交通银行进口保理业务简介PPT(共23页)
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保理业务ppt
❖ 经过多年的实践积累和产品研发，中行原有的国际、国内两 大系列五类产品的保理体系已日臻完善。出口双保理、进口 双保理、出口商业发票贴现、国内综合保理、国内商业发票 贴现五大标准化产品的发展均衡、成果喜人。同时，中行还 秉承“客户为本”的原则，根据客户的实际需求，为客户量 身定制了多种保理解决方案。如隐蔽型保理服务、集中化贴 现、加工贸易保理、租赁保理等等。
国际保理业务的优点
1) 在信用限额范围之内，对于进口商的破产与延期付款，给予100%保险。 2) 通过进口商当地的保理商，能够深刻了解进口商的市场状况与日常状况。 3) 通过对进口商进行信用评估与信用管理，为出口商的决策提供参考建议。 4) 通过进口商当地的保理商，使出口商与进口商打交道时使用最恰当的语言。 3. 对出口商的要求 1) 出口商至少2年的贸易历史。 2) 出口商最低年出口额为200万美圆。 3) 出口商与进口商具有良好的关系，且进口商有良好的付款记录。 4) 出口商以赊销方式销售货物。 5) 出口商对进口商的信用期间不超过90天。 6) 出口商向进口商销售货物(而不是提供服务)。 7) 仅仅是产生的帐面债务。无折扣，或者产品保证期超过12个月。 8) 发票产生于货物自然发送或者实际交付。 9) 出口商有可靠的财务能力和经过证实的管理能力。 10) 出口商与进口商之间无附属关系。
家银行。
❖ 3、经过三年时间打造了一支取得FCI认证资格的高 素质的专业化保理团队。2008年7月，引进亚洲最 佳保理公司管理团队，成立中国民生银行保理业务 部，采取了业内领先的全新的管理模式。 4、经过几年的发展，民生银行的保理业务取得了 业内广泛认可的良好业绩。国际双保理业务量在国 内同业中位列第三，其中进口保理排名国内第二。 业务发生笔数占到全国的45%，在我过的发展 ❖ 中国银行 ❖ 光大银行 ❖ 民生银行
进口保理业务介绍-交通银行
交行账户的资金，及时付款。
进口保理业务介绍-交通银行
交通银行进口保理业务介绍
案例介绍
➢正常付款
该进口商K公司通常均能准时在我行付款。 我行通过FCI EDI系统发出付款通知MSG11和18。 通过SWIFT划付款项。
进口保理业务介绍-交通银行
交通银行进口保理业务介绍
案例介绍
➢业务发展情况
交通银行进口保理业务介绍
交行进口保理营销-进口商营销（1）
➢保理对进口商的好处 • 增加营业额：利用O/A优惠付款条件，加快资
金流动，扩大营业额 • 风险保障：对卖方履约行为有更强的控制，避
免欺诈风险 • 节约成本：省却了单证交易的费用 • 简化手续：在批准信用额度后,进货手续简化 • 扩大利润：加快了资金和货物的流动，生意更
再见，see you again
2020/12/19
进口保理业务介绍-交通银行
• 我行在内部操作系统中做好发票转让登记和记账。 • 其后，我行陆续收到日本S银行转让来的发票。
进口保理业务介绍-交通银行
交通银行进口保理业务介绍
案例介绍
➢账单管理和催收
我行定期向进口商K公司提供账单，提醒其到期付 款。
我行使用FCI的EDI系统向出口保理商提供电子账单。 在发票到期日前2-3天和进口商联系，提醒其备好在
➢无争议情况下发票到期日后的担保付款责任 ➢争议
• 争议时应及时通知出口保理商 • 银行不对争议的真假做过多的判断 • 争议时我行搁置担保付款责任，等待争议的解决
进口保理业务介绍-交通银行
交通银行进口保理业务介绍
交行进口保理业务流程
➢收到出口保理商额度申请 ➢评估、回复进口保理额度 ➢接受应收账款（发票）转让 ➢账务管理或催收 ➢正常付款、间接付款、反转让或担保付款
进口保理业务介绍-交通银行
交通银行进口保理业务介绍
案例介绍
➢正常付款
该进口商K公司通常均能准时在我行付款。 我行通过FCI EDI系统发出付款通知MSG11和18。 通过SWIFT划付款项。
进口保理业务介绍-交通银行
交通银行进口保理业务介绍
案例介绍
➢业务发展情况
交通银行进口保理业务介绍
交行进口保理营销-进口商营销（1）
➢保理对进口商的好处 • 增加营业额：利用O/A优惠付款条件，加快资
金流动，扩大营业额 • 风险保障：对卖方履约行为有更强的控制，避
免欺诈风险 • 节约成本：省却了单证交易的费用 • 简化手续：在批准信用额度后,进货手续简化 • 扩大利润：加快了资金和货物的流动，生意更
再见，see you again
2020/12/19
进口保理业务介绍-交通银行
• 我行在内部操作系统中做好发票转让登记和记账。 • 其后，我行陆续收到日本S银行转让来的发票。
进口保理业务介绍-交通银行
交通银行进口保理业务介绍
案例介绍
➢账单管理和催收
我行定期向进口商K公司提供账单，提醒其到期付 款。
我行使用FCI的EDI系统向出口保理商提供电子账单。 在发票到期日前2-3天和进口商联系，提醒其备好在
➢无争议情况下发票到期日后的担保付款责任 ➢争议
• 争议时应及时通知出口保理商 • 银行不对争议的真假做过多的判断 • 争议时我行搁置担保付款责任，等待争议的解决
进口保理业务介绍-交通银行
交通银行进口保理业务介绍
交行进口保理业务流程
➢收到出口保理商额度申请 ➢评估、回复进口保理额度 ➢接受应收账款（发票）转让 ➢账务管理或催收 ➢正常付款、间接付款、反转让或担保付款
国内保理业务简介讲义课件
在保理业务中，卖方将其应收账款转让给保理商后，保理商 负责催收账款、承担买方信用风险等，以帮助卖方加速资金 回流、降低坏账风险。
保理业务类型
国内保理业务
指在中华人民共和国境内的保 理业务，包括银行和非银行金
融机构开展的保理业务。
国际保理业务
指在中华人民共和国境外的保 理业务，通常由国际保理商联 合会（IFG）成员开展。
国内保理业务简介讲 义课件
目录
CONTENTS
• 保理业务概述 • 国内保理业务的发展历程 • 国内保理业务的现状 • 国内保理业务的风险及防范措施 • 国内保理业务的未来展望
01
保理业务概述
保理业务定义
保理业务是指卖方将其因销售商品、提供服务或其他原因所 产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供应收账款 融资、信用风险担保、销售分账户管理和其他相关服务的一 种综合性金融服务方式。
防范措施
制定详细的操作规程，加强员工培训 和考核，定期检查和更新信息系统， 以及建立风险预警机制。
法律风险及防范措施
法律风险
指因法律法规变更、合同条款不明确等原因导致的风险。
防范措施
聘请专业律师进行法律咨询，定期跟踪法律法规的变动，对合同条款进行仔细 审查，以及在必要时购买保险。
市场风险及防范措施
国际合作展望
跨境合作
国内保理业务将加强与国际保理 机构的合作，拓展跨境保理业务
，提升国际竞争力。
经验交流
通过参加国际保理行业组织和活 动，与国际同行进行经验交流和 合作，共同推动保理业务的发展
。
标准化发展
积极参与国际保理业务标准和规 范的制定，推动国内保理业务的
标准化发展。
THANKS
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保理业务类型
国内保理业务
指在中华人民共和国境内的保 理业务，包括银行和非银行金
融机构开展的保理业务。
国际保理业务
指在中华人民共和国境外的保 理业务，通常由国际保理商联 合会（IFG）成员开展。
国内保理业务简介讲 义课件
目录
CONTENTS
• 保理业务概述 • 国内保理业务的发展历程 • 国内保理业务的现状 • 国内保理业务的风险及防范措施 • 国内保理业务的未来展望
01
保理业务概述
保理业务定义
保理业务是指卖方将其因销售商品、提供服务或其他原因所 产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供应收账款 融资、信用风险担保、销售分账户管理和其他相关服务的一 种综合性金融服务方式。
防范措施
制定详细的操作规程，加强员工培训 和考核，定期检查和更新信息系统， 以及建立风险预警机制。
法律风险及防范措施
法律风险
指因法律法规变更、合同条款不明确等原因导致的风险。
防范措施
聘请专业律师进行法律咨询，定期跟踪法律法规的变动，对合同条款进行仔细 审查，以及在必要时购买保险。
市场风险及防范措施
国际合作展望
跨境合作
国内保理业务将加强与国际保理 机构的合作，拓展跨境保理业务
，提升国际竞争力。
经验交流
通过参加国际保理行业组织和活 动，与国际同行进行经验交流和 合作，共同推动保理业务的发展
。
标准化发展
积极参与国际保理业务标准和规 范的制定，推动国内保理业务的
标准化发展。
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国际保理业务PPT
3、缺乏专业的人才队伍
• 国际保理业务是一项综合性很强的金融服务，包括信用风险 控制、销售分户账管理、贸易融资等多个服务项目，同时涉 及国际贸易、金融、银行、法律等较多专业领域。因此，对 从业人员的要求相当高，要求从事国际保理业务的人员不仅 要精通英语、计算机操作，又要掌握较丰富的国际贸易、银 行和法律相关专业知识，还要熟悉相关的国际保理惯例规则 ，熟悉国际商法、贸易各国的法律法规和民俗等。而在我国 目前开展国际保理业务的金融机构中，从业人员大多数都没 有经过专业的国际保理业务培训，拿到FCI资格证书的专业保 理人员也不多。另外，在实践中，由于我国开展此项业务的 时间不长、业务量不大，使得从事国际保理业务的人员缺乏 实务方面的锻炼。因此，专业人才队伍的缺乏严重限制了我 国保理业务的发展规模。
• 此外，我国的外汇管理实行的仍然是“结售汇”制，较严格 的外汇管理束缚了进出口商开展国际保理业务的积极性，人 民银行的有关限制贷款的政策也约束了商业银行大力开展保 理业务的范围。
6、盲目的市场定位阻碍了国际保理业务在我国的发展
• 首先，受银行从业人员和资金的限制，目前我国银行开展保理业
务部门的服务对象，一般都集中在银行做信用证及托收等结算的 客户上。而目前主动采用保理业务的客户，也往往是因产品积压
组长：谢晓杰 组员：何尚航、沈金星、杨成、姚灿豪、 叶杰 样、赖嘉茵、李玉萍、钟艳芬、 朱宝
( INTERNATIONAL FACTORING)又称国际保付代理，
承购出口应收账款业务等，它是商业银行或附属
机构通过收购消费品出口债券而向出口商提供的 一项综合性金融业务，其核心内容是以收购出口 债券的方式向出口商提供出口融资和风险担保， 其特色在于，将一揽子服务综合起来由一个窗口 提供，并可根据客户需求提供灵活的服务项目组 合。
最新版国际结算实务精品课件第七章 国际保理业务
第七章
三、国际保理的特性
第一节
案例讨论：7-1
参考教材P239
试问： (1) 国际保理业务与出口信用保险的使用条件有 何不同？ (2) 此两种方式的费用、手续及其使用效果有何 不同？
第七章
三、国际保理的特性
第一节
请同学们利用课余时间上网收集资料，进行分析 比较后，尤其站在我国出口商的角度对本案例提出的 问题作出回答； 参考意见： (1) 保理业务的使用条件是O/A、D/A等以商业信 用形式出售商品的出口业务；而出口信用保险的使用 条件既包括商业信用，也包括银行信用，如信用证结 算；且前者仅适合消费品贸易，后者除消费品外还包 括资本品；
（三）销售账务管理
第一节
即出口商发出货物后，将有关的售后账务管理 交给保理商，为出口商减少了管理人员和办公设备， 从而节省了开支。
但，我国银行的保理业务几乎没有包含此项功能。
第七章
二、保理业务的功能
（四）风险担保
第一节
又称坏帐担保或买方信用担保，是指保理协议签订后， 进口保理商要在协议生效前对进口商核定一个信用额度， 如果进口商在付款到期日拒付或无力付款，进口保理商将 在付款到期日后的第 90 天无条件地向出口保理商支付不 超过其核定的信用额度的货款。 即对卖方在信用额度内的销售，保理商将提供百分之百 的信用担保。 前提条件：卖方出售给保理商的必须是正当的、无争议 的债务请求权。
学习目标
第七章
知识点
掌握国际保理业务的含义、功能与特性 掌握双保理商保理型式的业务流程及应用 理解国际保理业务中的基本当事人、国际保理业务 类型 了解国际保理的好处与适用范围
国际保理业务
了解《国际保付代理惯例规则》
学习目标
第七章
交通银行进口保理业务简介
交通银行进口保理业务简介1. 业务概述进口保理业务是指以跨境贸易为背景，买方安排保理行对其增信，卖方向保理行交付货物，并由保理行向卖方提供融资支持的一种供应链融资业务。
交通银行进口保理业务为进口商提供全方位的融资和风险管理服务，帮助企业优化现金流，降低交易风险。
交通银行进口保理业务主要包括预付款供应链融资、订单融资和结算融资三个环节。
通过引入供应链合作伙伴，建立供应链金融生态系统，交通银行可以在保证交易安全和资金流畅的同时，为企业提供更加灵活、高效的融资服务。
2. 业务流程交通银行进口保理业务的主要流程如下：2.1 申请阶段•买方与卖方签署进口贸易合同，并确定使用进口保理业务进行融资；•卖方提交融资申请，并提供必要的资料，包括但不限于贸易合同、发票、报关单等；•交通银行根据申请材料进行初步审核，并决定是否受理融资申请；•如果融资申请受理，交通银行将协助买卖双方签署保理合同，并确认融资金额和费用。
2.2 执行阶段•卖方根据合同约定交付货物，并提供相关的货物证明和运输单据；•买方确认货物符合合同要求，并通知交通银行进行融资操作；•交通银行核对货物和运输单据，并根据合同约定向卖方支付预付款或直接结算货款；•卖方提供全部的货物和相关单据后，交通银行根据合同约定向卖方支付尾款。
2.3 结算阶段•买方根据合同约定结算货款；•交通银行根据合同约定代为管理货款，并根据合同约定时间和金额向买方逐笔结算。
3. 业务特点交通银行进口保理业务具有以下特点：3.1 高效灵活的融资方式通过进口保理业务，企业可以快速获得资金支持，提高现金流动性，降低运营风险。
保理融资的灵活性使得企业能够根据实际需要选择预付款供应链融资、订单融资或结算融资。
3.2 减少信用风险保理行对买方进行信用评估，并承担买方信用风险，降低了卖方的交易风险。
同时，保理行通过对卖方的供应链管理，控制货物质量和交货时间，减少了买方的采购风险。
3.3 降低贸易成本进口保理业务可以提供一揽子贸易融资和结算服务，降低了企业的融资成本和结算成本。
《银行保理业务介绍》PPT课件
出口商 进口商
☺
保理对客户的益处
买方市场占主导地位：赊销自然成为主流 贸易结算方式，但赊销给卖方带来的问题 很多： －流动资金占押 －买方信用风险控制 －应收帐款管理 －商帐追收
FACTORING IS THE ANSWER
保理对客户的益处
增加营业额
卖方
买方
对于新的或现有的买方
利用O/A优惠付款条
信用评估 4、进口保理商对进口商进行资信调查，为进
口商核准信用额度
保理的基本流程
出 口 商
1
进 口 商
2
出 口
3
进 口
保
保
理 商
4
理 商
保理的基本流程
出单与融资 5、出口商发货,将附有转让条款的发票寄送进
口商 6、出口商将发票副本交出口保理商 7、出口保理商通知进口保理商有关发票详情 8、如出口商有融资需求,出口保理商付给出口
1、现代保理的起源与发展 2、保理的定义与类型 3、保理的基本流程 4、保理在我国的发展
保理在我国的发展
起步：上世纪80年代末，保理被引入中国， 中国银行开始与一些国外保理商配合，试 办国际保理业务。1992年，中国银行正 式开办国际保理业务，并于1993年加入 全球最大的保理商组织－国际保理商联合 会（FCI)。1994年，交通银行开始办理国 际保理业务，同年加入FCI。但一直到 1999年，中国的保理业务处于一个缓慢 发展的阶段。
保理的基本流程：国际保理
四个当事方：出口商、进口商、出口保理商、 进口保理商
三个环节： －额度申请与核准 －出单与融资 －催收与结算
保理的基本流程
额度申请与核准 1、出口商拟采用O/A、D/A的结算方式与进口
国际保理业务的含义、发展和运作流程 PPT
卖方 （出口商） Supplier ⒐ 提 交 发 票 副 本 ⒑ 口⒎ 对 商需 名要 单确 定 发 信 票 用 金 额 额 度 融 的 资 进 ⒉ 委 托 签 定 保 付 代 理 协 议
⒏发货并寄交单据及发票 ⒈谈判确定采用双保付 代理方式结算
买方 （进口商） Debtor ⒓ 到 期 付 款 ⒌ 对 进 口 商 进 行 资 信 调 查
80%
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
⒊签定委托协议 ⒍确定信用额度 ⒋需要确定信用额度的进口商名单 ⒒定期提供应收账款清单 ⒔付清款项
出口保理商 Export Factor
进口保理商 Import Factor
以一笔出口保理为例，介绍其业务流程
• 出口商为国内某纺织品公司，欲向英国某进 口商出口真丝服装，且欲采用赊销（O/A） 的付款方式。 • 实际操作如下：
1.国际贸易中买方市场的形成 2.信息产业的进步和电子通信技术得到普遍应用 3.国际保理相关惯例规则的制定与实施
谢谢观看!
2、选择合适的保理类型 从国际保理业务运行实践看，双保理模式 明显优于单保理模式。双保理商保理模式是由 进出口双方保理商共同参与完成的一项保理业 务，在此模式下，出口保理商将该出口债权转 让给进口保理商，进口保理商在其核准的信用 销售额度内无追索权地接受该债权转让，并负 责对进口商催收货款、承担进口商到期不付款 的风险。这样出口保理商可以依赖进口保理商 对债务人核准的信用额度来弥补业务风险，从 而达到了转移、分散风险的目的。
对出口商而言，保障货物质量 不发生争议的措施就是降低风险 的措施。除了要选择信誉良好的 进口商和保理商之外，出口商还 要做到以下两点： 1、严密合同质量条款，防止买方 欺诈。 2、全面切实地履行合同。
保理业务流程PPT课件
（四）商业发票
（三）购销合同样本
（一）保理业务申请书
（二）营业执照、机构代码证、税务登记证等资质类文件
（五）我司要求的其他资料
（四）商业发票
（三）购销合同样本
（一）保理业务申请书
（二）营业执照、机构代码证、税务登记证等资质类文件
（一）保理业务申请书
（二）营业执照、机构代码证、税务登记证等资质类文件
营销 要点
保理业务营销要点
财务报表入手
着重分析企业应收账款和应付账款金额大小、变化趋势及账龄结构等，以及上游供货商和下游分销商的业务量和集中度，判断保理业务对企业的适用性
交易习惯和行业惯例
营销前了解企业向上游供货商采购或向下游分销商销售的交易习惯和行业惯例，比如结算方式是赊销还是预付货款等
保理业务种类选择
*
有追索权与无追索权的根本区别
追索权产生原因
无追索权：只有在债务人发生信用风险（无力支付或破产、清盘等情况下 ）时，保理商无权向供应商追索。但对于商务合同纠纷争议而导致应收账款不能收回时，保理商对供应商仍享有追索权。没有绝对的无追索权。 有追索权：任何原因导致应收账款不能收回时，保理商均可向供应商追索。
1.《卖方整体情况调查报告》； 2.《企业应收账款报告》；
业务部门协助卖方整理业务需求
是否需要更多的现金来支撑业务的继续扩张； 是否需要增强现金流； 是否需要增进与客户（买方）的供应关系； 是否存在别的筹资渠道以满足自身的需要； 是否需要保理商控制信用风险方面的服务； 是否需要信用控制方面的咨询服务等
（五）我司要求的其他资料
（一）保理业务申请书
（二）营业执照、机构代码证、税务登记证等资质类文件
（三）购销合同样本
《银行保理业务培训》PPT课件幻灯片PPT
内部资料 注意保密
10
2.2 保理业务风险控制
明确卖方的履约责任
卖方履行商务合同的标准
- 发货清单
- 到货证明
- 初验合格证书
- 终验合格证书
卖方必须充分履行其在商务合同项下的义务，并及时取得
有关证明文件，否那么将构成债权转让合同项下的违约
责任，银行可追索。
内部资料 注意保密
11
2.2 保理业务风险控制
21
目录
第一部分 保理业务基础 1 保理业务概述 2 保理业务风险及控制
第二部分 保理业务市场概要及业务重点领域 1 保理业务市场概要 2 我行保理业务重点领域
内部资料 注意保密
22
2.4 我行保理业务相关规定
➢ 保理业务的管理文件
✓ ?中信银行保理业务管理方法〔1.0版 2021〕? ✓ ?中信银行保理业务操作规程? ✓ ?中信银行保理业务协议簇? ✓ 国内保理业务合同 ✓ 出口保理业务合同 ✓ 进口保理业务合同 ✓ 再保理业务合同
内部资料 注意保密
19
1.2 保理市场前景
➢ 用以上两种方法对国内保理业务量进展预测，显示国内保理业务量在2021年至 2021年大约到达8000亿美元到9000亿美元， ➢ 用国内社会消费品零售总额数值与国内保理业务量回归预测，当国内社会消费 品零售总额到达45000亿美元时〔2021年国内社会消费品零售额是32871.15亿美 元〕，国内保理业务量预测到达8000-9000亿美元。
4,897
2.04%
1,982 93.18%
6,879 18.09%
15,840 223.46%
3,036 53.18%
18,876 174.40%
24,309 53.47%
保理业务介绍-国内PPT课件
业做起
2021
融资方式
融资方式
预支价金 保理授信
贷款 承兑 保贴 保函 信用证
2021
预支价金和保理授信的区别
• 预支价金--提前支付对价 • 保理授信--非对价支付的融资方式，是保理业
务和授信业务的综合运用 • 使用保理授信时实际上发生了两笔业务，一笔
应收账款转让业务和一笔授信业务
2021
收费方式
风险
保理类型与业务风险的关系
• 同等条件下有追索权和明保理方式确 实可以令风险更小
• 有无追索权和是否通知是银行调控风 险和与客户议价的手段
• 银行应根据买卖方客户的条件确定合 适的保理类型
2021
无追索权暗保理的接受条件
• 买卖双方都足够强大 • 卖方有避险要求，但又不愿影响贸易关
系 • 银行必须是信息不对称关系中的主动方 • 建议仅由博奕高手主理
银行从事保理业务的利益
• 控制一个稳定的客户群 • 多层次的业务收入
-保理手续费 -风险承担费 -融资利息收入
2021
从买方企业入手拓展保理业务
• 是银行控制保理风险的关键环节 • 是应收账款的源头和保理业务的枢纽 • 是银行借助商业信用进入中小企业融
资市场的桥梁 • 高质量的批量保理业务必须从中心企
债权人 银行
银行
债权取 得方式 直接
间接
2021
保理与传统信贷业务的异同
• 都是依托债权展开的资产业务 • 传统信贷业务是银行与融资对象之间的债权债
务关系，债务产生于两者之间的信贷关系，由 融资对象承担清偿责任 • 保理是银行对已有债权的继承，由融资对象的 债务人承担清偿责任 • 保理要求保持、尊重、不破坏原有商业模式的 完整性 • 保理业务本身包含了客户定位原则 • 保理业务的客户定位原则、保持原有商业模式 完整性原则的特点可令风险判断和控制更易执 行
2021
融资方式
融资方式
预支价金 保理授信
贷款 承兑 保贴 保函 信用证
2021
预支价金和保理授信的区别
• 预支价金--提前支付对价 • 保理授信--非对价支付的融资方式，是保理业
务和授信业务的综合运用 • 使用保理授信时实际上发生了两笔业务，一笔
应收账款转让业务和一笔授信业务
2021
收费方式
风险
保理类型与业务风险的关系
• 同等条件下有追索权和明保理方式确 实可以令风险更小
• 有无追索权和是否通知是银行调控风 险和与客户议价的手段
• 银行应根据买卖方客户的条件确定合 适的保理类型
2021
无追索权暗保理的接受条件
• 买卖双方都足够强大 • 卖方有避险要求，但又不愿影响贸易关
系 • 银行必须是信息不对称关系中的主动方 • 建议仅由博奕高手主理
银行从事保理业务的利益
• 控制一个稳定的客户群 • 多层次的业务收入
-保理手续费 -风险承担费 -融资利息收入
2021
从买方企业入手拓展保理业务
• 是银行控制保理风险的关键环节 • 是应收账款的源头和保理业务的枢纽 • 是银行借助商业信用进入中小企业融
资市场的桥梁 • 高质量的批量保理业务必须从中心企
债权人 银行
银行
债权取 得方式 直接
间接
2021
保理与传统信贷业务的异同
• 都是依托债权展开的资产业务 • 传统信贷业务是银行与融资对象之间的债权债
务关系，债务产生于两者之间的信贷关系，由 融资对象承担清偿责任 • 保理是银行对已有债权的继承，由融资对象的 债务人承担清偿责任 • 保理要求保持、尊重、不破坏原有商业模式的 完整性 • 保理业务本身包含了客户定位原则 • 保理业务的客户定位原则、保持原有商业模式 完整性原则的特点可令风险判断和控制更易执 行
国际保理业务介绍PPT课件
• 我国大多数中小企业资产价值的60％为应 收帐款。
• 据2006年商务部抽样调查结果，中国出口 企业的平均坏帐率高达5％。
• 仅2006年中国企业的海外坏帐就高达145亿 美元。
3
中、美两国信用销售情况比较
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
项目
平均坏帐率 平均帐款拖欠期
企业平均无效成本占销售 额的比例*
信用销售比例*
中国 5%~10%
9
出口贸易融资
• 在我行核定的买方信用额度内，当货物出 运后，将发票与相关货运单据让渡给保理 商，就可以获得最高相当于发票金额的80 ％（在一定条件下可放宽到100％）的融资， 其余部分在收到货款并扣除保理费用和相 关利息后，支付给贵公司。
10
保理的种类
• 根据所涉保理商的数目——单保理和双保理 • 根据是否向出口商提供融资——融资保理和非融资
是 是 否 80 – 90％ 否 0.25％-1％
12
出口保理与出口信保融资的 特点比较
• 融资主体——出口信用保险本身并不提供融资，而是银行在出口商投保出
口信用保险基础上为其提供融资，但出口保理业务本身即可提供融资
• 服务功能——出口保理可提供应收帐款管理服务，而出口信用保险则无法
提供
• 风险承担——保理仅承担进口商的信用风险，出口信用保险还可承担进口
>90天 14%
70%
美国 0.25%~0.5%
7天 2%~3%
90%
• 美国企业在高比例信用销售的同时保持着极低的坏帐率
• 中国企业缺乏有效的应收帐款管理催收手段以及风险防范、 收款保障措施。
4
中国企业面临的突出问题
• 想采用赊销交易，但对进口商财务信用有疑虑，怎么办？ • 买方到期不付款怎么办？ • 买方破产倒闭，形成坏帐怎么办？ • 赊销交易条件下，应收帐款如何催收？ • 企业营运资金被大量应收帐款占压，资金周转困难，怎么
• 据2006年商务部抽样调查结果，中国出口 企业的平均坏帐率高达5％。
• 仅2006年中国企业的海外坏帐就高达145亿 美元。
3
中、美两国信用销售情况比较
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
项目
平均坏帐率 平均帐款拖欠期
企业平均无效成本占销售 额的比例*
信用销售比例*
中国 5%~10%
9
出口贸易融资
• 在我行核定的买方信用额度内，当货物出 运后，将发票与相关货运单据让渡给保理 商，就可以获得最高相当于发票金额的80 ％（在一定条件下可放宽到100％）的融资， 其余部分在收到货款并扣除保理费用和相 关利息后，支付给贵公司。
10
保理的种类
• 根据所涉保理商的数目——单保理和双保理 • 根据是否向出口商提供融资——融资保理和非融资
是 是 否 80 – 90％ 否 0.25％-1％
12
出口保理与出口信保融资的 特点比较
• 融资主体——出口信用保险本身并不提供融资，而是银行在出口商投保出
口信用保险基础上为其提供融资，但出口保理业务本身即可提供融资
• 服务功能——出口保理可提供应收帐款管理服务，而出口信用保险则无法
提供
• 风险承担——保理仅承担进口商的信用风险，出口信用保险还可承担进口
>90天 14%
70%
美国 0.25%~0.5%
7天 2%~3%
90%
• 美国企业在高比例信用销售的同时保持着极低的坏帐率
• 中国企业缺乏有效的应收帐款管理催收手段以及风险防范、 收款保障措施。
4
中国企业面临的突出问题
• 想采用赊销交易，但对进口商财务信用有疑虑，怎么办？ • 买方到期不付款怎么办？ • 买方破产倒闭，形成坏帐怎么办？ • 赊销交易条件下，应收帐款如何催收？ • 企业营运资金被大量应收帐款占压，资金周转困难，怎么
进口业务介绍48页PPT
产品概述
中国银行在进口信用证或进口代收项下，应 开证申请人或进口代收项下付款人的要求向 其提供的短期资金融通，用以对外支付该单 据项下款项。押汇分为授信，存单/保证金质 押两种情况。
进口押汇
开办条件
进口商遇到临时资金周转困难，无法按时付 款赎单；
进口商在付款前遇到新的投资机会，且预期 收益率高于押汇利率；客户在我行有相应的 授信额度。
产品概述
中国银行委托海外机构对进口信用证或代收 业务项下应付款项在付款到期日先予垫付的 短期资金融通业务。
一、开立国际信用证
开立国际信用证
产品概述
在国际贸易中，中国银行应客户的申请向国 外出口商出具付款承诺，承诺在符合信用证 所规定的各项条款时向出口商履行付款责任。 借助开证行信用，客户可在贸易谈判中争取 到有利的报价条件，还可通过信用证条款有 效约束出口商履行合同，保障交易安全。
开立国际信用证
所需材料
1）进口合同（如属代理业务，还须提供代理进口协议）；
2）购买外汇申请书/现汇支取凭条；
3）银行要求的其他材料等。
进口代收业务
业务范围
如进口商流动资金充足，可采用付款交单 （D/P） 方式。
如进口商流动资金不足，需要出口商给予远 期付款的融资便利，且与出口商有良好的合 作关系，可采用承兑交单（D/A）方式。
例:
甲公司系国内一家专营化工产品的生产企业， 公司原材料主要依赖于进口，产成品全部在 国内销售,该公司需从国外乙公司购买价值 100万美元的原材料,它可以采用1、开立国际 信用证(保证金或授信）,2、进口代收业务,3、 汇出汇款业务
贸易融资产品Leabharlann 授信开证 进口押汇 海外代付 代付达 付款汇利达
中国银行在进口信用证或进口代收项下，应 开证申请人或进口代收项下付款人的要求向 其提供的短期资金融通，用以对外支付该单 据项下款项。押汇分为授信，存单/保证金质 押两种情况。
进口押汇
开办条件
进口商遇到临时资金周转困难，无法按时付 款赎单；
进口商在付款前遇到新的投资机会，且预期 收益率高于押汇利率；客户在我行有相应的 授信额度。
产品概述
中国银行委托海外机构对进口信用证或代收 业务项下应付款项在付款到期日先予垫付的 短期资金融通业务。
一、开立国际信用证
开立国际信用证
产品概述
在国际贸易中，中国银行应客户的申请向国 外出口商出具付款承诺，承诺在符合信用证 所规定的各项条款时向出口商履行付款责任。 借助开证行信用，客户可在贸易谈判中争取 到有利的报价条件，还可通过信用证条款有 效约束出口商履行合同，保障交易安全。
开立国际信用证
所需材料
1）进口合同（如属代理业务，还须提供代理进口协议）；
2）购买外汇申请书/现汇支取凭条；
3）银行要求的其他材料等。
进口代收业务
业务范围
如进口商流动资金充足，可采用付款交单 （D/P） 方式。
如进口商流动资金不足，需要出口商给予远 期付款的融资便利，且与出口商有良好的合 作关系，可采用承兑交单（D/A）方式。
例:
甲公司系国内一家专营化工产品的生产企业， 公司原材料主要依赖于进口，产成品全部在 国内销售,该公司需从国外乙公司购买价值 100万美元的原材料,它可以采用1、开立国际 信用证(保证金或授信）,2、进口代收业务,3、 汇出汇款业务
贸易融资产品Leabharlann 授信开证 进口押汇 海外代付 代付达 付款汇利达
银行国内保理业务介绍.pptx
采购人所在地财政部门盖章确认的《政府采购应收账款保理业务确认单》； 办理其他类型保理业务时，应尽可能取得《政府采购应收账款保理业务确认 单》
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调查的重点
• 1.购销双方的资信状况，有无不良信用记录 • 2.购销双方的购销关系是否良好稳定，购销双方产生的应收账款的帐龄结构，
主要产品的构成、周转率、坏账率等 • 3.购货方的付款医院和付款能力，以及销货方的回购能力 • 4.购货方是否确实收妥货物并确认债务；购销合同、应收账款发票和购货方
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保理合同 • 需要注意 • 1.保理业务合同根据业务不同选择是否有追索权的版本 • 2.约定保理账户为应收账款回款、保理融资本息扣划、保理余款支付的专
门账户，是收取本合同项下应收账款的唯一合法账户 • 3.保理账户不得开通网上银行业务 • 4.应收账款转让清单是保理合同的附件，具有同等法律效力。
应收账款的范围和条件
• 应收账款范围： 因向企业法人销售商品、提供服务而形成的应收账款； 由地市级（含）以上政府采购行为而形成的应收账款； 由军队军级（含）以上军队采购行为而形成的应收账款； 向学校、医院等事业法人销售商品、提供服务而形成的应收账款。
• 应收账款条件： 权属清晰，销货方未将其转让或设定任何质权； 购销合同中未约定应收账款不得转让的条款； 还款期限一般应在1年以内，最长不超过2年；但对购货方信用等级在AA
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谢谢大家！
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感谢您的观看！
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• 产品定价： 1、有追索权保理可采取预扣利息或后收利息的方式，预扣利息的利率可选 择贴现利率或贷款利率，后收利息的利率按照同期限档次贷款利率执行；无 追索权保理利息在融资发放前扣除，利率可选择贴现利率或贷款利率。 2、手续费：有追索权保理按发票实有金额的0.1%—1%收取；无追索权 保理按发票实有金额的0.2%—2%收取。
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调查的重点
• 1.购销双方的资信状况，有无不良信用记录 • 2.购销双方的购销关系是否良好稳定，购销双方产生的应收账款的帐龄结构，
主要产品的构成、周转率、坏账率等 • 3.购货方的付款医院和付款能力，以及销货方的回购能力 • 4.购货方是否确实收妥货物并确认债务；购销合同、应收账款发票和购货方
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保理合同 • 需要注意 • 1.保理业务合同根据业务不同选择是否有追索权的版本 • 2.约定保理账户为应收账款回款、保理融资本息扣划、保理余款支付的专
门账户，是收取本合同项下应收账款的唯一合法账户 • 3.保理账户不得开通网上银行业务 • 4.应收账款转让清单是保理合同的附件，具有同等法律效力。
应收账款的范围和条件
• 应收账款范围： 因向企业法人销售商品、提供服务而形成的应收账款； 由地市级（含）以上政府采购行为而形成的应收账款； 由军队军级（含）以上军队采购行为而形成的应收账款； 向学校、医院等事业法人销售商品、提供服务而形成的应收账款。
• 应收账款条件： 权属清晰，销货方未将其转让或设定任何质权； 购销合同中未约定应收账款不得转让的条款； 还款期限一般应在1年以内，最长不超过2年；但对购货方信用等级在AA
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• 产品定价： 1、有追索权保理可采取预扣利息或后收利息的方式，预扣利息的利率可选 择贴现利率或贷款利率，后收利息的利率按照同期限档次贷款利率执行；无 追索权保理利息在融资发放前扣除，利率可选择贴现利率或贷款利率。 2、手续费：有追索权保理按发票实有金额的0.1%—1%收取；无追索权 保理按发票实有金额的0.2%—2%收取。
保理业务的相关知识点PPT
保理业务的相关知识点保理业务的相关知识点国际保理业务的含义国际保理在我国又称为承购应收账款业务。
它是指保理商(Factor)从其客户(出口商)手中，购进通常以发票表示的对债务人的应收账款，并负责信用销售控制、销售分户账户管理和债权回收业务。
因此，它既是一种可供选择的国际结算方式，又是一种短期的贸易融资方式。
其基本特点是：集结算、管理、担保和融资为一体的综合性售后服务业务。
保理服务的产生和发展(一)保理服务起源于18世纪的欧洲(二)现代国际保理服务的发展动因现代国际保理业务在第二次世界大战之后得到了较快的发展，尤其是在最近30年中。
1.国际贸易中买方市场的普遍形成2.信息产业的进步和电子通信技术得到普遍应用3.国际保理相关惯例规则的制定与实施此外，经济的高速发展也要求金融业不断进行业务创新，一方面满足客户的需要，另一方面也可以拓展自身的服务领域，培育新的经济增长点。
因此，各国金融业在巩固自身传统产业的同时，也在大力发展新的中间业务品种，其中保理业务就是各国金融机构争相占领的一个新的服务领域。
国际保理业务的服务项目(一)销售分户账管理(Maintenance of The Sales Ledger Sales Ledger)(二)债款回收(CollectionfromDebtors)(三)信用销售控制(Credit Contro1)(四)坏账担保(Full Protection Against Bad Debts)(五)贸易融资(Trade Financing)保理基础知识介绍（一）一、保理定义的引出1、保理商当买方和卖方有意向进行某项交易，而买方却没有能力一次性进行全额付清款项或者需要延期付款时，为了能够使交易能够顺利进行，这个时候需要金融中介（包括：信托、银行和证券公司）的进入，而金融中介也需要盈利采取的一系列服务费的行为构成了保理商。
2、对于买方、卖方和保理商三者之间的业务流程关系（1）买方和卖方有交易意向；（2）卖方向保理商申请额度；（3）保理商对买方进行资信调查；（4）买方向保理商反馈信息；（5）保理商把买方的反馈信息通知卖方；（6）卖方向买方发货（签署购物合同等）；（7）卖方把债券转让给保理商；（8）保理商提供卖方融资；（9）发票到期时对买方进行催款；（10）买方还款；（11）尾款入户。
保理业务介绍
额外的好处： －美化财务报表：客户将应收帐款卖断给银
行，降低资产负债率 －规避汇率风险：客户将远期外汇收入变为
即期，提前结汇 －提前核销退税 ：银行可在无追索权保理融
资的同时出具核销联，帮助客户提前办理 退税手续
保理业务营销
1、保理对客户的益处 2、保理与相关贸易金融产品的比较 3、保理在供应链金融中的运用 4、案例研讨
－银行也可设法以保理产品来解决核心企业 对经销商的应收帐款，满足核心企业扩大 销售、风险控制、美化报表的需求
保理业务营销
1、保理对客户的益处 2、保理与其它贸易金融产品的比较 3、保理在供应链金融中的运用 4、案例研讨
案例研讨1：SME供应商融资
－A公司是一家世界500强在华投资的电子产品生产企业， 注册资金2000万美元，年销售收入30亿元，B银行授信 评级为A，是各家银行争取的优质客户，B银行以纯信用 方式为A公司核定了3000万美元的授信额度，但A公司基 本未动用
1、现代保理的起源与发展 2、保理的定义与类型 3、保理的基本流程 4、保理在我国的发展
保理在我国的发展
起步：上世纪80年代末，保理被引入中国， 中国银行开始与一些国外保理商配合，试 办国际保理业务。1992年，中国银行正 式开办国际保理业务，并于1993年加入 全球最大的保理商组织－国际保理商联合 会（FCI)。1994年，交通银行开始办理国 际保理业务，同年加入FCI。但一直到 1999年，中国的保理业务处于一个缓慢 发展的阶段。
1、现代保理的起源与发展 2、保理的定义与类型 3、保理的基本流程 4、保理在我国的发展
保理业务基本概念
1、现代保理的起源与发展 2、保理的定义与类型 3、保理的基本流程 4、保理在我国的发展
现代保理的起源与发展
行，降低资产负债率 －规避汇率风险：客户将远期外汇收入变为
即期，提前结汇 －提前核销退税 ：银行可在无追索权保理融
资的同时出具核销联，帮助客户提前办理 退税手续
保理业务营销
1、保理对客户的益处 2、保理与相关贸易金融产品的比较 3、保理在供应链金融中的运用 4、案例研讨
－银行也可设法以保理产品来解决核心企业 对经销商的应收帐款，满足核心企业扩大 销售、风险控制、美化报表的需求
保理业务营销
1、保理对客户的益处 2、保理与其它贸易金融产品的比较 3、保理在供应链金融中的运用 4、案例研讨
案例研讨1：SME供应商融资
－A公司是一家世界500强在华投资的电子产品生产企业， 注册资金2000万美元，年销售收入30亿元，B银行授信 评级为A，是各家银行争取的优质客户，B银行以纯信用 方式为A公司核定了3000万美元的授信额度，但A公司基 本未动用
1、现代保理的起源与发展 2、保理的定义与类型 3、保理的基本流程 4、保理在我国的发展
保理在我国的发展
起步：上世纪80年代末，保理被引入中国， 中国银行开始与一些国外保理商配合，试 办国际保理业务。1992年，中国银行正 式开办国际保理业务，并于1993年加入 全球最大的保理商组织－国际保理商联合 会（FCI)。1994年，交通银行开始办理国 际保理业务，同年加入FCI。但一直到 1999年，中国的保理业务处于一个缓慢 发展的阶段。
1、现代保理的起源与发展 2、保理的定义与类型 3、保理的基本流程 4、保理在我国的发展
保理业务基本概念
1、现代保理的起源与发展 2、保理的定义与类型 3、保理的基本流程 4、保理在我国的发展
现代保理的起源与发展
交通银行国际贸易服务-PPT精品文档
交通银行国际贸易服务
百年交通银行用诚信助您 在国际市场把握贸易商机
2019年3月27日
携手百年 共创未来
历史悠久
交通银行股份有限公司始建于1908年，是中国百年民族金 融品牌的继承者；重新组建于1987年，是中国第一家全国 性的股份制商业银行；2019年6月在香港联合交易所主板上 市，成为中国内地第一家赴境外发行上市的商业银行。 交通银行把发展外汇业务作为经营战略重点，致力于为中 国日益蓬勃的国际贸易提供服务，遍及全国X省市的X家分 行及其X家支行将竭诚为您提供满足进出口贸易需要的各类 结算、融资服务。 您需要选择交通银行这样一位了解国内外市场的贸易服务 伙伴，以其丰富的经验、周到的服务、度身定制的产品， 助您把握贸易商机，开拓国际市场。
交通银行进口服务产品众多，经验丰富，进口融资保证您按时履行对 外支付，有效缓解支付压力。 进口融资
进口押汇 进口代收融资 进口汇出款融资
这项服务使您获得信用证项下的融资 这项服务使您获得进口代收项下的融资 这项服务使您获得进口汇款项下的融资 这项服务使您无需等待进口单据，就可立即办理提货， 不仅为您省却高昂的仓储费及滞港费，更有效缩短了 贸易周期 这项服务系结合传统及新型的贸易融资，为您度身定 制贸易融资方案，满足您个性化的融资需求
信用证转让
倘若您需要另一家公司为您完成全部或部分的出口任 务，您可以要求进口商开立转让信用证并指定交通银 行转让，交通银行将为您提供优质高效的信用证转让 服务
出口托收
出口托收
交通银行各地的分支机构将方便地接收您的托收单据， 及时为您向境外进口商办理托收。这项服务包括付款 交单及承兑交单等各类出口托收服务
百年交通银行用诚信助您 在国际市场把握贸易商机
2019年3月27日
携手百年 共创未来
历史悠久
交通银行股份有限公司始建于1908年，是中国百年民族金 融品牌的继承者；重新组建于1987年，是中国第一家全国 性的股份制商业银行；2019年6月在香港联合交易所主板上 市，成为中国内地第一家赴境外发行上市的商业银行。 交通银行把发展外汇业务作为经营战略重点，致力于为中 国日益蓬勃的国际贸易提供服务，遍及全国X省市的X家分 行及其X家支行将竭诚为您提供满足进出口贸易需要的各类 结算、融资服务。 您需要选择交通银行这样一位了解国内外市场的贸易服务 伙伴，以其丰富的经验、周到的服务、度身定制的产品， 助您把握贸易商机，开拓国际市场。
交通银行进口服务产品众多，经验丰富，进口融资保证您按时履行对 外支付，有效缓解支付压力。 进口融资
进口押汇 进口代收融资 进口汇出款融资
这项服务使您获得信用证项下的融资 这项服务使您获得进口代收项下的融资 这项服务使您获得进口汇款项下的融资 这项服务使您无需等待进口单据，就可立即办理提货， 不仅为您省却高昂的仓储费及滞港费，更有效缩短了 贸易周期 这项服务系结合传统及新型的贸易融资，为您度身定 制贸易融资方案，满足您个性化的融资需求
信用证转让
倘若您需要另一家公司为您完成全部或部分的出口任 务，您可以要求进口商开立转让信用证并指定交通银 行转让，交通银行将为您提供优质高效的信用证转让 服务
出口托收
出口托收
交通银行各地的分支机构将方便地接收您的托收单据， 及时为您向境外进口商办理托收。这项服务包括付款 交单及承兑交单等各类出口托收服务
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进口保理业务量情况
16000 14000 12000 10000
8000 6000 4000 2000
0
交通银行近三年进口保理业务量情况（万美元）
9529
13946
4921
2008年
2009年
2010年1-9月
交通银行进口保理业务介绍
定义 进口保理是指交行作为进口保理商，应出 口保理商申请，受让出口商因向进口商提 供货物、服务或设施而获得的应收账款， 提供应收账款催收、管理和坏账担保中的 部分或全部金融服务。
金流动，扩大营业额 • 风险保障：对卖方履约行为有更强的控制，避
免欺诈风险 • 节约成本：省却了单证交易的费用 • 简化手续：在批准信用额度后,进货手续简化 • 扩大利润：加快了资金和货物的流动，生意更
发达，从而增加了利润
交通银行进口保理业务介绍
交行进口保理营销-进口商营销（2）
➢保理对进口商的好处 • 两家银行(出口保理商和进口保理商）协助买卖
• 我行在内部操作系统中做好发票转让登记和记账。 • 其后，我行陆续收到日本S银行转让来的发票。
交通银行进口保理业务介绍
案例介绍
➢账单管理和催收
我行定期向进口商K公司提供账单，提醒其到期付 款。
我行使用FCI的EDI系统向出口保理商提供电子账单。 在发票到期日前2-3天和进口商联系，提醒其备好在
• 额度申请中，出口商为国际知名公司P公司，进口 商也是国际知名公司K公司，赊销期限为90天。
交通银行进口保理业务介绍
案例介绍
➢业务调查和沟通
经检查我行数据库，发现K公司是我行重要客户， 有授信额度。我行即和K公司沟通，通知K公司进口 保理业务情况。
K公司表示疑惑，觉得自己是知名公司无需我行的 进口保理服务。我行通过出口保理商请出口商 P公 司联系了进口商K公司，解释叙做进口保理是由于P 公司业务管理的要求，P公司要求在新发生业务时 需要银行提供银行信用作为交易的保证。K公司表 示理解，并且同意划出一块额度给予其供应商支持。
交通银行进口保理业务介绍
业务类型（按是否通知进口商分）
➢公开型进口保理，指在应收账款转让时，交行 将应收账款转让的事实通知进口商，通知方式 包括但不限于：向进口商提交交行规定格式的 通知书，在发票上加注交行规定格式的转让条 款等。
➢隐蔽型进口保理，指在应收账款转让时，交行 暂不将应收账款转让的事实通知进口商，但保 留一定条件下通知的权利。
• 业务量及合作广度 • 回复额度时间、PUG、争议情况等 ➢进口保理服务排名 • 2009年度FCI保理商年度评比，进口保理服
务综合排名第57位 ➢年报和评级 ➢日常沟通和定期拜访
交通银行进口保理业务介绍
交行进口保理营销-进口商营销（1）
➢保理对进口商的好处 • 增加营业额：利用O/A优惠付款条件，加快资
交通银行进口保理业务介绍
进口保理业务的当事人
➢出口商：提供货物、服务或设施并出具发票的 一方；
➢进口商：对出口商提供货物、服务或设施所产 生的应收账款负有付款责任的一方；
➢出口保理商：接受出口商应收账款转让，对出 口商提供出口保理金融服务的一方；
➢进口保理商：接受出口保理商应收账款转让， 提供进口保理金融服务的一方。
➢收到出口保理商额度申请 ➢评估、回复进口保理额度 ➢接受应收账款（发票）转让 ➢账务管理或催收 ➢正常付款、间接付款、反转让或担保付款
交通银行进口保理业务介绍
案例介绍
➢收到境外出口保理商额度申请
• 由于我行加入了国际保理商联合会FCI，在国际保 理届有一定的影响力。2007年12月，我行收到日本 知名银行S银行通过FCI EDI系统发来的进口保理额 度申请，申请K公司的进口保理额度。
交通银行进口保理业务介绍
额度管理
➢无追索权进口保理业务纳入交行客户综合授信 管理。
➢托收型进口保理不纳入交行客户综合授信管理。
交通银行进口保理业务介绍
交行进口保理服务内容
➢进口商信用风险担保 ➢销售分账管理 ➢催收账款
交通银行进口保理业务介绍
交行进口保理营销-出口保理商营销
➢保理商在FCI基本情况 ➢进口保理业务情况
2008年该进口保理业务量就达千万美元。 2009业务量增长近80%。 2010年继续保持增长。 我行通过提供进口保理服务获得了可观的中间业务
交通银行进口保理业务介绍
业务类型（按有无追索权分）
➢无追索权进口保理：指应收账款在无争议情况 下，到期无法得到清偿时，交行作为进口保理 商承担应收账款的坏账风险。
➢托收型进口保理：指出口保理商向交行转让应 收账款，交行仅负责应收账款的催收和管理， 不承担应收账款坏帐风险，在应收账款到期无 法从进口商处收回时，交行有权向出口保理商 反转让应收账款。
交行账户的资金，及时付款。
交通银行进口保理业务介绍
案例介绍
➢正常付款
该进口商K公司通常均能准时在我行付款。 我行通过FCI EDI系统发出付款通知MSG11和18。 通过SWIFT划付款项。
交通银行进口保理业务介绍
案例介绍
➢业务发展情况
日本S银行对我行的进口保理服务很满意，每年均 给予我行满分的服务评价。
交通银行进口保理业务介绍
案例介绍
➢建立额度
• 2008年1月，我行内部审批完成了该进口保理额度， 通过EDI系统批准了日本S银行的申请，建立了进口 保理额度。受应收账款（发票）转让
• 2008年2月，我行通过EDI系统收到日本S银行转来 的进口保理发票，第一笔发票金额约为200万美元。
双方的沟通 • 帮助稳定上下游供应关系 • 降低财务管理成本
交通银行进口保理业务介绍
交行进口保理业务风险
➢无争议情况下发票到期日后的担保付款责任 ➢争议
• 争议时应及时通知出口保理商 • 银行不对争议的真假做过多的判断 • 争议时我行搁置担保付款责任，等待争议的解决
交通银行进口保理业务介绍
交行进口保理业务流程
《交通银行进口保理业务介绍》
交通银行
2011年4月25日
交通银行进口保理业务介绍
交通银行进口保理
➢目前是与FCI的签约保理商之间进行. ➢可以扩展至与非FCI会员的合作，需单独的协
议文本. ➢交通银行2006年开始叙做进口保理业务. ➢近四年来业务发展迅速. ➢未来将尝试与信用保险公司的合作.
交通银行进口保理业务介绍