广汇汽车2019年财务风险分析详细报告
广汽集团2019年度财务分析报告
广汽集团[601238]2019年度财务分析报告目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (6)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (10)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (11)2.3利润分析 (12)2.3.1 净利润分析 (12)2.3.2 营业利润分析 (13)2.3.3 利润总额分析 (14)2.3.4 成本费用分析 (14)2.4 现金流量分析 (15)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)2.4.2 现金流入结构分析 (16)2.4.3 现金流出结构分析 (21)2.5 偿债能力分析 (25)2.5.1 短期偿债能力 (25)2.5.2 综合偿债能力 (26)2.6 营运能力分析 (27)2.6.1 存货周转率 (27)2.6.2 应收账款周转率 (27)2.6.3 总资产周转率 (28)2.7盈利能力分析 (29)2.7.1 销售毛利率 (29)2.7.2 销售净利率 (30)2.7.3 ROE（净资产收益率） (31)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32)2.8成长性分析 (33)2.8.1 资产扩张率 (33)2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)2.8.3 净利润同比增长率 (35)2.8.4 营业利润同比增长率 (36)2.8.5 净资产同比增长率 (37)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况广汽集团2019年资产总额为137,409,527,863.0元，其中流动资产为56,864,501,200.0元，占总资产比例为41.38%；非流动资产为80,545,026,663.0元，占总资产比例为58.62%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，广汽集团2019年的流动资产主要包括货币资金、存货以及应收票据及应收账款，各项分别占比为56.70%，12.18%和10.04%。
广汇能源2019年三季度财务分析详细报告
广汇能源2019年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况广汇能源2019年三季度资产总额为5,021,284.23万元，其中流动资产为592,861.33万元，主要分布在货币资金、存货、其他流动资产等环节，分别占企业流动资产合计的47.9%、14.14%和11.76%。
非流动资产为4,428,422.9万元，主要分布在固定资产和油气资产，分别占企业非流动资产的39.44%、7.81%。
资产构成表项目名称2019年三季度2018年三季度2017年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产5,021,284.23100.004,966,221.33100.004,489,483.23100.00流动资产592,861.33 11.81 640,555.02 12.90 469,766.71 10.46 长期投资43,192.79 0.86 145,599.17 2.93 127,616.51 2.84固定资产1,746,518.9634.781,584,105.0631.901,449,111.4932.28其他2,638,711.1652.552,595,962.0852.272,442,988.5254.422.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的53.06%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
不过，企业的货币性资产主要来自于短期借款及应付票据，应当对偿债风险给予关注。
流动资产构成表项目名称2019年三季度2018年三季度2017年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产592,861.33 100.00 640,555.02 100.00 469,766.71 100.00 存货83,845.16 14.14 60,550.02 9.45 56,190.78 11.96 应收账款48,793.78 8.23 39,038.03 6.09 37,409.49 7.96 其他应收款0 0.00 0 0.00 25,020.24 5.33 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据30,616.01 5.16 23,624.33 3.69 46,709.65 9.94 货币资金283,967.3 47.90 395,395.43 61.73 229,310.28 48.81 其他145,639.08 24.57 121,947.22 19.04 75,126.28 15.993.资产的增减变化2019年三季度总资产为5,021,284.23万元，与2018年三季度的4,966,221.33万元相比有所增长，增长1.11%。
广汇汽车2019年三季度财务分析详细报告
广汇汽车2019年三季度财务分析详细报告一、资产结构分析 1.资产构成基本情况广汇汽车2019年三季度资产总额为13,227,444.57万元，其中流动资产为7,687,441.92万元，主要分布在预付款项、存货、货币资金等环节，分别占企业流动资产合计的30.12%、23.87%和21.42%。
非流动资产为5,540,002.65万元，主要分布在商誉和固定资产，分别占企业非流动资产的34.4%、24.18%。
资产构成表项目名称2019年三季度 2018年三季度 2017年三季度 数值 百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)总资产 13,227,444.57100.0013,650,224.34 100.0011,722,450.04 100.00 流动资产 7,687,441.9258.127,793,911.93 57.106,676,598.87 56.96 长期投资 890,165.52 6.731,353,739.73 9.92 770,686.44 6.57 固定资产 1,339,669.6310.131,337,192.56 9.801,191,153.94 10.16 其他3,310,167.525.02 3,165,380.123.19 3,084,010.826.3112.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的23.87%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的21.58%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但这种应变能力主要是由短期借款及应付票据来支持的，应当对偿债风险给予关注。
流动资产构成表项目名称2019年三季度 2018年三季度 2017年三季度 数值 百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)流动资产 7,687,441.92100.007,793,911.93 100.006,676,598.87 100.00 存货 1,835,125.4 23.872,147,746.02 27.561,764,253.83 26.42 应收账款 264,548.14 3.44 267,561.92 3.43 256,902.33 3.85 其他应收款 334,841.29 4.36 449,350.26 5.77 407,074.54 6.10 交易性金融资产 12,215.86 0.16 0 0.00 0 0.00 应收票据 117.06 0.00316.640.003640.01 货币资金1,646,334.3321.42 1,723,122.122.111,862,465.5827.90其他3,594,259.8546.75 3,205,815 41.132,385,538.5935.73 3.资产的增减变化2019年三季度总资产为13,227,444.57万元，与2018年三季度的13,650,224.34万元相比有所下降，下降3.1%。
广汇汽车(600297)2015-2019年财务报表数据-原点参数
公司基本信息表
广汇汽车服务集团股份公司 China Grand Automotive Services Group Co.,Ltd 广汇汽车 600297 上海证券交易所 1999-08-24 2000-11-16 辽宁省大连市甘井子区华北路699号 46195 广汇汽车服务集团股份公司（原名：广汇汽车服务股份公司）
是中国一家提供乘用车经销、融资租赁和综合服务的公司。该
公司主要从事整车销售、乘用车融资租赁、维修养护和佣金代
理服务等业务。乘用车经销及服务部门包括整车销售业务和售
后服务业务，如维修、车辆养护和零部件销售等。汽车融资租
赁部门是指具有汽车融资租赁经营资格的租赁公司向客户租赁
指定汽车，并在期限届满租金付讫后将该车辆以象征性的价格
出售给客户的交易活动。该公司在中国25个省、自治区和直辖
市拥有超过500家门店，并经销近50个乘用车品牌。
资产负债表、利润表、现金流量表详细报表，见EXCEL附表。
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
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广汇汽车（600297）2015-2019年财务报表数据-原点参数
目录
公司基本信息 资产负债表-BS（本币） 资产负债表-BS（人民币） 资产负债表-BS（美元） 利润表-IS（本币） 利润表-IS（人民币） 利润表-IS（美元） 现金流量表-CF（本币） 现金流量表-CF（人民币） 现金流量表-CF（美元） 报表货币换算汇率表
报表期间： 2015-2019
内容
说明 — 原始财报，可登陆原点参数"全球上市企业数据库"查看。 — 文件格式为EXCEL，按表分开存放，详见附表。 — 所有科目为中文 — 所有货币换算为报告期当期汇率
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广汇汽车2019年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为4,973,395.63万元，2019年已经取得的银行短期借款为2,202,802.42万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为1,086,892.53万元，2019年已经发生的非流动负债合计为1,699,579.14万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为6,060,288.17万元。
4.短期负债规模
从当前的财务状况来看，该企业短期融资规模已较大。
从其盈利情况来看，如果要求企业立即偿还其短期有息负债，则资金缺口为375,382.34万元。
在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业偿还部分短期借款后仍存在43,861.08万元的资金缺口，企业实际短期贷款规模为2,202,802.42万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为287,660.17万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为619,181.43万元，在5年之内偿还的贷款总规模为1,282,223.95万元，当前实际的长短期借款合计为5,405,168.43万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为2,578,184.76万元。
不过，该资金缺口
内部资料，妥善保管第页共1 页。