融资与投资循环内控调查问卷
【财务表格】投资与融资循环问卷
投资与筹资循环调查问卷(一)
受访人：
调查问题
回答
注释
缺点
不适用
是
否
主
要
次
要
A.投资循环
1.企业投资业务分为哪几类?分别采用何种核算方法?
2.各项投资活动（购入与出售）是否经董事会、经理办公会或类似权力机构（以下称决策机构）和财务部门核准？
3.全部公司债券、股票、期货和外汇交易是否均经决策机构授权的人员处理？
4.对上述巨额的交易是否对被授权者规定一定的限额，超过限额是否须获得决策机构的批准？
5.是否所有投资决策都形成书面文件?
6.是否与被投资单位签定投资合同、协议？
7.投资是否都按规定的比例和金额投出？
8.是否获得被投资单位出具的投资证明？
9.是否按年编制资本预算并经决策机构批准?
10.投资金额是否超过国家规定比例？
11.所有投资凭证是否集中管制？
12.是否委托独立机构代办保管投资证券？
13.所有投资凭证是否均放在保险箱内？
14.保险箱是否由两人以上共同开启？
15.是否定期盘点所有投资证券并将实存数和帐面余额相比较？
16.投资证券是否以客户的名义登记？
17.证券保管人员是否处理会计记录？
18.是否对每一种投资证券分别设立明细帐，并详细记录其名称、面值、证书编号、数量、取得日期、购入成本等？
调查问题
回答
注释
缺点
不适用
是
否
主
要
次
要
B融资循环
一、长期负债
1.是否全部长期负债交易均经决策机构适当核准?
2.决策机构会议记录是否载明授权事宜?
3.融资借款是否均签定借款合同？
融资内控自评问卷-借款作业-0107
是
否
不適用
備註說明
（回答「否」或「不適用」者，請於以下說明）
1.舉債借款前是否已分析利弊得失、用途並擬定計劃？
2.舉債借款是否經適當主管核准？
3.新額度之申請與銀行簽訂合約是否經適當核准後辦理？
4.是否比較各銀行提供之條件，並擇優簽訂合約？
5.借款若有設定抵押或質押者是否呈請董事會核准？
6.借款合約是否經專人覆核其內容，以確認合理可遵行?
14.融資款項之償還作業，其執行是否有效辦理？
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自我評估結論：
稽核覆核：部門主管：自評者：
7.借款合約是否妥善保存並作適當記錄？
8.借款若有擔保品，債務清償時是否取消質押設定?
9.借入之款項是否直接撥入公司帳戶？
10.借入之款項是否பைடு நூலகம்合約規定妥善運用？
11.利息之給付及其核算是否正確合理，是否列
帳？
12.借款中如有向股東、員工及關係企業等借款，
是否註明其性質、期限及有無支付利息？
13.一年內到期長期借款是否轉列為流動負債？
投资融资现状调查问卷模板
尊敬的受访者：您好！为了全面了解当前投资融资市场的现状，更好地服务于企业和投资者，我们特开展此次调查。
您的宝贵意见将有助于我们完善相关政策和措施，促进投资融资环境的优化。
本问卷采取匿名方式，所有信息仅用于统计分析，请您放心填写。
感谢您的支持与配合！一、基本信息1. 您所在企业类型：A. 国有企业B. 民营企业C. 外资企业D. 其他2. 您所在企业规模：A. 小型B. 中型C. 大型D. 特大型3. 您所在行业：（请选择您所在行业）1. 制造业2. 服务业3. 金融业4. 房地产业5. 科技行业6. 其他二、融资需求4. 您企业目前面临的主要融资需求是：A. 资本金补充B. 扩大生产规模C. 技术研发D. 市场拓展E. 其他5. 您企业目前融资渠道主要有哪些？（可多选）A. 银行贷款B. 非银行金融机构贷款C. 发行债券D. 私募股权融资E. 其他6. 您认为当前融资渠道中，哪些渠道较为便捷？（可多选）A. 银行贷款B. 非银行金融机构贷款C. 发行债券D. 私募股权融资E. 其他三、投资现状7. 您企业目前的主要投资方向是：A. 扩大产能B. 技术研发C. 市场拓展D. 产业并购E. 其他8. 您企业目前投资资金来源主要有哪些？（可多选）A. 自有资金B. 银行贷款C. 非银行金融机构贷款D. 发行债券E. 私募股权融资F. 其他9. 您认为当前投资环境对您企业的影响如何？A. 非常有利B. 有利C. 一般D. 不利E. 非常不利四、风险与挑战10. 您企业目前面临的主要风险有哪些？（可多选）A. 市场风险B. 资金风险C. 政策风险D. 技术风险E. 人才风险F. 其他11. 您认为当前风险防控措施对您企业的影响如何？A. 非常有效B. 有效C. 一般D. 无效E. 非常无效五、政策与建议12. 您认为当前政府及相关部门在投资融资方面有哪些政策或措施需要改进？（可多选）A. 优化融资渠道B. 降低融资成本C. 提高融资效率D. 加强风险防控E. 其他13. 您对投资融资市场的发展有何建议？（请在此处填写）感谢您的参与！祝您工作顺利！[问卷填写截止日期：____年____月____日][联系方式：______][问卷填写说明：请根据您的实际情况填写，每个问题可多选，并在最后一题中提出您的宝贵建议。
T0102投资和融资内部控制的了解-调查问卷
编制： 复核：
工作底稿编制时间： 索引号:
[注意：调查问卷应根据对企业的初步了解经适当增减后使用 投资循环调查问卷 回 答 调查问题
1.企业投资业务分为哪几类?分别采用何种核算方法? 2.各项投资活动（购入与出售）是否经董事会、高层 管理机构和财务部门核准？ 3.全部公司债券、股票、期货和外汇交易是否均经董 事会授权的人员处理？ 4.对巨额的上述交易是否对被授权者规定一定的限 额，超过限额是否须获得董事会的批准？ 5.是否所有投资决策都形成书面文件? 6.是否与被投资单位签定投资合同、协议？ 7.是否获得被投资单位出具的投资证明？ 8.是否按年编制资本预算并经董事会批准? 9.所有投资凭证是否集中管制？ 10.是否委托独立机构代办保管投资证券？ 11.所有投资凭证是否均放在保险箱内？ 12.保险箱是否由两人以上共同开启？ 13.是否定期盘点所有投资证券并将实存数和帐面余额 相比较？ 14.投资证券是否以客户的名义登记？ 15.证券保管人员是否处理会计记录？ 16.是否对每一种投资证券分别设立明细帐，并详细记 录其名称、面值、证书编号、数量、取得日期、购入 成本等？ 17.所有投资收益的会计处理是否恰当？ 18.按权益法核算的长期投资是否及时获得被投资单位 经审计的财务报告，董事会报告的文件？
不适用
是
[对了解的内控制度进行简要评价]
1、本环节内部控制设计有效 2、重要控制点：
工作底稿编制时间： T1-2-1
企业投资与筹资循环调查问卷
企业投资与筹资循环调查问卷企业投资与筹资循环调查问卷尊敬的受访者：您好！为了更好地了解企业投资与筹资循环的实际情况，我们诚挚邀请您参与此次调查问卷。
请您依据实际情况，客观真实地回答以下问题。
我们对您的配合表示衷心感谢。
一、个人信息：1. 您的姓名：2. 您所在的企业名称：3. 您的职位：4. 您的联系方式（手机/邮箱）：二、企业现阶段的投资与筹资循环情况：1. 您的企业是否进行过投资或筹资？( ) 是( ) 否2. 如果您的企业进行过投资或筹资，请问您主要的投资或筹资方式是以下哪种？( ) 股权融资( ) 债券融资( ) 银行贷款( ) 固定资产投资( ) 私募股权融资( ) 其他（请具体说明）：3. 您的企业进行投资或筹资的目的主要是以下哪种？( ) 扩大生产规模( ) 研发新产品或技术( ) 改善现有产品或技术( ) 支付短期债务( ) 平衡公司资本结构( ) 其他（请具体说明）：4. 在投资与筹资过程中，您所面临的主要困难是什么？（可多选）( ) 资金成本过高( ) 融资渠道有限( ) 风险控制不力( ) 借款难度大( ) 融资周期长( ) 法律政策不利( ) 其他（请具体说明）：5. 您的企业在进行投资与筹资过程中是否存在信息不对称的问题？( ) 是( ) 否6. 如果您认为信息不对称问题存在，您认为主要是哪方面的问题？（可多选）( ) 企业内部人员对投资或筹资项目的了解不够( ) 外部投资者或融资机构对企业情况了解不够( ) 投资或融资合作方提供的信息不全或不真实( ) 其他（请具体说明）：三、企业投资与筹资循环的改进建议：1. 在您看来，企业在投资与筹资过程中如何有效降低成本？( ) 寻找更多的融资渠道( ) 提高资金运作效率( ) 加强风险管理能力( ) 降低借款利率( ) 其他（请具体说明）：2. 您认为企业在投资与筹资过程中应该加强哪方面的能力提升？ ( ) 将投资或筹资项目的风险评估作为重要环节( ) 增强与融资机构的合作能力( ) 提高对投资或筹资项目的全面分析能力( ) 改进内部管理，加强信息披露( ) 其他（请具体说明）：3. 您在投资或筹资过程中是否遇到过与投资或筹资合作方的冲突？( ) 是( ) 否4. 如果您遇到过冲突，您是如何解决的？（可多选）( ) 协商解决( ) 另寻合作方( ) 寻求法律途径解决( ) 寻求第三方协助解决( ) 其他（请具体说明）：四、您的意见与建议：请您针对企业投资与筹资循环方面的任何问题，提出您宝贵的意见与建议：（留白）感谢您参与此次调查问卷！您的回答对我们的研究具有重要意义。
关于融资的调查问卷
关于融资的调查问卷
承诺不将企业敏感数据外漏，仅作投资及评估使用谢谢您的配合
企业名称及网
址
所属行业注册时间
注册资本企业人数
目前资产目前总负
债
企业性质
分支机构
1、贵企业认为所属行业融资的方式有？A.外部融资（债权融资和股权融资） B.内部融资C. 贸易融资 D.项目融资E. 政策融资F. 上市融资G.其它
2、贵企业认为所属行业融资存在的问题有？A.融资方式单一
B.融资渠道缺乏
C.自身素质的局限性
D. 信用体系不健全
3、贵企业是怎样审计本公司自己的融资方式的？A.商务模式B.专业分工 C.程序分工 D.其它
4、贵公司去年的经营情况？销售收入______净盈利_______
5、贵公司在国内的竞争对手是？_________________
6、贵公司的竞争优势？____________________
7、贵公司的主要经营的是？
_______________________________________
8、贵公司是否已经上市？是否
9、如果没有上市是否有上市的计划？是否
10、贵公司的市场规模及占有率？
____________________________________
11、贵公司选择的是哪种融资方式？A.商业银行 B.风险投资公司 C.商业金融公司 D. 合作伙伴 E.其它。
内部控制问卷调查(投资活动)
索引号：客户名称：期间：2014填制人：复核人：日期：日期：内部控制问卷调查（投资活动）本问卷仅作为对公司内部控制情况进行了解之用。
请针对以下问题，本着实事求是原则，根据情况做出分析和说明，如公司有相关制度规定,应写明有关制度和相关规定内容，写明是否一贯按制度执行，如有关问题不适用于公司具体情况，请说明理由。
请对照工作实际回答以下问题：1、对于投资活动，是否加强可行性研究，重点对投资目标、规模、方式、资金来源、风险与收益等作出客观评价。
答：2、是否按照规定权限和程序对投资项目进行决策审批。
答：3、是否按照规定权限和程序实行集体决策或者联签制度。
答：4、投资方案需经有关部门批准的，是否履行相应的报批程序。
答：5、投资方案发生重大变更的，是否重新进行可行性研究并履行相应审批程序。
答：6、是否根据投资目标和规划，合理安排资金投放结构，科学确定投资项目,拟订投资方案，是否重点关注投资项目的收益和风险，选择投资项目是否突出主业。
答：7、是否从事股票投资或衍生金融产品等高风险投资，如何控制风险。
答：8、是否重点关注并购对象的隐性债务、承诺事项、可持续发展能力、员工状况及其与本企业治理层及管理层的关联关系，合理确定支付对价，确保实现并购目标。
答：9、根据批准的投资方案，与被投资方签订投资合同或协议，明确出资时间、金额、方式、双方权利义务和违约责任等内容。
答：8、是否指定专门机构或人员对投资项目进行跟踪管理，及时收集被投资方的财务状况、经营成果、现金流量以及投资合同履行情况，发现异常，是否及时报告并妥善处理。
答：10、是否建立投资管理台账，详细记录投资对象、金额、持股比例、期限、收益等事项。
答：是否妥善保管投资合同或协议、出资证明等资料。
答：11、是否根据国家统一的会计准则制度规定，合理计提减值准备、确认减值损失。
答：12、转让投资是否由相关机构或人员合理确定转让价格或委托具有相应资质的专门机构进行评估，报授权批准部门批准；核销投资是否取得不能收回投资的法律文书和相关证明文件；答：13、是否对于到期无法收回的投资，建立责任追究制度。
企业经营融资情况调查问卷
企业经营融资情况调查问卷企业经营融资情况调查问卷尊敬的企业经营者：您好！本调查问卷旨在了解企业的融资情况以及对融资形式的需求和偏好，帮助企业更好地了解融资市场并制定合适的融资策略。
我们衷心感谢您的参与和支持，请您认真回答以下问题，您的回答将有助于我们对融资市场的全面了解和研究。
一、企业基本情况1. 企业名称：2. 企业所属行业：3. 企业注册资本金：4. 企业成立时间：5. 企业经营范围（主要产品/服务）：6. 企业规模（请选择适合您企业的选项）：A. 小微企业（员工人数小于50人）B. 中小企业（员工人数在50-300人之间）C. 大型企业（员工人数超过300人）7. 企业销售额（上一年度）：二、企业融资情况1. 企业目前融资情况（请选择适合您企业的选项）：A. 没有融资需求，目前全部资金来自自有资金或者盈利再投资B. 有融资需求，但未进行融资C. 有融资需求，已完成融资2. 如果您的企业曾经进行过融资，请告诉我们您曾经融资的方式（可多选）：A. 银行贷款B. 金融机构担保贷款C. 小额贷款公司放款D. 股权融资（包括天使投资、风险投资等）E. 债权融资（包括发行公司债、企业债等）F. 其他（请具体说明）：3. 您进行融资的主要目的是什么（可多选）：A. 扩大生产规模B. 开拓新市场C. 进行技术升级和研发创新D. 支付债务E. 其他（请具体说明）：4. 在融资过程中，您遇到了哪些问题和困难（可多选）：A. 资金需求高，融资难度大B. 银行贷款利率高，还款压力大C. 融资周期长，难以满足紧急资金需求D. 风险评估结果不理想导致无法融资E. 缺乏了解并选择合适的融资渠道和方式F. 其他（请具体说明）：5. 您认为当前的融资环境和政策对企业融资有何影响（请具体说明）：三、融资需求和偏好1. 您预计未来一年内，企业的融资需求会有所增加、减少还是保持不变？2. 您感兴趣的融资方式有哪些（可多选）：A. 银行贷款B. 金融机构担保贷款C. 小额贷款公司放款D. 股权融资（包括天使投资、风险投资等）E. 债权融资（包括发行公司债、企业债等）F. 其他（请具体说明）：4. 对于融资利率，您如何选择（请选择适合您的选项）：A. 必须是较低的利率才能接受B. 希望在市场平均水平C. 愿意接受较高的利率，但希望能尽快获得资金D. 其他（请具体说明）：5. 您希望融资周期有多长（请选择适合您的选项）：A. 小于1个月B. 1-3个月C. 3-6个月D. 6-12个月E. 超过12个月6. 您认为当前的融资渠道和方式是否满足了企业的需求和偏好？如有不满足之处，请说明您的建议和期望。
中小微企业投融资情况调查问卷(样本)
中小微企业投融资情况调查问卷尊敬的企业家朋友：您好！中小微企业作为我市经济发展重要组成部分，在吸纳就业、增加税收、稳定经济发展方面发挥了重要作用，是实施“大众创业、万众创新”的重要载体。
同时，由于中小微企业规模小，在当前产业转型升级背景下面临较大生存压力和发展约束，融资难、融资贵问题尤为突出。
基于此，市委、市政府拟组织专门力量，围绕“优化金融环境，促进中小微企业发展”主题开展专题调研。
请根据贵企业实际情况填写调查问卷，我们将对您提供的情况保密。
调查结果仅供研究使用，不会对贵企业资信状况产生任何影响。
感谢您的大力支持！xxxxxx年月（请参与调查企业于年月日前将填写好电子版或纸质问卷返回给市中小企业服务中心。
）联系人：联系电话：电子邮箱：企业名称：__________________ 所属行业：________________ 企业负责人：________________ 联系电话：企业地址：一、企业资金需求情况1、目前企业的发展阶段：A.初创期B.快速成长期C.成熟期2、2014年企业的营业收入_____万元，利润总额_____万元。
3、企业资产负债率情况：______A.40%以下B. 40%-60%C. 60%-80%D.80%以上4、企业成立时资金来源：（可多选）__________A.自筹资金B.银行贷款C.民间借贷D.内部集资E.财政投入F.风险投资G.其他方式5、企业今年资金需求量：______万元，通过哪种途径解决（可多选）：________，缺口：______万元。
A.向银行等金融机构贷款B.通过小额贷款公司、融资租赁机构获得资金C.通过风险投资获得资金D.通过发行债券、股票等进行直接融资E.向亲朋借款F.内部员工集资G.向股东或其他公司借款H.其他6、如果企业出现资金紧张的主要原因是（可多选）A.生产投资规模扩张过快，流动资金配套跟不上需求B.原材料涨价过快，自身产品难以随之上调价格，利润空间受到挤压C.人民币升值压力加大D.出口退税率降低E.劳动力成本上升F.难以从外部渠道融到资金（包括银行和民间融资）G.产品销售渠道不畅，产成品和应收货款占用上升H.企业管理不善，效益不好，资金周转不灵7、企业融资主要目的：（可多选）A.补充流动资金B.扩大生产经营规模C.购置固定资产D.引进和开发新产品新技术E.开展新项目区G.拓展新市场H.其他（请注明）8、企业融资主要偏向于：A短期融资 B.长期融资9、如果没有融资情况，原因是什么：（可多选）A.资金充足B.认为企业自身资产和盈利状况难以获得贷款C.贷款费用高、审批时间长、手续复杂D.不了解各种融资途径和方法E.不了解相关政策规定F.其他（请注明）二、企业间接融资情况（除注明为可多选外，其余为单选或填空）10、企业曾向那些金融机构申请贷款（可多选）A.四大国有银行B.银行C.农商行D.其他商业银行E.小额贷款公司F.其他（请注明）11、企业今年申请贷款总额和实际获得贷款情况：申请贷款总额万元，实际贷款总额万元，放贷机构为12、企业从银行贷款的综合利率：____A.7%以下B.7%-15%C.15%-20%D.20%以上13、企业获得银行贷款的担保方式为（若有多种贷款，可多选）_________A.企业得到过信用贷款B.以企业自有房产、设备抵押C.以其他担保物担保（请具体说明）__________D.以担保公司提供担保E.以其他企业提供担保；F.以其他第三方担保G.采取其他担保方式（请注明）_______________14、贷款未获批，银行以下列哪些原因为由拒绝企业的申请（可多选，请按重要程度排序）：A.营业执照等实质性要件缺乏或已过期B.财务状况或经营状况无法满足贷款条件C.抵押无法落实，又缺乏其他有效的担保D.企业贷款不符合国家或地区的产业政策E.企业信用等级达不到银行贷款的要求F.不符合银行要求的其他贷款条件G.银行尚无适合本企业的信贷产品H.其他（请注明）15、在贷款过程中遇到的主要困难：（可多选，请按困难程度排序）A.银行贷款额度不足B.抵押不足C找不到担保人D.银行和担保机构服务意识差E.贷款利率和费用高，无法承受F手续繁琐G.其他(请注明)16、企业认为贷款难的主要原因是（可多选，按重要程度排序）____________A.银行对企业财务状况或经营状况要求过于苛刻B.对企业的担保条件过于苛刻C.对企业信用等级要求太高D.银行缺乏专门针对中小微企业特点的信贷产品E.银行贷款业务流程设置不合理F.本企业管理上也存在一些问题G.其他原因：__________三、企业直接融资（指通过票据、股票、债券、风险投资进行融资）情况17、企业是否进行过直接融资（A.是 B.否），若没有进行过主要原因是：（可多选）______A.发行股票、债券要求过高，企业难以满足B.不了解商业票据、银行票据使用的方法C.与投资基金接触较少，信息不对称D.企业所有者不愿意开展股权融资E.间接融资可以满足需求F.其他________________18、企业开展直接融资的主要方式：（可多选）_____A.发行股票B.发行债券C.开展商业票据、银行票据等活动E.引进第三方投资基金（者）F.其他______________19、今年以来企业直接融资获得的资金：_________万元，占企业今年资金总需求量_________%。
(融资状况)调查问卷
中小企业融资状况调查问卷尊敬的企业家朋友：您好！2008年爆发的美国次贷危机使得东莞市的广大企业受到较大冲击，经营比较困难，特别是2011年以来，受美国以及欧洲各国主权债务危机影响，国内外金融和经济形势进一步恶化，融资难已成为影响东莞企业发展的重要因素。
为系统地了解东莞企业融资需求情况，帮助全市中小企业缓解融资难问题，建立中小企业融资扶持长效机制，我局特开展此次调研。
请您在百忙中认真阅读并详细填写这份问卷。
我们将所有企业调查问卷所反映的情况进行汇总统计，分析评估我市中小企业融资现状，形成东莞中小企业融资专题调研报告，为市政府出台新的中小企业融资扶持政策出谋划策。
我们将对贵企业所提供的信息严格保密。
十分感谢您对我们工作的支持！东莞市中小企业局2011年9月19日联系人：黄小慧，联系电话：22220082，传真：22108810办公地址：东莞市南城鸿福西路68号塞纳城市嘉园二楼邮政编码：523888（问卷内容在背面，共14题）企业名称：_____东莞市祺龙电业有限公司所属镇区：大岭山镇___________填写人：___胡小姐____________________联系电话：___38959168______________________1、贵企业属于 PVC塑胶行业，成立于 2001 年。
2、贵企业员工总数（B ）。
A、20人以下B、20（含）-300人C、300（含）-1000人D、1000人及以上3、贵企业2010年的营业收入为（）；A、300万元以下B、300（含）-2000万元C、2000（含）-40000万元D、40000万元及以上4、贵企业2011年6月末负债总额万元，其中应付账款万元，银行贷款万元，其他（包括朋友和私人借款、股权融资和融资租赁等）万元。
5、贵企业认为哪3项对当前东莞中小企业的生产经营影响最大（）A、融资困难B、原材料成本上升C、招工难及人工成本上升D、人民币升值E、订单规模下降F、错峰用电G、其他6、贵企业目前的资金缺口（）A 、0元B 、300万元以下C 、300万元-500万元 D、500万元-1000万元E、1000万元-2000万元F、000万元-5000万元G、5000万元以上7、如果贵企业需要外部融资，最先想到的融资途径是 ( )，您认为最可能融资成功的两条是( ) ，目前贵企业已采用的融资途径包括（多选） ( )A、银行贷款B、担保公司担保贷款C、小额贷款公司贷款D、典当行贷款E、民间借贷F、发行股票或外部自然人或企业入股G、其他8、贵企业2011年从银行融资的利率较基准利率（）A 、下浮 B、持平 C 、上浮0-10%（含10%） D、上浮10-20%（含20%）E、上浮20-30%（含30%）F、上浮 30%以上G、2011年未贷款9、贵企业2011年银行融资所支付的融资顾问费占贷款金额的（）A、0 B 、0-0.5%（含0.5%） C、0.5-1%（含1%） D、 1-2%（含2%） E、 2%以上10、与上年相比，贵企业2011年银行贷款的综合融资成本提高（）A、下降B、 0-10%以内C、 10-20%D、 20-30%E、 30-50%F、 50%以上G、无贷款或无法进行比较11、近3年来，贵企业享受过以下哪些政府优惠政策（），获得的具体金额分别是万元。
融资与投资循环内控调查问卷
融资与投资循环内控调查问卷
执行人 复核人
日期 日期
调查项目
1、重大借款和筹资行为是否经董事会批准？ 2、融资借款是否均签订借款合同？ 3、抵押、担保是否获得授权批准？ 4、利息支出是否按期入帐，并划清资本性支出 和收益性支出的界限？
5、实收资本是否经注册会计师验证并作会计处 理？
6、是否按年编制资本预算，并经董事会批准？ 7、购买证券、期货是否经董事会、高级管理机 构、财务部门核准？
13、有价证券保管人员是否与该项会计处理分 离？
14、有价证券是否以被审计单位的名义登记？
15、是否对每一种有价证券设立明细分类帐， 并逐笔登记交易情况，记录盈亏？
16、投资项目是否均经过授权批准，投资金额 是否及时入帐？
17、与被投资单位签订投资合同、协议，是否 获得被投资单位出具的投资证明？
18、长期投资的核算是否符合有关财务制度， 相关的投资收益会计处理是否正确？
8、全部公司债券、股票、期货和外汇交易是否 经董事会授权的人员处理？
9、对巨额的上述交易是否对被授权人规定一定 的限额，超过限额须获得董行？
11、所有投资合同、协议，财务部门是否存 档，妥善保管？
是
良好
薄弱
否
不适用
12、是否定期盘核有价证券，并与会计记录核 对？
索引号 页次
说明
19、对投资收益合并报表的和按权益法计算的 附属企业是否进行过审计？
结论： 1、 经内控问卷 和简易测试 后，认为融 资与投资循 环内控的可 信赖度为：
高（ ）
中（
）
低
（
）
2、 该循环是否 需进一步作 符合性测 试：
是（ ） 否（
）
B3-8 说明
内部控制调查问卷(全套模板)
内部控制调查问卷被审计单位名称：检查年度：调查人员：日期：复核人员：日期：结论：目录索引号一、管理机构、管理制度的调查1、控制环境调查记录X6－12、会计系统控制调查记录（1）会计系统X6－2 （2）计算机系统X6－33、控制系统和会计系统内控调查小结X6－4二、业务循环调查1、销售与收款循环内控问卷X6－52、购置与付款循环内控问卷X6－63、生产循环以及工薪与人事循环内控问卷X6－74、仓储与存货循环内控问卷X6－85、融资与投资循环内控问卷X6－9三、各业务循环控制评价X6－10一、控制环境调查记录二、会计系统控制调查记录（一）会计系统三、控制环境和会计系统内控调查小结调查人员：复核人员：日期：日期：销售与收款循环内控问卷结论：1。
经内控问卷和简易测试后，认为销售循环的内控制度的可信赖度为：高（）中（）低（）2。
该循环是否需进一步作符合性测试，是（）否（）购置与付款循环内控问卷复核人：日期：调查人：日期：结论：1。
经内控问卷和简易测试后，认为采购与生产循环的内控制度的可信赖度为：高（）中（）低（）2。
该循环是否需进一步作符合性测试，是（）否（）生产循环以及工薪与人事循环内控问卷复核人：日期：调查人：日期：结论：1。
经内控问卷和简易测试后，认为采购与生产循环的内控制度的可信赖度为：高（）中（）低（）2。
该循环是否需进一步作符合性测试，是（）否（）仓储与存货循环内控问卷复核人：日期：调查人：日期：结论：1。
经内控问卷和简易测试后，认为采购与生产循环的内控制度的可信赖度为：高（）中（）低（）2。
该循环是否需进一步作符合性测试，是（）否（）融资与投资循环内控问卷复核人：日期：调查人：日期：结论：1。
经内控问卷和简易测试后，认为投资与理财循环的内控制度的可信赖度为：高（）中（）低（）2。
该循环是否需进一步作符合性测试，是（）否（）各业务循环控制评价复核人：日期：调查人：日期：。
融资与投资循环内控调查问卷
融资与投资循环内控调查问卷融资与投资循环内控调查问卷尊敬的被调查者：为了了解您对融资与投资循环内控的看法和应用情况，我们诚挚邀请您参与本次调查。
您的回答将对我们的研究有着重要的意义和帮助。
我们保证您的回答将严格保密，并只用于本次调查的分析。
感谢您抽出宝贵的时间参与此次调查！一、基本信息1. 您的姓名：_____________________________ 性别：男/女2. 您目前所在的机构/公司/院校：_____________________________3. 您的职位/研究方向：_____________________________二、融资与投资循环理论请您回答以下问题，选择适合的答案或填写具体内容。
1. 您是否了解融资与投资循环的基本理论与概念？（）是（）否2. 您是否认为融资与投资循环对企业的经营发展起到重要作用？（）是（）否如果是，请简要说明原因：_____________________________3. 您认为融资与投资循环的内控体系对企业的发展有多大的影响？（）极大（）较大（）较小（）无影响4. 您是否了解融资与投资循环内控体系的基本要求和标准？（）是（）否如果是，请简要说明您所了解的要求和标准：_____________________________三、融资与投资循环内控应用情况请您回答以下问题，选择适合的答案或填写具体内容。
1. 您所在的机构/公司/院校是否建立了融资与投资循环内控体系？（）是（）否2. 您认为融资与投资循环内控体系是否对降低经营风险起到了积极作用？（）是（）否如果是，请具体说明作用：_____________________________3. 您所在的机构/公司/院校是否进行过融资与投资循环内控的验证与评估？（）是（）否如果是，请简要说明评估的结果和改进措施：_____________________________4. 您所在的机构/公司/院校是否对融资与投资循环内控实施了监督和检查？（）是（）否如果是，请简要说明监督和检查的内容和方法：_____________________________四、融资与投资循环内控存在的问题与挑战请您回答以下问题，选择适合的答案或填写具体内容。
投融资调查问卷模板
尊敬的受访者：您好！感谢您在百忙之中抽出宝贵时间参与本次投融资调查问卷。
本问卷旨在了解我国投融资市场的现状、发展趋势以及相关参与者的需求和期望，为我国投融资行业的健康发展提供有益参考。
您的意见和反馈对我们非常重要，我们将严格保密您的个人信息。
请您根据自己的实际情况和真实想法填写以下问卷。
一、基本信息1. 您的性别：（1）男（2）女2. 您的年龄：（1）18岁以下（2）18-25岁（3）26-35岁（4）36-45岁（5）46-55岁（6）56岁以上3. 您的学历：（1）小学及以下（2）初中（3）高中/中专（4）大专（5）本科（6）硕士及以上4. 您的职业：（1）企业高管（2）企业员工（3）创业者（4）投资人（5）金融机构从业者（6）其他二、投融资现状及需求5. 您认为我国投融资市场目前处于什么阶段？（1）快速发展阶段（2）稳定发展阶段（3）调整优化阶段（4）衰退阶段6. 您认为我国投融资市场存在哪些主要问题？（1）融资难、融资贵（2）投资渠道单一（3）市场信息不对称（4）监管体系不完善（5）其他（请说明）7. 您认为我国投融资市场在未来几年将呈现怎样的趋势？（1）持续增长（2）平稳发展（3）波动调整（4）衰退8. 您是否需要投融资服务？（1）是（2）否9. 如果需要，您希望从以下哪些方面获得投融资服务？（1）融资渠道拓展（2）融资成本降低（3）投资机会获取（4）投资风险评估（5）其他（请说明）三、投融资政策及建议10. 您对我国现行的投融资政策有何评价？（1）非常满意（2）满意（3）一般（4）不满意（5）非常不满意11. 您认为我国投融资政策在哪些方面需要改进？（1）完善融资渠道（2）降低融资成本（3）优化投资环境（4）加强监管（5）其他（请说明）12. 您对我国投融资行业的发展有哪些建议？（1）加强政策引导（2）推动市场化改革（3）提高行业透明度（4）加强人才培养（5）其他（请说明）四、其他13. 您认为本次调查问卷的设计是否合理？（1）非常合理（2）合理（3）一般（4）不合理14. 您对本次调查问卷的填写过程有何建议？感谢您参与本次投融资调查问卷！请您在填写完毕后，将问卷提交至以下邮箱：[邮箱地址]。
企业投融资调查问卷模板
尊敬的企业负责人/相关工作人员：您好！为了深入了解我国企业在投融资过程中的实际情况，为金融机构和企业提供更有针对性的服务，我们特开展本次问卷调查。
您的宝贵意见将对我国投融资市场的发展起到积极的推动作用。
本问卷采取匿名方式，所有信息仅用于统计分析，请您放心填写。
感谢您的支持与配合！一、企业基本信息1. 企业名称：（请填写）2. 企业成立时间：（请填写）3. 企业所在地区：（请填写）4. 企业所属行业：（请填写）5. 企业注册资本：（请填写）6. 企业员工人数：（请填写）二、企业财务状况1. 2022年度企业营业收入：（请填写）2. 2022年度企业净利润：（请填写）3. 企业资产负债率：（请填写，如无请填写“无”）4. 企业现金流状况：（请选择）A. 良好B. 一般C. 不足D. 严重不足三、企业投融资需求1. 企业目前是否面临融资需求？（请选择）A. 是B. 否2. 若有融资需求，请描述融资用途：（请简要描述）3. 您希望融资的金额范围是多少？（请填写）4. 您希望融资的期限是多久？（请填写）5. 您对企业融资成本的要求是：（请选择）A. 低B. 一般C. 高四、企业融资渠道及方式1. 企业目前主要通过以下哪种方式融资？（可多选）A. 银行贷款B. 私募股权C. 发行债券D. 风险投资E. 其他（请填写）2. 企业对以下融资渠道的满意度如何？（请选择）A. 非常满意B. 满意C. 一般D. 不满意E. 非常不满意（1）银行贷款（2）私募股权（3）发行债券（4）风险投资（5）其他（请填写）3. 企业对以下融资方式的满意度如何？（请选择）A. 非常满意B. 满意C. 一般D. 不满意E. 非常不满意（1）直接融资（2）间接融资（3）融资租赁（4）其他（请填写）五、企业对投融资服务的期望1. 企业希望金融机构在以下方面提供支持：（可多选）A. 降低融资成本B. 提高融资效率C. 提供专业咨询服务D. 增强风险控制能力E. 其他（请填写）2. 企业希望政府部门在以下方面提供支持：（可多选）A. 优化融资环境B. 降低企业税负C. 加大对企业的扶持力度D. 提高金融服务水平E. 其他（请填写）感谢您抽出宝贵时间参与本次问卷调查！请您认真填写，如有疑问，请联系我们。
投资与融资流程调查问卷
内部控制流程调查问卷
调查问卷说明：
1、本调查问卷的目的是了解重要业务流程涉及到的关键控制活动的现状，因此请
被调查部门/人员如实填写（回答）；
2、本调查问卷中的问题都是依据流程风险清单及关键控制点设计而成，为内部控
制设计缺陷的评估以及内控体系建设工作提供最有效的参考证据；
3、由于各个企业流程管理模式千差万别，本问卷仅列出了最常见的子流程及涉及到
的内部控制问题。
对于企业正在实施的其他控制活动，如果本调查问卷没有涉及，请一并详细说明；
4、被调查对象（访谈对象）在回答问卷时，应将内部控制活动进行详细描述（如控
制责任人、控制频率、控制证据等）；
5、对于每一项正在实施的控制活动，被调查人需要提供一个样本（控制证据）以支
持自己的回答，该证据将作为穿行测试的重要组成部分，为内部控制设计缺陷的评估提供参考；
6、如果该问题不适用于企业的实际情况，请填写“不适用”。
流程信息
投资与融资
投资与融资业务流程将包括以下子流程：
●投资可行性研究、评估及决策
●投资执行
●交易会计处理
●投资处置
●融资管理
调查问卷：。
投资活动内部控制调查问卷
实施控制
投资实施控制的内容是否包括出资时间、金额、出资方式、责任人员、 实施方案、方案变更等
实施控制 调查范围 控制要点 调查内容
投资活动内部控制调查问卷
备 注 投资实施控制关键控制是否包括计划预算控制、合同签订控制、投出环 节控制、追踪管理控制、会计核算控制、权益证书控制、清查核对控制 等 是否加强投资处置环节的控制，对投资收回、转让、核销等决策授权批 准程序作出明确规定
投资活动内部控制调查问卷
调查范围 控制要点 调查内容 是否建立健全了部门（岗位）设置与不相容职务分离制度、投资业务的 授权批准制度、投资立项分析制度、投资评估制度、投资决策程序制度 、投资执行制度、投资资产保管制度、投资处置控制制度、投资登记制 度、投资定期盘点制度、投资会计记录制度、投资监管制度等 制度控制 已经建立的投资管理制度是否有效执行 备 注
投资活动内部控制调查问卷
调查范围 控制要点 安全控制 调查内容 对于任何投资凭证的存入或取出是否都执行严格手续制度，详细登记记 录，并由所有在场相关人员签名 备 注
是否由两人以上参与每月定期盘点，加强投资资产盘点结果与投资登记 薄核对，保证相符 是否建立投资决策控制制度，加强投资项目立项、评估、决策环节有效 控制，防止投资损失 决策咨询机构的人员组成是否应有来自企业相互牵制的不同部门和社会 相关部门的投资专家
投资的收回、转让与核销，是否实行集体决策，并按照规定的审批程序 履行相关审批手续 处置控制
财会部门是否认真审核与投资处置有关的审批文件、会议记录、资产回 收清单等相关资料
财会部门是否按照规定及时进行投资处理的会计处理
是否按照会计准则的要求，对投资项目进行准确的会计核算、记录与报 告
是否根据对被投资方的影响程度，合理确定投资会计政策，建立投资管 理台账，详细记录投资对象、金额、持股比例、期限、收益等事项
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融资与投资循环内控调查问卷
客户： 会计期间： 执行人 复核人 是 良好 薄弱 日期 日期
பைடு நூலகம்
调查项目 1、重大借款和筹资行为是否经董事会批准？ 2、融资借款是否均签订借款合同？ 3、抵押、担保是否获得授权批准？ 4、利息支出是否按期入帐，并划清资本性支出 和收益性支出的界限？ 5、实收资本是否经注册会计师验证并作会计处 理？ 6、是否按年编制资本预算，并经董事会批准？ 7、购买证券、期货是否经董事会、高级管理机 构、财务部门核准？ 8、全部公司债券、股票、期货和外汇交易是否 经董事会授权的人员处理？ 9、对巨额的上述交易是否对被授权人规定一定 的限额，超过限额须获得董事会的批准？ 10、上述交易所得是否如数及时存入银行？ 11、所有投资合同、协议，财务部门是否存 档，妥善保管？ 12、是否定期盘核有价证券，并与会计记录核 对？ 13、有价证券保管人员是否与该项会计处理分 离？ 14、有价证券是否以被审计单位的名义登记？ 15、是否对每一种有价证券设立明细分类帐， 并逐笔登记交易情况，记录盈亏？ 16、投资项目是否均经过授权批准，投资金额 是否及时入帐？ 17、与被投资单位签订投资合同、协议，是否 获得被投资单位出具的投资证明？ 18、长期投资的核算是否符合有关财务制度， 相关的投资收益会计处理是否正确？
否
不适用
说明
19、对投资收益合并报表的和按权益法计算的 附属企业是否进行过审计？
结论： 1、经内控问卷和简易测试后，认为融资与投资循环内控的可信赖度为： 高（ 是（ ） ） 中（ 否（ ） ） 低（ ） 2、该循环是否需进一步作符合性测试：
B3-8
说明