初解央行MPA考核

解读央行MPA考核

1、MPA是什么？

Macro Prudential Assessment，宏观审慎评估。

2、央行监管范围？

N-SIFIs（全国性系统重要性机构，目前为大型商业银行工农中建交）；R-SIFIs（区域性系统重要性机构，一般为各省资产规模最大城商行）；CIFIs（普通机构，全国性股份制银行或各省非资产规模最大的机构）。

3、MPA考核哪些内容？

宏观审慎评估体系的指标包括资本和杠杆情况、资产负债情况、流动性、定价行为、资产质量、跨境融资风险、信贷政策执行等七大类16项指标。根据宏观调控需要，人民银行总行可对指标构成、权重和相关参数、评分方法等进行调整。意思是有时候原来方法管不住了，就得加加码，2016年10月份，央妈将表外理财纳入2017年广义信贷增速考核，今年又准备把同业存单纳入同业负债考核。

4、MPA分几档考核？

三档：A、B、C。

5、如何被评为A档机构？

MPA考核七大类指标每一类指标满分均为100分，优秀线为90分，达标线为60分。如果七大类指标都是优秀。有些省人行还设置了补充指标，比如广义信贷增速不低于“当年目标GDP增速+CPI涨幅”的机构方可评为A档机构。其中，当年目标GDP增速按全国GDP目标减1个百分点，当年CPI涨幅按国家设定的预期目标。

6、如何会落入C档机构？

如果资本和杠杆情况、定价行为中任意一项不达标，或资产负债情况、流动性、资产质量、外债风险、信贷政策执行中任意两项及以上不达标（达标线60分）你就是C档机构。不是A档机构，也不是C档机构，就是B档机构了。

7、MPA评估的频率和流程是什么？

首先，每家被评估机构要在季后10日内向所在地人民银行中心支行提交以下材料：（1）宏观审慎评估自评报告；（2）宏观审慎评估表；（3）信贷重点工作项目清单；（4）其他可用作评估参考的材料。以证明自己成绩。其次，为了防止熊孩子作弊，各市人民银行中心支行在收到自评材料三个工作日内完成复核，并报送评估委员会秘书处。审核过程需通过单位负责人签字和单位公章签章确认，保证材料准确真实、评分公平公正，必要时可进行现场评估。再次，省级自律机制于季后15日内对所有参评机构的定价行为出具意见，报送评估委员会秘书处。评估委员会秘书处对评估材料再次核对，可随机抽取部分参评机构进行现场评估。秘书处根据复核情况，形成宏观审慎评估总

体意见，并于季后20日内提交全部评估委员。最后，评估委员会主任委员召集评估会议，评估委员对评估结果进行讨论、表决。经超过半数委员表决通过形成决议后，以会议纪要的形式报送给各人行省级分行（省中心支行）。各人行省级分行（省中心支行）综合考量评估结果，结合宏观调控需要，对相关机构采取激励约束措施，并予以通报。

8、为何说广义信贷是MPA考核的核心？

要想评为A档机构，七大方面都要优秀（≥90分），而只要资本和杠杆情况和定价行为中任意一项不达标，就落入了C档机构。其中，最难完成的是资本充足率指标，对于大多数银行而言，真实资本充足率在10.5%至15%之间，2016年3季末，商业银行平均资本充足率为13.31%。假设机构i真实资本充足率为13%，如果计算出来的宏观审慎资本充足率（C*）超过17%，就会落入C档，要评为A档，C*最多只能为14%。在机构性参数、目标GDP和CPI已经以知的情况下，C*的计算结果更多的是取决于广义信贷增速。经初步测算，对大多数资本充足率在13%左右的机构而言，只有广义信贷增速低于13%（恰好为M2增速），大于8.8%（部分区域对广义信贷增速设定不低于“当年目标GDP增速+CP1涨幅”的下限）才能被评为A档，而广义信贷增速一旦超过17%，直接就进入C档。

9、广义信贷包括哪些？

2016年MPA考核中，广义信贷指法人机构人民币信贷收支表中的各项贷款、债券投资、股权及其他投资、买入返售资产、存放非存款类

金融机构款项的余额合计数。2017年一季度开始，MPA评估将表外理财、应收及预付款纳入广义信贷范围，为防止重复计算，表外理财资产端需扣除现金和存款。

10、广义信贷怎么考核？

广义信贷考核其增速与目标M2增速偏高程度，对N-SIFIs、R-SIFIs 和CFIs三类机构而言，高于20个、22个和25个百分点则不达标，得0分，低于则为满分，意味着如果是负增长也是满分。目标M2增速为国家设定并公布的当年广义货币供应量增速目标，2016年具体目标公布前，暂按13%把握。

关于将同业存单纳入MPA考核的事情

背景：2013年12月，央行为推动利率市场化，开始推行同业存单，期限最长不超过1年，最短是1个月，同时，同业存单不计入存贷比，也不计提存款准备金，更不纳入同业负责。按照监管要求，同业负债不超过总负债的三分之一，具有同业负债性质的同业存单规避了该项监管要求，得以快速膨胀。但为了脱实向虚，实现去杠杆，引导同业存单等创新型金融工具更好服务实体经济、促进金融稳定发展，就有了将同业存单纳入MPA考核一事。

近日，央行发布的《2017年第二季度中国货币政策执行报告》显示，拟从2018年一季度起，将资产规模5000亿元以上的银行发行的一年以内同业存单纳入MPA同业负债占比指标进行考核。对其他银行继续进行监测，适时再提出适当要求。