财务费用管理制度
企业财务费用报销管理制度7篇
企业财务费用报销管理制度7篇最新企业财务费用报销管理制度（篇1）为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。
员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。
一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。
领用时，须填制出库单，经分管领导批准。
总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。
3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。
4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。
5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。
6、每周三定为费用报销日。
培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。
当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。
二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。
3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。
5、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。
如擅自购买，费用由个人承担。
出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。
员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。
6、出差津贴：每人每天30元。
（二）、市内交通费用报销规定公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。
财务费用报销管理制度范文
财务费用报销管理制度范文财务费用报销管理制度范第一章总则第一条为规范和加强公司财务费用报销管理，确保财务费用报销的合理性、准确性和及时性，减少公司财务风险，特制定本管理制度。
第二条本制度适用于公司内所有员工的财务费用报销。
第三条公司的财务费用报销应符合相关法律法规、规章制度的要求，并秉承经济合理、真实准确、合规合法、安全高效的原则。
第四条公司财务费用报销主要包括差旅费、交通费、通讯费、招待费、培训费等相关费用。
第二章财务费用报销申请流程第五条员工在发生财务费用之前，应事先提前填写《财务费用报销申请表》，并提交给财务部审批。
第六条财务部在收到报销申请后应当认真核实申请材料的真实性和合规性，并在5个工作日内给予批复。
第七条财务部对于无法提供真实、准确、完整证明材料的申请，将不予批准，并向申请人书面告知理由。
第八条财务部批准的报销申请，应及时将相关信息录入财务系统，并将原始凭证归档保存。
第九条员工应提供真实、准确的相关材料，如发票、票据、行程单等，并保留原始票据作为备查凭证。
第三章财务费用报销标准第十条差旅费报销标准按照公司相关政策执行。
第十一条交通费报销标准按照实际发生的费用执行。
如使用公共交通工具，应提供车票或乘车记录，如使用私家车，应提供出行里程和油费等相关凭证。
第十二条通讯费报销标准按照公司相关政策执行。
第十三条招待费报销标准按照公司相关政策执行。
第十四条培训费报销标准按照公司相关政策执行。
第四章财务费用报销审批权限第十五条财务费用报销审批权限分为一级和二级。
第十六条一级审批权限由财务部负责人享有，可审批金额不超过人民币1万元。
第十七条二级审批权限由各部门负责人享有，可审批金额不超过各部门预算细则规定的金额。
第十八条财务部负责定期对员工财务费用报销进行抽查，并将抽查结果上报公司领导。
第五章违规行为和处罚第十九条对于违反本管理制度的行为进行相应处理，如情节严重构成违法犯罪的，将移交司法机关处理。
财务费用管理制度
财务费用管理制度一、制度背景财务费用是指企业为融资、经营活动所发生的利息、手续费、汇兑损益等费用。
合理管理财务费用对于企业的资金成本和盈利能力有着重要影响，建立和落实财务费用管理制度具有重要意义。
二、制度目的本制度的目的在于规范和优化财务费用的管理，降低企业的资金成本，提升企业的盈利能力。
三、制度范围本制度适用于公司的全部部门、全体员工以及与公司有业务往来的合作伙伴。
四、制度内容1. 财务费用管理职责分工1.1 财务部门负责全面管理和监督企业的财务费用，包括财务预算、财务分析、财务决策等工作。
1.2 部门经理负责本部门财务费用的统筹和控制，确保费用的合理性和有效性。
1.3 员工在日常工作中应根据制度要求合理使用和控制财务费用。
2. 费用预算和控制2.1 每年初制定财务费用预算，明确各项费用的预期目标。
2.2 部门经理根据预算要求制定本部门的费用控制计划，并按月进行实际费用与预算的对比分析。
2.3 财务部门在月末进行费用核算，及时发现费用偏差并采取相应措施纠正。
3. 费用审批和报销3.1 公司设立费用审批流程，要求员工在发生财务费用前必须经过相关部门经理或主管的审批。
3.2 员工应如实填写费用报销单，提供相关的票据和凭证，经过直接主管审核后方可报销。
3.3 财务部门负责对费用报销进行审查和核实，确保费用的合规性和真实性。
4. 费用管理的监督和评估4.1 财务部门对各部门的费用使用情况进行定期检查，对问题进行及时纠正和整改。
4.2 公司建立费用管理的绩效评估机制，对各部门和个人的费用控制情况进行评估，将评估结果作为绩效考核的重要指标之一。
4.3 财务部门根据实际情况，可对费用管理制度进行调整和完善，以提高管理效能和费用控制能力。
五、制度执行本制度由公司财务部门负责解释和执行，全体员工必须遵守并执行本制度。
六、制度违纪处理对于违反本制度的行为，将根据公司相关管理制度进行处理，包括但不限于口头警告、书面警告、扣除奖金等。
财务费用管理制度
财务费用管理制度财务费用管理制度1. 背景财务费用是指公司在经营活动中产生的与融资活动、融资成本以及资金运作有关的费用。
在企业财务管理中，科学有效地管理财务费用是提高企业盈利能力、降低财务风险的重要途径之一。
2. 目的本制度的目的是规定公司财务费用的管理原则和具体办法，以确保公司财务费用的合理、规范和有效管理，提高企业盈利能力，降低财务风险。
3. 财务费用的含义财务费用包括但不限于以下几个方面：银行贷款利息应付票据利息融资费用手续费和佣金汇兑损益收到贴现资金时支付的贴现费用4. 财务费用的管理原则合理性原则：财务费用应根据实际需要进行合理安排，避免不必要的费用支出。
精简性原则：尽量减少财务费用的支出，提高财务效率。
规范性原则：财务费用支出必须符合国家法律、法规和企业内部规章制度的要求。
效益性原则：财务费用支出应该有利于公司经营业绩的增长和财务状况的改善。
公平性原则：财务费用的分配应该公平合理，不得偏袒个别部门或个人。
5. 财务费用的管理措施制定财务费用预算：根据公司的经营计划和财务状况，合理安排财务费用的支出预算。
严格审批制度：对于与财务费用相关的各项支出必须进行严格的审批流程，确保支出的合法性和合理性。
优化资金运作：合理利用现有资金，降低融资成本，增加资金利用效率。
提高财务管理水平：建立健全财务管理制度和内部控制机制，加强财务人员培训，提高财务管理水平和专业素质。
定期评估和调整：定期对财务费用进行评估，根据经营情况和市场环境的变化，及时调整财务费用管理的措施和政策。
6. 财务费用管理的责任分工董事会：负责制定公司财务费用管理的政策和战略目标，监督财务费用的执行情况。
财务部门：负责具体执行公司财务费用管理制度，制定详细的管理办法和流程。
相关部门和人员：负责按照公司财务费用管理制度的规定，执行相关的操作和流程，配合财务部门的工作。
7. 惩罚措施对于违反财务费用管理制度的行为，将按照公司相关规定进行处理，包括但不限于警告、罚款、扣减绩效奖金等处罚措施。
财务费用报销管理制度
财务费用报销管理制度财务费用报销管理制度(通用10篇)财务费用报销管理制度要怎么写，才更标准规范？根据多年的文秘写作经验，参考优秀的财务费用报销管理制度样本能让你事半功倍，下面分享【财务费用报销管理制度(通用10篇)】，供你选择借鉴。
财务费用报销管理制度篇1一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。
三、出差管理1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。
2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。
四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。
1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。
2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。
3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。
5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。
6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。
7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。
五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。
2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。
3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。
六、报销管理1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。
财务费用管理制度
财务费用管理制度1. 引言财务费用是企业在经营活动中因融资活动而产生的利息、手续费、汇兑损益、租赁费等各种费用的总称。
合理管理财务费用对企业的经营状况和利润水平有着重要的影响。
为了合理控制和管理财务费用，制定并执行财务费用管理制度是必要的。
本制度旨在规范企业财务费用的发生、计提和确认，确保财务费用计算的准确性和合规性，提高财务管理水平，保证财务报表的真实性和可靠性。
2. 财务费用的定义和分类财务费用包括利息支出、手续费、汇兑损益、租赁费等各种费用，具体可分为以下几类：2.1 利息支出利息支出是指企业因融资活动而支付的利息费用。
包括银行贷款利息、债券利息、透支利息等。
2.2 手续费手续费是指企业在融资活动中支付的各种手续费用，包括银行手续费、中介机构费用等。
2.3 汇兑损益汇兑损益是指由于外汇兑换引起的损益，包括汇兑损失和汇兑收益。
2.4 租赁费租赁费是指企业在借用他人的固定资产或无形资产时支付的租金。
3. 财务费用管理制度的执行流程财务费用管理制度的执行流程主要包括以下几个环节：3.1 财务费用的计划编制企业应在年度预算或经营计划中列示财务费用的预算，并严格按照预算执行。
3.2 财务费用的发生和凭证记录财务费用的发生应通过凭证记录方式进行，凭证上应详细记录财务费用的发生事由、金额及支出对象等信息。
3.3 财务费用的计提和确认企业应按照相关会计准则要求，合理计提和确认财务费用。
计提方式根据费用的性质和支付条件确定。
3.4 财务费用的分摊和核算企业应按照相关规定将财务费用合理分摊至各个经营成本或项目中，进行核算和统计。
3.5 财务费用的分析和监控企业应定期对财务费用进行分析和监控，发现异常情况及时采取措施纠正，确保财务费用的控制在合理范围内。
4. 财务费用管理的注意事项在财务费用管理过程中，需要注意以下几个方面：4.1 合规性企业在计提和确认财务费用时，应遵循相关财务会计准则和政策，确保财务费用计算的合规性。
公司财务费用报销管理制度5篇
公司财务费用报销管理制度5篇公司财务费用报销管理制度篇1一、办公费办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。
⑴办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。
⑵经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。
⑶行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公用品清单后报销。
二、差旅费差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费(含飞机费用，下同)、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。
⑴员工出差应填写“出差申请表”(见附表1)，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费(借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部)。
⑵员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。
⑶员工差旅费报销标准。
①员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。
②出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：一类区：特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市;二类区：除一类区以外的地区。
③出差住宿费报销标准：(元/人/天)职务一类区二类区港澳台地区董事长实报实销总经理300__50部门经理__50250一般职员15080200④出差补助：指公司员工到深圳以外地区出差，每天给予50元补贴。
⑤员工出差交通费报销标准员工出差乘坐交通工具：公司总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船一等舱;部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船经济仓，但需报董事长批准、其余员工乘坐火车硬卧、轮、如特殊情况需乘坐飞机、软卧、硬卧需报董事长批准。
⑥员工长途出差交通费，部门经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;其余员工原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经部门负责人批准方可报销。
⑷员工差旅费报销规定：①住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付(如有特殊情况，超标部分由财务部核实后报董事长审批方可报销)，节约归已。
2023公司财务费用报销管理制度
2023公司财务费用报销管理制度2023公司财务费用报销管理制度精选篇1第一部分总则第一条为准确核算和监督公司的成本费用支出，加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用于公司所有部门。
第二部分借支管理规定及借支流程第一条借款管理规定(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
(三) 各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借支金额权限：公司所有借支款项均需报董事长审核。
(五)外出购进材料需借支现金1万元以上的，除按上述手续外，还应提交物资部门主管领导批准的采购计划或请购单，采购计划或请购单要填明所购材料名称、牌子、规格、数量、价格、金额。
(六) 借款销账规定：1、借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;2、借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
(七) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
(八) 借支的现金，要在当月月末前，结清借支。
第二条借款流程(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
(二) 审批流程：部门经理审核签字→主管会计复核→财务总经理审核→董事长审批。
(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续。
第三部分经营性费用和对外投资报销规定及流程第一条：公司所有的经营性费用支付由董事长审批第二条：材料费用的支付程序：材料进仓验收→仓库记账→财务审核→董事长审批→报账支付第四部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
财务费用管理制度范文
财务费用管理制度范文财务费用管理制度一、总则为规范企业财务费用的支出和管理，提高资源利用效率，保证经济效益和合规性，特制定本财务费用管理制度。
二、适用范围本制度适用于企业的财务部门及其他相关部门，所有涉及财务费用支出的活动必须按照本制度执行。
三、财务费用的定义财务费用是指企业为筹集和利用财务资金所发生的费用，包括利息费用、手续费、汇兑损益等。
四、财务费用的分类1. 利息费用：指企业为筹资而支付的利息支出，包括银行贷款利息、债券利息等。
2. 手续费：指企业进行资金运作、资金调剂以及其它资金活动产生的手续费用，包括贷款手续费、开立信用证的手续费等。
3. 汇兑损益：指企业在外汇兑换过程中由于汇率变动所引起的损益，包括汇兑损失、汇兑收益等。
4. 其他：指非常规性财务费用，如存货折旧、无形资产摊销等。
五、财务费用的核算1. 确定费用产生的依据和计算方法；2. 财务费用应按月进行核算，核算原始凭证必须完整、准确；3. 财务费用的发生记账日以支出实际发生的日期为准；4. 非常规性财务费用应按照会计原则进行核算；5. 财务费用的核算必须经过财务主管审核。
六、财务费用审批1. 财务费用审批应按照企业内部审批程序进行，包括部门经理审批、财务经理审批等；2. 财务费用支出需要提供相应的申请材料，包括费用预算、费用说明等；3. 财务费用支出超过公司规定的额度应经过上级主管部门的批准；4. 不同类型的财务费用支出应按照不同的审批权限进行审批。
七、财务费用的控制1. 财务费用必须在成本控制范围内进行支出；2. 财务费用支出必须按照预算进行管理；3. 财务费用支出必须合理合规，不得违反法律法规；4. 财务费用支出应按照经济效益原则进行控制，不得盲目决策；5. 财务费用支出应按照企业财务政策进行控制，确保企业的财务稳定。
八、财务费用的监测与分析1. 财务费用支出需要进行监测和分析，及时发现和解决问题；2. 财务费用的监测和分析应涵盖费用产生原因、费用金额、费用占比等方面；3. 财务费用的监测和分析应定期进行，形成相应的报告并提出合理化建议；4. 财务费用的监测和分析应充分利用财务软件和其他辅助工具。
财务费用报销管理制度财务费用报销管理制度
财务费用报销管理制度1. 引言本文档旨在规范和完善财务费用报销管理制度，以确保财务报销过程的合规性、准确性和高效性。
本制度适用于公司内部各级员工的财务费用报销行为。
2. 定义与范围2.1 定义： - 财务费用：指由公司员工在履行工作职责过程中发生的、与公司业务相关的费用，包括但不限于差旅费、招待费、交通费、办公费等。
- 财务费用报销：指公司员工根据规定程序向公司提出申请，获取财务费用的补偿。
2.2 范围：本制度适用于公司内部员工就财务费用报销的相关事项。
3. 财务费用报销流程3.1 申请阶段： - 员工在发生财务费用后，需填写详细的财务费用报销申请表，包括费用明细、金额、日期、支出事由等信息。
- 员工必须提供相关的票据或发票作为费用的凭证，并按照公司规定进行归档。
3.2 提交审批： - 员工完成申请表后，需将申请表连同相关票据或发票一并提交给直接上级审批。
- 直接上级在收到申请后，对申请的合法性、准确性和必要性进行审查，若符合要求，则签字批准。
- 若直接上级不在公司内，员工可将申请表提交至人事/财务部门，由相关部门进行审批。
3.3 财务审核： - 财务部门接收到审批通过的申请表后，会进行进一步的财务审核，包括核对票据和发票的真实性、金额的合理性等。
- 若财务审核通过，财务部门会向员工发放报销款项，并在财务系统中记录该笔财务费用。
3.4 报销处理： - 员工在收到报销款项后，需在规定的时间内用专用财务报销系统进行报销处理。
- 员工填写报销单并填入相应的报销信息，包括报销事由、报销金额、报销类别等。
- 员工应当遵守公司的相关规定，合理选择报销方式，并提供相关的报销凭证。
3.5 财务记录与归档： - 财务部门在处理完员工的报销申请后，会将所有相关的报销信息录入财务系统，并进行相应的归档工作。
- 归档工作包括分类归档、存档管理和电子信息备份等。
4. 责任与权限4.1 员工责任： - 员工有责任按照公司规定的程序和要求，如实填写申请表、报销单，并提供真实、合规的财务凭证。
财务预算及费用控制管理制度
财务预算及费用掌控管理制度第一章总则第一条目的和依据1.1 本制度旨在规范企业财务预算及费用掌控管理，提高企业财务管理水平，确保企业资源合理利用，实现经济效益最大化。
1.2 本制度依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国财政部关于企业本钱管理的引导看法》等相关法律法规。
第二条适用范围2.1 本制度适用于我公司全部部门和岗位，包含总部及各分支机构。
2.2 全部部门和岗位均应严格遵守本制度的规定，不得擅自超支、套取资金。
第二章财务预算管理第三条财务预算编制3.1 财务预算应依据公司的战略目标和年度发展计划进行编制，包含收入预算、支出预算和利润预算。
3.2 财务预算编制工作由财务部门负责，各部门应乐观搭配供应准确的数据和信息。
3.3 财务预算应合理订立预算指标和明确责任人，确保目标的落地和完成。
第四条财务预算审批4.1 财务预算审批程序应当层层审批，由部门负责人提交至公司高层领导审批。
4.2 财务预算审批应当充分考虑公司整体经营情况、市场环境和风险因素，保证预算的合理性和可行性。
第五条财务预算执行5.1 各部门负责人应依照财务预算的要求，订立部门预算细则，并组织实施。
5.2 财务部门应及时跟踪各项费用支出情况，及时报告偏差情况。
5.3 财务费用、销售费用、管理费用等各项支出不得擅自调整或超出预算金额，如确需调整，应经过合规的审批程序。
第三章费用掌控管理第六条费用预算和掌控6.1 各部门负责人应依照公司的财务预算，订立费用预算和费用掌控计划，并在预算范围内合理支配和掌控费用。
6.2 费用预算和费用掌控计划应结合实际情况，合理掌控各项费用支出，保证经济性和合理性。
第七条费用报销和审批7.1 费用报销应符合相关政策和规定，必需有真实有效的凭证，如发票、收据等。
7.2 费用报销审批程序应分级进行，确保审批流程合规和透亮。
第八条费用监控和分析8.1 财务部门应建立费用监控系统，及时掌握各项费用的支出情况，并订立费用分析报告。
财务费用预算管理制度
财务费用预算管理制度1. 引言2. 财务费用预算编制2.1 目标确定财务费用预算的编制应该根据企业的经营目标和财务政策来确定。
同时，还需要考虑到市场环境、行业特点以及竞争对手的情况。
2.2 预算编制程序2.2.1收集资料：财务部门应该收集与财务费用相关的各项数据，包括历史数据、市场数据、成本数据等。
2.2.2制定预算方案：根据收集到的数据，财务部门应该制定财务费用预算的具体方案，包括预算的时间范围、预算的分项和预算的金额等。
2.2.3预算审核：预算方案需要经过企业的管理层和财务部门进行审核和审批。
审批通过后，方可以进入下一步。
预算编制：根据预算方案，财务部门开始进行财务费用的具体编制工作。
编制过程中，需要注意数据的准确性和合理性。
2.2.5预算调整：当市场环境发生变化或者其他因素影响到预算的执行时，需要及时调整预算方案。
3. 财务费用预算执行3.1 预算执行责任3.1.1预算执行责任明确：公司应该明确各个部门的预算执行责任，并将其纳入绩效考核体系。
3.1.2预算执行报告：各个部门应该按照规定的时间提交预算执行报告，包括预算执行情况、偏差分析和原因分析等。
3.2 财务费用控制3.2.1财务费用控制监督：财务部门应该对财务费用的执行情况进行监督和控制，及时发现偏差并采取相应措施。
财务费用调整：当财务费用偏差较大时，财务部门可以根据实际情况调整预算，以确保预算的执行效果。
4. 财务费用预算评估4.1 预算评估方法4.1.1预算执行评估：对财务费用的预算执行情况进行评估，包括与实际支出的对比、偏差分析和成本效益分析等。
4.1.2预算调整评估：对预算调整后的财务费用执行情况进行评估，分析调整对预算执行效果的影响。
4.2 评估结果的应用评估结果应该及时向企业管理层反馈，并作为预算编制和控制的依据，为管理层决策提供参考。
5. 附则本制度应该按照企业的具体情况进行调整和完善，以确保财务费用预算管理的有效性和可行性。
财务费用报销管理制度
财务费用报销管理制度财务费用报销管理制度一、制度目的财务费用报销管理制度的目的是为了规范和控制企业内部的财务费用报销流程，保证财务费用的合理性、合规性和准确性，确保财务资源的有效利用，提高财务管理的效率和透明度。
二、报销范围1. 日常财务费用，包括但不限于：- 在银行办理的手续费、利息等；- 各项保险费用；- 会计审计费用；- 财务软件的购买和更新费用；- 其他与财务相关的费用。
2. 其他费用，如会议费用、差旅费用等，如果需要进行财务报销的，需要满足以下条件：- 费用与公司业务相关且符合公司政策；- 费用有凭证并符合公司报销标准。
三、报销流程1. 报销人员准备材料。
- 填写《财务费用报销申请表》，详细描述费用发生的事由、金额和时间，并附上相应的相关凭证和票据。
- 若是其他费用报销，还需提供相关会议通知、行程安排等文件。
2. 部门负责人审批。
- 对申请表进行审批；若是其他费用报销，还需审核相关文件的真实性和合规性。
3. 财务部门审批。
- 验证费用的合规性和准确性，核对金额是否与凭证一致。
- 对于符合要求的申请，进行财务报账，记录在相关账户中。
4. 财务主管进行复核。
- 核对报销的各项凭证和报销金额的准确性，确保无误后向财务管理人员提交。
5. 财务管理人员最后审批。
- 核对申请材料和审批状态，最终确认报销并进行支付。
四、费用审核与控制1. 费用报销需要严格遵守公司的财务管理政策，申请人应了解相关规定并按要求填写申请表，遵循费用审批程序。
2. 财务部门对报销申请进行审核，核对申请表、凭证和票据的真实性和合规性。
3. 财务主管和财务管理人员在审批过程中对费用进行复核，并全面核实凭证和金额的准确性。
4. 财务部门有权对报销申请进行随机抽查，并对违反公司财务管理政策的申请进行退回或拒绝。
五、报销统计和反馈1. 财务部门对财务费用的报销进行实时的统计和记录，定期向公司提供财务费用报销的情况。
2. 财务部门会根据实际情况向相关部门提供报销流程改进的建议，以提高财务管理的效率和透明度。
财务费用管理制度
财务费用管理制度财务费用管理制度1. 引言财务费用是指企业在经营活动中产生的与融资和借贷相关的支出，通常包括利息支出、手续费、银行费用等。
财务费用的管理对企业的财务状况和经营效益具有重要影响。
为了规范财务费用的管理，在本文档中我们将介绍财务费用管理制度的内容和执行流程。
2. 财务费用管理制度的目的财务费用管理制度的目的是确保财务费用的合理性、合规性和高效性，保证企业财务资源的最优利用，同时降低财务风险。
3. 财务费用管理制度的主要内容3.1. 财务费用的分类根据财务活动的性质和类型，将财务费用划分为不同的分类，例如利息支出、手续费、银行费用等。
企业应根据自身情况制定相应财务费用分类标准，并在财务费用的记录和核算中严格按照分类进行。
3.2. 财务费用的核算企业应建立完善的财务费用核算制度，确保财务费用的准确记录和核算。
具体包括财务费用的账务处理流程、核算方法和凭证管理等。
3.3. 财务费用的控制为了降低财务费用，企业应制定相应的费用控制措施。
例如，合理设置财务费用的批准权限和审批流程，加强对财务费用的审核和监督，控制财务费用的增长。
3.4. 财务费用的分析与优化企业应定期对财务费用进行分析和优化，找出影响财务费用的主要因素，并采取相应的措施进行改进。
通过优化财务费用，企业可以提高财务效益和竞争力。
4. 财务费用管理制度的执行流程4.1. 财务费用的申请和批准任何与财务费用相关的支出，都需要经过相应的申请和批准流程。
在申请中需详细说明支出金额、用途以及相关的合规要求。
经过审批后，财务部门为其开立相应的费用凭证。
4.2. 财务费用的核算和记账财务部门根据财务费用的分类标准，对支出进行准确的核算和记账。
确保费用凭证的准确性，及时更新相关账簿和财务报表。
4.3. 财务费用的审核和监督财务部门对财务费用进行定期审核和监督，确保财务费用的合规性和合理性。
发现问题时，及时提出整改意见，保证财务费用的规范管理。
4.4. 财务费用的分析和优化财务部门定期对财务费用进行分析和优化。
财务费用报销管理制度[1]
![财务费用报销管理制度[1]](https://img.taocdn.com/s3/m/df08cb47f02d2af90242a8956bec0975f565a411.png)
财务费用报销管理制度1. 目的和适用范围本制度旨在规范企业财务费用报销流程，保证报销操作的准确、合规，确保企业财务数据的真实性和可靠性。
本制度适用于所有企业员工。
2. 定义2.1 财务费用：指企业为正常经营所发生的各项费用，包括但不限于差旅费、通讯费、办公费等。
2.2 财务费用报销：指员工因履行职责需要发生的费用，经过预算批准后，按规定程序报销的行为。
3. 管理标准3.1 费用预算管理 3.1.1 企业将每年的财务费用进行预算，由相关部门按照预算数进行费用申请和使用。
3.1.2 部门负责人应根据实际需要，合理规划和使用所需的财务费用，确保在预算范围内使用。
3.1.3 预算范围内的费用变动需及时汇报主管部门，并经主管部门批准后才能执行。
3.2 财务费用报销流程 3.2.1 员工应按照企业的报销规定填写《财务费用报销申请表》，并附上相关费用发票、凭证等必要的证明文件。
3.2.2 财务部门根据报销申请表和相关凭证进行审核，审批通过后，将费用报销记录录入财务系统。
3.2.3审批不通过的报销申请，需向申请人进行书面说明原因，并提出修改意见。
3.2.4财务部门应定期对财务费用报销进行审核，确保报销操作的合规性和准确性。
3.3 财务费用报销审批权限 3.3.1 根据岗位职责，企业设立不同级别的审批权限，包括一级、二级和终审等权限。
3.3.2 每位员工的报销申请需经过两级审批，一级审批权限由部门负责人拥有，二级审批权限由财务部门负责人拥有。
3.3.3 高金额报销申请和特殊费用报销需进行终审，终审权限由公司高级管理人员拥有。
4. 考核标准4.1 财务费用报销记录的准确性 4.1.1 财务部门应定期对财务费用报销记录进行抽查核实，确保报销记录的准确性和完整性。
4.1.2 如发现报销记录有误或不完整的情况，财务部门应立即进行纠正，并对责任人进行相应的追责和处理。
4.2 财务费用报销流程的合规性 4.2.1 财务部门应定期对财务费用报销流程进行审核，确保报销流程的合规性和规范性。
公司财务费用管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务费用支出，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据国家相关法律法规和公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各子公司及全体员工。
第三条公司财务费用管理应遵循以下原则：1. 法规合规：遵守国家法律法规，确保财务费用支出合法合规。
2. 规范管理：建立健全财务费用管理制度，明确责任，规范流程。
3. 节约高效：合理控制财务费用支出，提高资金使用效率。
4. 公开透明：财务费用支出情况公开透明，接受监督。
第二章费用分类与标准第四条公司财务费用分为以下类别：1. 办公费：包括办公用品、办公设备购置、维修、租赁、租赁保证金等。
2. 通讯费：包括电话费、短信费、网络费等。
3. 交通费：包括公务车燃油费、过路费、停车费、公共交通费用等。
4. 差旅费：包括住宿费、伙食补助费、市内交通费、误工费等。
5. 会议费：包括会议室租赁费、会议资料费、会议服务费等。
6. 业务招待费：包括业务招待费、礼品费、广告宣传费等。
7. 其他费用：包括法律顾问费、审计费、保险费等。
第五条各类财务费用支出标准如下：1. 办公费：根据实际情况，合理确定办公用品购置、维修、租赁等费用标准。
2. 通讯费：按照公司规定的通讯费报销标准执行。
3. 交通费：根据实际出差路程、时间、交通工具等因素，合理确定交通费用标准。
4. 差旅费：按照国家及公司规定的差旅费报销标准执行。
5. 会议费：根据会议规模、内容等因素，合理确定会议费用标准。
6. 业务招待费：根据接待对象、目的等因素，合理确定业务招待费用标准。
7. 其他费用：根据实际情况，合理确定其他费用标准。
第三章费用报销流程第六条费用报销应按照以下流程进行：1. 申请人填写《费用报销单》，附上相关票据，提交至部门负责人审批。
2. 部门负责人对报销单及票据进行审核，确认无误后签字。
3. 将报销单及票据提交至财务部门。
4. 财务部门对报销单及票据进行审核，确认无误后，按照审批流程进行报销。
财务费用管理制度
财务费用管理制度财务费用管理制度（精选6篇）在充满活力，日益开放的今天，制度在生活中的使用越来越广泛，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。
那么什么样的制度才是有效的呢？以下是小编为大家收集的财务费用管理制度（精选6篇），仅供参考，欢迎大家阅读。
财务费用管理制度1一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内（限额xx元），不得超限额存放现金。
2、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的安全。
现金遇有短款，财务人员应及时查明原因，报告总经理，并要追究责任人的责任。
3、不准用“白条”入帐。
4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额xx元以上）时，需由两名人员乘坐xx前往。
6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。
8、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的检查监督。
二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。
4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。
5、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。
6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对，并于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。
由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理：（1）进行业务收款之前，财务人员应根据将发生业务的数量，准备好收据、发票，收据、发票数量应略多于将发生业务数量；（2）出纳人员应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账；（3）会计人员当天根据原始会计凭证编制会计记账凭证；（4）每日收款截止后，出纳人员应保管好所收款项；（5）项目收款结束后，核对账、款无误后，出纳人员将所收款项存入公司账户；（6）会计人员于每月月终登记会计账簿。
财务费用支出管理制度
财务费用支出管理制度一、总则为加强对公司财务费用支出的管理，提高财务资源的利用效率，根据《公司法》、《财务制度》和有关法律法规，制定本制度。
二、管理范围本制度适用于公司内部各部门的财务管理人员及全体员工。
三、费用管理的原则1、节约原则：对于不必要的财务费用支出应该尽量避免，合理利用资金资源；2、合理原则：财务费用支出必须是合理的、符合公司业务发展需要的；3、规范原则：严格遵守国家有关法律、法规，严格按照公司的财务管理制度进行规范操作。
四、费用管理的流程1、费用申请：各部门在需要费用支出时，需填写费用申请表，说明费用支出的必要性和合理性，经部门负责人审批后，报送财务部门；2、费用审核：财务部门对费用申请进行审核，核对费用的合理性和真实性，如无问题，则进行批准；3、费用支付：经批准通过后，财务部门进行费用支付，并及时登记和归档。
五、费用管理的分类1、人力费用：包括员工薪酬、社会保险费及其他福利待遇；2、办公费用：包括办公用品、水电费、邮电费等；3、差旅费用：包括差旅交通费、食宿费、出差补贴等；4、市场费用：包括促销费、广告费等；5、财务费用：包括利息支出、汇兑损益等。
六、费用管理的责任1、部门负责人：负责对本部门的费用管理工作进行监督和管理；2、财务经理：负责对各部门费用申请进行审核，并保证费用支付工作的及时、准确和合法。
七、费用管理的监督1、公司内部审计：对费用支出进行定期的内部审计，确保费用支出的合法性和合理性；2、外部审计：每年对公司财务费用支出进行外部审计，确保财务费用支出的真实性和透明度。
八、违规处罚对于违反财务管理制度，或者有浪费、滥用公司财务资源行为的员工，将给予相应的处罚，包括扣发奖金、降职、辞退等。
九、制度的修改和完善公司财务费用支出管理制度将根据公司的发展变化、以及有关法律法规的更新，进行不定期的修改和完善，以确保其高效、科学和合理性。
以上是我们公司制定的财务费用支出管理制度，希望全体员工严格遵守制度要求，以提高财务资源的利用效率，为公司的可持续发展做出贡献。
财务费用支出管理制度
财务费用支出管理制度一、总则1. 目的：为了加强财务管理，规范费用支出行为，确保企业资产安全，根据国家有关财经法规，结合本公司实际情况，特制定本制度。
2. 范围：本制度适用于公司内所有涉及费用支出的活动。
3. 原则：费用支出应遵循合法性、合理性、经济性的原则，实行预算管理和审批制度。
二、费用预算管理1. 预算编制：各部门应根据年度工作计划，合理预估部门费用需求，编制年度费用预算，并报财务部门审核汇总。
2. 预算审批：财务部门汇总后的年度费用预算报告，需提交至公司董事会审议批准。
3. 预算调整：因特殊情况需要调整预算的，必须提出书面申请，说明原因，并按照审批流程重新审批。
三、费用报销管理1. 报销条件：报销人应提供合法、有效的原始凭证，且费用支出应在预算范围内。
2. 报销程序：报销人填写费用报销单，附上相关凭证，经直接上级审核后，提交至财务部门复审。
3. 财务审核：财务部门应对报销单据的真实性、合规性进行审核，并确保费用支出的合理性和有效性。
4. 审批权限：根据费用金额的大小，设定不同级别的审批权限，大额费用须由高级管理人员或董事会审批。
四、现金管理1. 现金支付：对于小额零星支出，可采取现金支付方式，但需严格遵守现金管理规定。
2. 银行转账：原则上，公司对外支付应通过银行转账方式进行，以确保资金流向的透明和可追溯。
五、监督与考核1. 内部审计：公司应定期进行内部审计，检查费用支出的合规性和合理性。
2. 绩效考核：将费用控制情况纳入部门负责人的绩效考核指标中，以激励合理节约使用资金。
六、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
财务费用管理制度
财务费用管理制度一、总则为了规范公司财务费用的管理，提高财务费用的利用效率，保证公司财务稳健运营，特制定本制度。
二、财务费用管理的基本原则1. 合法合规：财务费用管理应符合国家相关法律法规及公司内部规章制度，做到合法、合规。
2. 节约高效：财务费用管理应以节约成本、提高效率为宗旨，保证公司利润最大化。
3. 分工协作：各部门应当根据职责划分，各负其责，相互协作，共同完成财务费用管理工作。
4. 透明公开：在财务费用管理中，应当做到信息透明，公开透明，接受监督。
三、财务费用管理的组织架构公司设立财务部门，负责公司的财务费用管理工作。
具体包括以下职责：1. 制定公司财务费用管理制度，建立健全财务费用管理制度。
2. 负责公司的日常财务费用核算工作，及时、准确地记录和汇总财务费用信息。
3. 统筹审核公司的财务费用支出，合理安排、审批、报销公司的财务费用支出。
4. 建立财务费用管理档案，定期进行档案整理和归档工作。
5. 对公司的财务费用开支进行定期审计，及时发现问题并提出合理化建议。
6. 推动财务费用管理的信息化，提高财务费用管理的效率和准确性。
四、财务费用管理的具体措施1. 财务费用预算管理公司每年进行财务费用预算编制，确保公司财务费用开支在合理范围内。
财务部门负责编制财务费用预算，各部门根据预算安排合理支出。
2. 财务费用报销管理所有部门对于财务费用的支出，均需按照公司相关规定进行报销。
财务部门负责审核报销材料的真实性、合规性，及时将报销款项发放给申请人员。
3. 财务费用审批管理各部门在做出财务费用支出前，需经过严格的审批程序。
财务部门负责制定审批流程，并根据公司规定进行审批。
4. 财务费用核算管理公司对每一笔财务费用支出都进行严格核算，确保支出的准确性和合规性。
财务部门负责每日核算财务费用，并将核算结果上报公司领导。
5. 财务费用监控管理财务部门建立财务费用监控系统，对公司财务费用的使用情况进行实时监控。
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费用管理制度
一、费用管理总则为加强总公司、各公司（含省外公司）财务管理，控制费用开支，真正做到精打细算、勤俭节约、降低费用，结合总公司、各公司（省外公司）的实际情况，特制定制度。
二、费用管理分类
（一）销售费用
1. 适用范围：核算销售部整体费用
2. 费用明细：
1）工资2）差旅费3 ）办公费4 ）交通费5）通讯费6 ）低值易耗品7）运费8 ）招待费9）市场推广费10 ）终端合同返利11 ）年终返利12 ）税金13 ）其它费用
（二）管理费用
1. 适用范围：核算各公司管理整体费用
2. 费用明细：1 ）工资2）交通费3 ）电话费4）租赁费5 ）差旅费6）招待费7）办公费8）会务费9）修理费10）福利费11）运费12）摊销费用13 ）折旧费14）其它
（三）财务费用
1. 适用范围：核算各公司财务整体费用
2. 费用明细：1.银行手续费2. 利息收入
3.利息支出
4.其它
（四）制造费用
1. 适用范围：山西迪森能源科技有限公司制造整体费用
2. 费用明细：1 ）工资2）办公费3 ）交通费4）电话费5 ）租赁费6）差旅费7）招待费8）水电暖9）运费10 ）机物料消耗11 ）固定资产折旧费12）摊销费用13）修理费14）福利费15）公司费用转入16 ）其它
三、费用审批及程序
（一）公司费用开支计划内审批程序为：
1. 费用当事人申请；
2.部门经理审查确认；
3.行政人事部依票据审核；
4.财务部审核；
5. 授权分管副总或总经理审批。
6．凡公司计划外开支，一律最后报总经理审批。
四、费用报销标准（公司全部通用）
（一）工资
1.以总公司行政人事部预算的工资标准为基数，经财务部、总经理审批核定的工资，以各公司（省外公司）核定的工资标准为基准。
2.以员工出勤天数和员工完成计件标准计算。
3. 经总公司批准发放的其他工资。
（二）办公费
1. 公司统一采购的办公用品；
2.邮寄快递费；
3.名片制作；
4.彩喷；印刷费；
5.其它总经理同意入此科目的费用；
6. 办公用品由公司统一购买并索要正式发票，职工根据生产、办公需要，向行政部领用。
并实行办公用品领用登记簿，进行登记；
7. 保管人员为保证工作需要，应及时购买办公用品。
购买前，预先编制购物申请清单，经批准后购买。
办公用品购回以后，由出纳人员监督验收入库，由保管员、出纳员在送货单上签名，便以与销货方结算货款是核对。
（三）差旅费第一、差旅费系员工出差中所发生的交通费、住宿费、及各项出差补助第二、差旅费划分标准
具体依据出差所到城市，包括该城市：1）政治地位、2）经济实力、3 ）城市规模、4 ）区域辐射力
1.一线城市
北京、上海、广州、深圳、天津
2.二线城市
二线强：南京、武汉、沈阳、西安、成都（都属于区域中心城市）；重庆（直辖市）、杭州（经济发达、副省级）；青岛、大连、宁波（三个经济发达的计划单列市）
二线中：济南、哈尔滨、长春（剩下的三个副省级城市）；厦门（计划单列市、规模小所以只能是二线中）；郑州、长沙、福州（经济发展较好的三个非副省级省会城市）；乌鲁木齐、昆明（国家重点发展的边疆国际化城市）；兰州（西北重工业城市、兰州军区）；苏州、无锡（最发达的两个非省会地级市）
二线弱：南昌、贵阳、南宁、合肥、太原、石家庄、呼和浩特（七个实力相当的省会城市）准二线：佛山、东莞（两个制造业经济强市）；唐山（环渤海重工业大城市）；烟台（环渤海重要港口、经济强市）；泉州（闽南经济中心城市）；包头（重工业大城市）
3. 三线城市
银川、西宁、海口、洛阳、南通、常州、徐州、潍坊、淄博、绍兴、温州、台州、大庆、
鞍山、中山、珠海、汕头、吉林、柳州、拉萨、保定、邯郸、秦皇岛、沧州、鄂尔多斯、东营、威海、济宁、临沂、德州、滨州、泰安、湖州、嘉兴、金华、泰州、镇江、盐城、扬州、桂林、惠州、湛江、江门、茂名、株洲、岳阳、衡阳、宝鸡、宜昌、襄樊、开封、许昌、平顶山、赣州、九江、芜湖、绵阳、齐齐哈尔、牡丹江、抚顺本溪、丹东、辽阳、锦州、营口、承德、廊坊、邢台、大同、榆林、延安、天水、克拉玛依、喀什、石河子、南阳、濮阳、安阳、焦作、新乡、日照、聊城、枣庄、蚌埠、淮南、马鞍山、连云港淮安、丽水、衢州、
荆州、安庆、景德镇、新余、湘潭、常德、郴州、漳州、清远、揭阳、梅州、肇庆、玉林、北海德阳、宜宾、遵义、大理
4. 省内城市：
如山西省内所辖地级市，省外公司所在地所有地级市
第三、差旅费报销的补充说明：
1•总经理及以上A\B级出差交通费（飞机/火车/汽车）、住宿费、伙食费依票据实报销。
2•住宿费报销时必须提供住宿正规发票或收据，实际发生额未达到住宿标准金额，不予
补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担；出差带公务车情况交通费及外埠市/县内交通费
用不予报销。
3. 各公司高效推广项目差旅费补贴依具体情况另行补充规定。
4. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00 以后出发（或
12 ：00 以前到达）以半天计，12：00 以前出发（或12 ：00 以后到达）以一天计。
5. 伙食标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
6. 长途交通费：到公司所在地城市以外地方出差，交通费用标准实行实报实销制，凭能记录乘坐时间、车次、及行程的有效电脑发票据实报销，特殊情况需说明原因方可报销。
7. 宴请客户需由总经理批准后方可报销
招待费，同时按比例（早餐20 ％、午餐、晚餐
各40 ％）扣减出差人当天的伙食补贴。
8. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
10. 出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。
11. 出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。
12. 住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。
13. 上午12 时前离开本市按全天补助；中午12 时后离开本市按半天补助；中午12 时
前抵达本市按半天补助；中午12 时后返抵本市按全天补助。
14. 出旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜 6 小时以上或连续乘
车时间超过12 小时）而未乘座卧铺，特快按票价50% ，其它列车票价60%予以补助。
订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。
15. 对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经总经理领导同意）。
（1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（2）携有巨款或重要文件须确保安全
的；
（3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的；（4）陪同重要客人外出的；
（5）执行特殊业务或夜间办事不方便的；以上情况须请示部门主管同意后方可报销。
16. 出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得绕行。
出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其绕线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。
遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。
17. 外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。
会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。
18. 外出学习、驻厂人员，伙食、住宿费用在学费中包干的，公司不予核销补助。
特殊情况需由总经理批示。
（四）通讯费
1.总公司、各公司（省外公司）在工资中体现的通讯费，特殊情况申请的通讯费用
2. 固定电话费：由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。
（五）交通费
1.市内交通费：公司依据员工工作性质不同，设定内勤和外勤两种补贴报销标准，在额度内凭因公交车费车票据实报销，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
2. 员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经行政人事部车辆管理人员及主管上级同意后可以乘坐出租车。
3. 对于具备购车能力的员工，公司可根据员工工作性质和职位不同设定不同的汽油费补贴标准，采用额度内凭票据实报销形式，具体标准见行政人事部相关管理制度规定。
（六）租赁费
1.总公司、各公司（含省外公司）办公场所、生产经营场地、员工宿舍、库房租赁费
2.总经理审批特殊租赁费
（七）招待费
1. 各公司招待费发生前必须取得总经理签字同意的签呈方可执行。
签呈要求标明客户姓名，招待事宜、招待时间、招待地点、费用总额。
索取的发票必须和签呈上的内容相符。
否则不予核销。
2. 各公司招待费请各部门经理根据部门费用制定员工费用比例在财务部备案。
财务部根据公司正常招待费比例审批。
（八）运费
1.到付运费：采购到付运费员工报销时必须有采购部经理的签字方可报销。
2.发货正付运费：费用记入各销售部门费用。
员工报销时必须有各部门负责人签字方可报销。
九）促销员工资：店面营业员工资。