银行从业个人理财中级知识点

第一章 家庭收支和债务管理 【考点】分类
1. 家庭收入、支出、结余，资产、负债、净资产
2. 收入 - 支出 =结余
3. 家庭收入：工作收入、理财收入（投资收入）、其他收入
4. 家庭支出：家庭生活支出（分为家庭日常生活支出、专项支出）、理财支出（如投资资产 的利息支出、保障保费、投资理财咨询支出）、其他支出（如礼金、罚款、捐款）
为受益人。 第四，受益人无偿享受保险利益， 受益人不负交付保险费的义务，保险人也无权
向受益人追索保险费。 第五， 受益人权利的行使时间必须在被保险人死亡之后，
如果受益人
先于被保险人死亡， 受益权随之消灭； 如果受益人为谋取保险金而杀害被保险人， 其受益权
即被剥夺。 第六，受益人领取的保险金归受益人独立享有， 不能作为被保险人的遗产处理。
4. 偿债能力： （ 1）平均负债利率， =统计年度利息支出 / 总负债，如果该利率高于基准贷 款利率 20%以上，则提醒客户关注财务负担、进行债务重组
（2）债务负担率分析， =统计年度本息支出 / 税后工作收入。根据经验法则，超过 生活品质可能会产生影响。
40%，对
第二章 财富保障与规划
【考点】风险
损失是非故意的、非预期的、非计划的经济价值减少。分为直接损失和间接损失。
3. 风险管理： 20 世纪 30 年代后产生现代风险管理活动， 控制的新时期 - 风险管理》首次使用“风险管理”。
1952 年、 美国学者格拉尔 《费用
（1） 风险管理的定义：是用以降低风险的消极结果的决策过程，目标：以最小的成本获
1. 风险定义： 损失发生的不确定性，包括损失发生与否、发生时间、
损失程度的不确定
2. 风险组成因素：风险因素、风险事故、损失。
风险因素是原因或条件， 是风险事故发生的潜在原因， 是损失的间接原因， 可以分为有形风 险因素和无形风险因素。
风险事故是偶发事件， 是造成损失的直接或外在原因， 风险只有通过风险事故的发生才能导 致损失。
3. 收入支出结构分析：收入结构分析（开源）、生活支出结构分析（节流）、结余能力分析
（自由结余占比越大，结余使用效率越低；如果总储蓄为正、
自由结余为负，说明家庭出现
流动性问题，应调整已支配结余额度或调整生活支出来达到收支平衡）
4. 应急能力分析： 家庭紧急预备金月数 =根据资产负债表中流动性资产 家庭月支出的 3-6 倍，以抵御家庭收入突然中断或突发大笔支出风险
2. 保险合同：投保单、暂保单、保险单、保险凭证、批单、保险协议书，要有保险利率
3. 受益人： 具有以下法律地位和特征： 第一， 受益人应当由被保险人或者投保人在投保时指
定，并在保险合同中载明。第二，受益人人可以独立行使诉讼权利，请求得到给付。 第三， 受益人如未指定，被保险人的继承人即
投资性负债：主要体现了理财的积极性，如利用财务杠杆融资理财、投资性房产按揭贷款、 实业投资债务
（3）流动性资产和消费性负债：用于日常开销和紧急备用金（预备金、准备金）
流动性资产： 现金、 银行活期存款， 一般以 6 个月左右的家庭生活支出作为现金储备水平标 准，这里的生活支出为家庭所有的支出， 包括比较刚性的还贷支出、 保险支出、教育支出。
得最大的安全保障、对象：是风险。
（2） 风险管理的方法：即风险管理的技术，分为控制型和财务型。
A、 控制型风险管理技术：采取控制技术，如事故发生前降低事故发生频率，事故发生
时将损失减少到最低限度。
B、 财务型风险管理技术：自留风险（主动自留、被动自留）、转移风险
<非保险转移风
险（如保证互助、基金制度、免责规定、赔偿条款）、保险转移风险（订立保险合同）
/ 家庭月支出， 通常为
（二）家庭债务管理分析
1. 资产负债率：资产负债率超过 50%，偏高
2. 融资比率： =投资性负债 / 投资性资产， 体现理财积极程度， 普通家庭常见的杠杆投资行为 就是投资房产
3. 负债结构： 消费负债比率 （消费性负债 / 总负债） 、投资性负债比率 （投资性负债 / 总负债） 、 自用性负债比率（自用性负债 / 总负债）
自用性负债：自住房房贷、车贷等，随着家庭资产的逐步积累，逐步降低。
（2）投资性资产和投资性负债：为未来人生不同阶段理财需求进行准备的最主要的财务安 排。
投资性资产：保值增值、满足人生不同阶段需求最主要的资产，如股票、基金、债券、投资 性房产。可分为：可配置投资性资产（流动性较强，如证券类投资、储蓄、房产）和不可配 置投资性资产（流动性较差、一时无法变现，如未上市或合伙企业个股权、保单现金价值、 住房公积金、养老金）
5. 家庭结余：生活结余（ =税后工作收入 - 日常生活支出和专项支出）、理财结余（ 入- 理财支出）；
=理财收
6. 按结余的支配项目分：专项结余（定期定额等各类投资、储蓄型保险保费、还贷本金）、 自由结余；专项结余占比越高 =理财积极程度越高 资产 - 负债 =净资产
（1）自用性资产和自用性负债： 用以维护家庭生活品质。 自用性资产分为增值型资产 （如 自用住房、艺术品收藏）和非增值型资产（如自用汽车、家具电器及私人用品）。
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（3） 风险管理的基本程序：风险识别、风险估测（为风险决策、选择风险管理技术提供
科学依据）、风险评价、选择风险管理技术（风险管理最为重要的环节）、评估风险管理效 果（可行性、可操作性、有效性、成本效益性）。
保险概述
1. 商业保险与社会保险的区别： 自愿性、 盈利性、业务范围及赔偿保险金和支付保障金 （商 业保险包括财产保险、人身保险，体现多投多保； 社会保险仅限人身保险， 体现社会基本保 障）
消费性负债：信用卡未付余额、小额消费性负债。消费性负债率高 比如超前消费、家庭入不敷出
=家庭流动性出现问题，
收入支出表和资产负债表分析
（一）家庭收支状况分析
1. 收支盈余分析：因为“其他收入” 不是持续的收入，应考虑排除其他收入后收支是否平衡 或盈余
2. 财务自由度分析 =理财收入 / 生活支出，越接近 1 或者大于 1，则财务自由度越高。理财收 入应排除资本利得、财产转让所得等无法持续获得的收入。