第11章 商业银行业务与管理

负债（资金来源）
准备金和现金项目
支票存款
证券
贷款 工商企业贷款 消费者贷款 银行间同业拆放 其他贷款
非交易性存款 小额定期存款+储蓄存款 大额定期存款
借款
银行资本
其它资产（如实物资产）
注：准备金等于存入中央银行的存款加上银行库存现金。法定存款准备
金制度规定银行必须将其存款的一定比例作为准备金。
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品交易（远期、期货、期权、掉期互换）等。
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商业银行的基本业务过程
一般来说，银行通过出售一组具有特定特征的负债，然后运用所 筹到的资金去购买另一组具有不同特征的资产来获取利润。
例如：你把100美元存入银行，假定法定存款准备金率10%。
资产
负债
资产
负债
准备金 $100 存款 $100 法定准备金 $10 存款 $100
★ 课堂拓展：中国银行业金融机构
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2.商业银行主要业务
银行的资产负债表（总资产=总负债+资本）
资产负债表列出了银行的资金来源（负债）和资金运用（资产）。
银行通过存款和借款等负债来获得资金，然后运用这些资金发放
贷款和购买证券等进行投资，并从中学院 翁舟杰
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美国和中国的银行体系
美国的银行体系：双重银行体系 ◼ 由联邦政府注册并负责监管的银行体系（国民银行） ◼ 由州政府注册并负责监管的银行体系（州立银行）
中国的银行体系 ◼ 政策性银行 ◼ 大型商业银行 ◼ 股份制商业银行、邮储银行、外资银行 ◼ 城市商业银行、民营银行 ◼ 农村商业银行、农村合作银行、农村信用社、村镇银行…
安全性（前提和基础）
三性原则
流动性（条件和手段）
盈利性（目的）
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商业银行经营管理的基本内容
流动性管理 一旦出现存款外流的情况，如何保证银行拥有足够的现金来支付 存款者的提款要求……
资产负债管理 ◼ 资产管理：通过获得那些违约风险较低的资产并且实现所持有 资产的多样化，把风险降至一个可接受的较低水平，并获取利 润…… ◼ 负债管理：以低成本获取资金，并保持负债结构的合理性、安 全性和稳定性……
《货币金融学》第三篇 金融机构
第11章 商业银行业务与管理
本章教学内容
商业银行相关概念 商业银行主要业务 商业银行经营管理
——流动性管理；资产负债管理；资本充足性管理 商业银行风险管理
——信用风险管理；利率风险管理
1.商业银行相关概念
商业银行是一个以营利为目的，以吸收存款及通过多种金融负债 来筹集资金，以发放贷款及通过投资多种金融资产来运用资金， 具有信用创造功能的金融机构。
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3.商业银行经营管理概述
商业银行的经营原则：三性原则 ◼ 安全性：是指商业银行在经营过程中，尽量避免风险，保证信 贷资金安全。安全性对于商业银行的经营管理至关重要。 ◼ 流动性：是指商业银行资产在无损的状态下迅速变现的能力。 也就是说，商业银行必须保持足够的资金来保证必要的支付能 力，以便能够随时应对客户提现以及合理的贷款需求等。 ◼ 盈利性：是指商业银行获取利润的能力。追求利润是商业银行 的最终目标。
超额准备金 $90
银行可以在扣除法定存款准备金10美元后，把多余的资金贷出去。
资产
负债
法定准备金 $10 存款 $100
贷款
$90
假定：贷款利率为8%，存款利率为5%。 则盈利为：90*8%-100*5%=2.2（美元） ★ 课堂拓展：银行的业务过程在获取盈利的同时，也实现了资产转 换（期限转换；规模转换；风险转换）。
资本充足性管理 确定银行必须保持的资本金数额，并获得所需的资本金……
风险管理 通过管理风险确保银行的安全并获取利润……
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4.商业银行经营管理：流动性管理
例如：把10万美元取出银行，假定法定存款准备金率10%。
情形1：对于拥有足够超额准备金的银行A，存款外流不会迫使银 行调整其资产负债表的其他部分。
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商业银行业务分类
从商业银行的资产负债表来看 ◼ 负债——银行通过发行（销售）诸如存款负债等来获得资金， 它构成了银行所能够利用的资金来源。 ◼ 资产——银行运用其发行负债所取得的资金发放贷款或去购买 盈利性资产等，它属于银行的资金运用。
商业银行的主要业务分类 ◼ 负债业务——资金来源的相关业务，反映于资产负债表负债方 的业务。 ◼ 资产业务——资金运用的相关业务，反映于资产负债表资产方 的业务。 ◼ 表外业务——能够影响银行的利润水平，但不列入资产负债表 的业务。
务并收取各种费用的业务。
◼ 中间业务基本没有风险。主要的中间业务包括：结算类业务； 代理类业务；信息咨询业务；其他中间业务。
狭义的表外业务仅指或有资产、或有负债业务。这一类业务虽然 不在资产负债表中反映，但是与表内的资产业务、负债业务关系
十分密切，可以在一定的条件下转化为表内业务。
◼ 狭义表外业务的最大特点是收益较大、风险也较大。主要的表 外业务包括：贷款承诺、备用信用证、贷款出售、金融衍生产
商业银行的类型 ◼ 按业务对象：批发性银行、零售性银行、批发零售兼营性银行 ◼ 按业务地域范围：地方性银行、区域性银行、全国性银行、国 际性银行 ◼ 按业务经营范围：职能分离型银行、全能型银行 ——我国现在实行的是分业经营和管理的制度。 ——美国于1999年转变为实行全能银行制，结束了长达60多年 的分业经营体制。注：1929-1933年的大萧条,导致了分离商业 银行和投资银行的《格拉斯-斯蒂格尔法》(1933年)的出台， 奠定了长达60多年的分业经营格局。 ——混业经营已成为国际银行业经营制度的发展趋势。
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商业银行的表外业务与中间业务
表外业务是指商业银行从事的不列入资产负债表，但能影响银行 当期损益的业务。广义的表外业务既包括金融服务类的中间业务，
也包括或有资产、或有负债的业务。狭义的表外业务仅指或有资
产、或有负债业务。
中间业务是指商业银行不用或较少占用商业银行自己的资金，以 中间人的身份为客户办理收付和其他委托事项，提供各种金融服