列关于上市公司非公开发行的说法中，正确有：（）。
∙ A.上市公司申请增发、配股、非公开发行股票的，本次发行董事会决议日距离前次募集资金到位日原则上不得少于18个月∙ B.对于上市公司发行可转债、优先股和创业板小额快速融资的，不受前述间隔18个月期限的限制∙ C.除金融类企业外，原则上最近一期末不得存在持有金额较大、期限较长的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形∙ D.上市公司申请非公开发行股票的，拟发行的股份数量不得超过本次发行前总股本的20%∙ E.根据修订后的《上市公司非公开发行股票实施细则》的规定，上市公司非公开发行股票定价基准日为本次非公开发行股票发行期的首日我的答案： ABCDE2 . 根据《证券法》的规定，下列哪些主体（）将其持有的股票卖出后在六个月内买入，或买入后六个月内卖出的，收益归公司所有。
保荐代表人考试《投资银行业务》试题及答案全套
保荐代表人考试《投资银行业务》试题及答案全套1.下列关于可转换公司债券价值的说法正确的是（）。
[2014年真题]A. 转股期限越长，转股的期权价值越大，可转换公司债券的价值越高B. 股票波动率越大，期权价值越大，可转换公司债券的价值越高C. 转股价格越高，期权价值越大，可转换公司债券的价值越高D. 回售期限越长，回售的期权价值越大，可转换公司债券的价值越高【答案】: A|B|D【解析】:C项，转股价格越高，期权价值越低，可转换公司债券的价值越低；反之，转股价格越低，期权的价值越高。
2.根据《公司债券承销业务尽职调查指引》，尽职调查工作底稿及尽职调查报告保存期限在公司债券到期或本息全部清偿后不少于（）年。
[2016年5月真题]A. 10B. 7C. 5D. 3E. 20【答案】: C【解析】:《公司债券承销业务尽职调查指引》第6条规定，尽职调查工作完成后，承销机构应当撰写尽职调查报告。
同时，承销机构应当建立尽职调查工作底稿制度，工作底稿应当真实、准确、完整地反映尽职调查工作。
尽职调查工作底稿及尽职调查报告应当妥善存档，保存期限在公司债券到期或本息全部清偿后不少于5年。
3.下列关于绿色企业债券和PPP项目专项债券的说法，正确的有（）。
Ⅰ．绿色企业债券募集资金占项目总投资比例可放宽至80%Ⅱ．以项目收益债券形式发行PPP项目专项债券，允许企业使用不超过50%的债券募集资金用于补充营运资金Ⅲ．资产负债率为70%时，核定绿色企业债券发债规模时需考察企业其他公司信用类产品的规模Ⅳ．鼓励上市公司及其子公司发行PPP项目专项债券Ⅴ．鼓励上市公司及其子公司发行绿色企业债券A. Ⅰ、Ⅱ、ⅣB. Ⅰ、Ⅳ、ⅤC. Ⅲ、Ⅳ、ⅤD. Ⅱ、Ⅲ、ⅣE. Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ【答案】: B【解析】:Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ三项，根据《绿色债券发行指引》（发改办财金〔2015〕3504号），企业申请发行绿色债券，可适当调整企业债券现行审核政策及《关于全面加强企业债券风险防范的若干意见》中规定的部分准入条件：①债券募集资金占项目总投资比例放宽至80%（相关规定对资本金最低限制另有要求的除外）。
IPO辅导考试题(卷)库完整
《公司法》试题50一、单项选择题1、一人有限责任公司在资本制度方面有下列哪项特别限制：（）A. 注册资本最低限额为人民币三万元B. 一个法人只能投资设立一个一人有限责任公司C. 所有一人有限责任公司均能投资设立新的一人有限责任公司D. 一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司答案：D2、下列有关国有独资公司的说法，错误的有：（）A. 董事及高级管理人员未经国有资产监督管理机构同意，不得在其他经济组织兼职B. 国有独资公司不设股东会C. 董事会成员中应当有公司职工代表D. 监事会成员不得少于三人答案：D3、设立股份，在中国境有住所的发起人应占发起人总数的（）以上。
A．四分之一 B.三分之一 C.三分之二 D.半数答案：D4、一般情况下，以募集方式设立股份，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的（）A.百分之三十五B.百分之五十C.百分之六十五D.百分之七十答案：A5、股份创立大会必须有（），方可举行。
A. 全体发起人出席B. 全体认股人出席C. 代表股份总数过半数的发起人、认股人出席D. 发起人、认股人出席人数占总人数三分之二以上答案：C6、下列哪项不属于股份创立大会的职权：（）A. 选举董事会成员B. 选举监事会成员C．决定公司部管理机构的设置D. 对公司的设立费用进行审核答案：C7、在下列哪种情形下，发起人、认股人不能抽回股本：（）A. 发起人未按期召开创立大会B. 创立大会决议不设立公司C. 未按期募足股份D. 公司登记机关要求补充申请文件答案：D8、下列哪项不属于股份召开临时股东大会的法定情形：（）A. 董事长认为必要时B. 单独或合计持有公司百分之十以上股份的股东请求时C. 公司未弥补的亏损达实收资本总额三分之一时D. 董事人数不足公司章程规定人数的三分之二时答案：A9、发行无记名股票的股份召开股东大会会议，应该在会议召开（）前公告会议召开的时间、地点和审议事项。
A.二十日B.十五日C.三十日D.九十日答案：C10、根据《公司法》，单独或合计持有股份（）以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案。
投行业务重点关注问题100分
投行业务重点关注问题返回上一级单选题（共 3 题，每题 10 分）1 . 《关于前次募集资金使用情况报告的规定》第二条：上市公司申请发行证券，且前次募集资金到账时 间距今未满（ ）个会计年度的，董事会应按照本规定编制前次募集资金使用情况报告。
A.2B.3C.4D.5我的答案： D2 . 下列关于 IPO 业务发行人独立性的说法中，不正确的是：（ ）。
A.发行人应当建立独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度，但可以与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行帐户B.发行人的业务应当独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有同业竞争或显失公平的关联交易C.生产型企业应当具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统D.发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务我的答案： A3 . 下列关于 IPO 募集资金运用说法中，不正确的是：（ ）。
A.募集资金及募投项目与公司的现有生产经营规模、财务状况、技术水平和管理能力等相适应，募集资金规模不宜过大B.募资资金运用符合国家产业政策、投资管理、环境保护、土地管理等法律法规的规定C.募集资金投资项目要具有较好的市场前景和盈利能力D.募集资金不得用于补充流动资金我的答案： D多选题（共 3 题，每题 10 分）1 . IPO 业务中，存在出资瑕疵时，需要重点关注的事项包括：（ ）。
A.出资瑕疵行为发生的时点B.出资瑕疵行为的金额大小C.出资瑕疵行为是否构成重大违法行为D.瑕疵行为是否已经规范或补救E.是否因出资瑕疵产生纠纷我的答案： ABCDE2 . 下列关于上市公司非公开发行的说法中，正确有：（ ）。
投行业务试题多选(带答案)
和发债需求。重点收集内容包括（）。
合实力，
及其实际
控制人的
境外发行 主体的发 行审批情 况
发行主体 的股权结 构，特别 是跨境股 权关系的 情况
相关情况
各级行要对辖内并购重组财务顾问业务开展情况 CD ___或___的业务检查，对业务的合规性和管理的 一个月。 每季度。 定期。
规范性加强督导。
ABCD
公募发行
时企业要
履行许多
手续，承
担大量信
息披露义
务，无形
中增加了
发行的成 本;私募可 免去向监 管机构申 请和注册 的时间和
有些企业 因过去出 现过经营 危机，私 募较公募
精力，显
著缩短自
开始准备
至筹集资
金的手续
和时间，
节省费用
。
有些组织 结构和契 约关系复 杂的企业 适合私募 发行。
主承销商
为客户开 通常年财 务顾问业 务平台普 通服务 线上。
ABC ABCD
按照第一产业、第二产业和第三产业对国民经济 的划分，以下属于第二产业的是()。
制造业
农业
采矿业
按照交易标的物划分，金融市场可以划分为影 （）。
票据市场 证券市场 黄金市场
按照拟授信额度是否大于本次授信调查时点原授 A、减量授 B、增量授 C、存量续
信额度，授信额度分为哪几种？（）
信
信
融资租赁 经营租赁 委托租赁
ABCDE
并购贷款的借款人为经工商行政管理机关核准登
中央直属
记的具备贷款资格的企业法人，下列哪些属于优 世界500强 大型国有
先选择的客户。
企业
总行授权 书中规定 的行业重 点客户
BCD
2023年证券从业资格-投资银行业务(保荐代表人)考试备考题库附带答案_7
2023年证券从业资格-投资银行业务（保荐代表人）考试备考题库附带答案第1卷一.全考点押密题库(共50题)1.(单项选择题)(每题 1.00 分)根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》，下列关于科创板上市公司股份减持的说法，正确的有( )。
Ⅰ．公司股东持有的首发前股份，可以在公司上市前托管在具备经纪业务资格的证券公司，并由证券公司按照上市业务规则的规定，对股东减持首发前股份的交易委托进行监督管理Ⅱ．公司上市时未盈利的，在公司实现盈利前，控股股东、实际控制人自公司股票上市之日起3个完整会计年度内，不得减持首发前股份；自公司股票上市之日起第4个会计年度至第6个会计年度内，每年减持的首发前股份不得超过公司股份总数的2%，并应当符合《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》关于减持股份的相关规定Ⅲ．上市公司控股股东、实际控制人在限售期满后减持首发前股份的，应当明确并披露公司的控制权安排，保证上市公司持续稳定经营Ⅳ．上市公司存在重大违法情形，触及退市标准的，自相关行政处罚决定或者司法裁判作出之日起至公司股票终止上市前，控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不得减持公司股份Ⅴ．上市公司核心技术人员自所持首发前股份限售期满之日起4年内，每年转让的首发前股份不得超过上市时所持公司首发前股份总数的25%，减持比例可以累积使用A. Ⅰ、Ⅱ、ⅤB. Ⅲ、Ⅳ、ⅤC. Ⅱ、Ⅲ、ⅣD. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤE. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ2.(单项选择题)(每题 1.00 分)债券质押式回购的托管人结算业务模式下，结算参与人（托管人）对于需重点关注和管理的托管客户，应当按照协议约定采取相应风控措施，可以采取的措施包括（）。
Ⅰ．要求其降低回购规模Ⅱ．要求其降低某只或某些债券的入库占比Ⅲ．对其征收额外现金保证金Ⅳ．暂停其融资回购交易Ⅴ．提请中国结算、证券交易所对该客户采取相关自律监管措施A. ⅢB. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅤC. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD. Ⅱ、ⅣE. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ3.(单项选择题)(每题 1.00 分)长江公司2015年的财务报告于2016年3月1日编制完成，董事会批准对外报出的日期为2016年3月25日，实际对外报出的日期是2016年3月31日，所得税的汇算清缴日期为2016年5月31日。
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投行业务重点关注问题（IPO专题）
o单选题（共1题，每题10分）
1.根据《行政处罚法》，以下哪项不属于行政处罚(）。
OA罚款
OB.停产停业
OC.批评再教育
OD.行政拘留
答案c
o多选题（共4题，每题10分）
1.发行人需相关部门开具的无重大违法违规证明包括（）。
A工商
B.税收
C.安全生产
D.海关
E.
答案abcd
2.关联交易参考法规有（）。
A《公司法》
B.《企业会计准则第36号—关联方披露》
C.《上市公司信息披露管理办法》
D.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号招股说明书》或《公开发行证券的公司信息
披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》
答案abcd
3.关于集体土地，涉及的相关法律法规有（）。
A《农村土地承包法》
B.《农村土地承包经营权流转管理办法》
C.《土地管理法》
D.《国务院办公厅关于严格执行有关农村集体建设用地法律和政策的通知》
答案abc
4.高新技术企业需满足以下哪些标准（）。
A企业申请认定时须主册成立一年以上
B.对企业主要产品（服务）发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围
C.企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%
D.企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式，获得对其主要产品（服务）在技术上发挥核心支持作用
的知识产权的所有权
答案abd
o判断题（共5题，每题10分）
1.报告期内发行人少缴税款或者超过法定期限延期纳税都可能造成纳税瑕疵问题（）。
O对〇错
答案对
2.原则上，拟上市企业需为全部员工缴纳“五险金”（）。
○对O错
答案错
3.对于存在的关联交易，仅需关注是否关联交易的价格是否公允即可（）。
○对O错
答案错
4.若公司报告期内存在诉讼案件，可根据案例是否已经审结的不同情况进行分析并制定解决思路（）。
O对〇错
答案对
5.公司的出资程序和出资实质都可能存在一定的瑕廊问题（）。
○对〇错
答案对
1.对于委托加工问题，需关注以下哪些事项（）。
A解释外协加工的必要性
B.说明外协加工的详细情况
C.披露外协加工的风险及规避
D明确外协加工的定价方式
答案abcd
2.关联交易的主要类型有（）。
A担保
B.租赁
C.代理
D.销售商品
答案abcd。