小额支付系统

小额支付系统的体系结构
第一层 国家处理中心 （NPC）
第二层
城市处理中心 （CCPC）
城市处理中心 （CCPC）
城市处理中心 （CCPC）
“两级两层”结构，第一层国家处理中心 （NPC），第二层城市处理中心（CCPC）， NPC分别与各CCPC连接。
小额支付系统的参与者
直接参与者：是指直 接与支付系统城市处 理中心连接并在中国 人民银行开设清算账 户的银行业金融机构 以及中国人民银行地 市以上中心支行。
定期借记是指收款行 依据当事双方事先签 定时贷记 定期借记 订的协议，定期向指 业务 定期贷记业务是指付款行 业务 定付款行发起的批量 实时贷记 依据当事各方事先签订的 收款业务。包括：代 业务 协议，定期向指定收款行 收水、电、煤气等公 发起的批量付款业务。包 用事业费业务、国库 括：代付工资业务、代付 实时贷记业务是指付款人委托发起的、将 批量扣税业务、中国 保险金、养老金业务、中 确定的款项实时贷记指定收款人账户的业 人民银行规定的其他 国人民银行规定的其他定 务。包括：个人储蓄通存业务、中国人民 定期借记业务。 期贷记支付业务。 银行规定的其他业务。
SAPS
已拒绝、 已清算通知
⑾ 实 时 回 执
⑿ 实 时 回 执
CCP C
CCPC ⑧
⑤实时贷记报文 实 时 回 执 ⑦ 实 时 回 执
②实时贷记报文
已拒绝、已 轧差、已清 算通知
付款清算行
已拒绝、 已清算通知 ①提交付款清算行
收款清算行
⑥实时贷记报文 已拒绝、已 轧差、已清 算通知
普通、定期借记业务处理流程
若付款清算行本身就是发起行，则会计分录 为： 借：××科目 贷：待清算支付款项
付款清算行行内系统将支付信息按收款清算行组包后发送前 置机，前置机收到业务包审核无误后，逐包加编地方押发送CCPC； 或付款清算行将支付信息导入前置机，前置机按收款清算行组包 并加编地方押后发送CCPC。
待付款清算行收到已清算通知，进行相应账务 处理：
（２）NPC的处理
NPC收到ＣＣＰＣ发来的业务包，进行合法性检查并 核验全国押，检查、核验无误的业务包进行净借记限额检 查，无误后纳入扎差处理并对包标记“已扎差”状态，转 发收款清算行ＣＣＰＣ，同时向付款行ＣＣＰＣ返回已扎 差信息。
（３）收款清算行ＣＣＰＣ的处理
收款清算行ＣＣＰＣ收到ＮＰＣ发来的业务包，核验 全国押无误后，加编地方押转发收款清算行。
间接参与者：是指未在 中国人民银行开设清算 账户而委托直接参与者 办理资金清算的银行业 金融机构以及中国人民 银行县支行。
特许参与者：是 指经中国人民银 行批准通过小额 支付系统办理特 定支付业务的机 构。
小额支付系统运行时序
• 小额支付系统运行时序为7X24小时连续运 行
• 日间处理时间为：前一日16:00~当日16:00
• 清算日为国家法定工作日
小额支付系统的业务范围
普通贷记业务是指付款 行向收款行主动发起的 付款业务。包括:汇兑、 委托收款、托收承付、 国库贷记汇划业务、中 国人民银行规定的其他 普通贷记支付业务。
普通借记支付业务是指收款行向付款行实时借记支付业务是指收 主动发起的收款业务。包括：中国人民款行接受收款人委托发起 银行机构间的借记业务、国库借记汇划的、将确定款项实时借记 业务、中国人民银行规定的其他业务。指定付款人账户的业务。 包括：个人储蓄通兑业务、 普通借记 对公通兑业务、国库实时 支付业务 扣税业务、中国人民银行 普通贷记 实时借记 规定的其他实时借记支付 业务 支付业务 业务。
小额支付系统
小额支付系统的含义
• 小额支付系统是以电子方式批量处理同城、 异地纸张截留的借记支付以及每笔金额在 规定起点以下的小额贷记支付的应用系统。 • 小额批量支付系统发送支付批令，轧差净 额清算资金。 • 小额支付业务的特点是：实时传送，批量 清算。 • 小额支付业务资金入账速度慢，业务计费 标准低。
收款清算行的核算处理
• 商业银行的业务处理系统与前置机直连的， 前置机收到ＣＣＰＣ发来的业务包，逐包 确认并核验地方押无误后，发送至行内系 统拆包并立即进行账务处理。会计分录为： 借：待清算支付款项 贷：吸收存款——XX单位活期存款户
Thank You!
L/O/G/O
借：待清算支付款项 贷：存放中央银行款项——准备金存款
若付款清算行收到已拒绝通知，则会计分录为：
借：××科目 贷：待清算支付款项
CCPC和ＮＰＣ的处理
（1）付款清算行ＣＣＰＣ的处理。
ＣＣＰＣ收到付款清算行发来的业务包后，进行格 式、业务权限等合法性检查并核验地方押。对业务包的笔 数和金额进行总分核对，核对无误后的同城业务进行净借 记限额检查，检查通过的纳入扎差处理并对业务包标记 “已扎差”状态，转发收款清算行，同时向付款清算行返 回已扎差信息。核对无误后的异地业务加编全国押后转发 ＮＰＣ。
跨行支 付业务
小额支付系统的核算处理
1．小额支付系统基本业务处理流 程 （1）普通、定期贷记业务处理流程
返回清算结果 已拒绝、已轧 差、已排队、 已清算通知 提交清算
NPC
②贷记报文 ③贷记报文
已清算通知
SAPS
已拒绝、已轧 差、已排队、 已清算通知
CCPC
CCPC
④贷记报文 已清算通知
①贷记报文 （批量组包发送）
分为发起借记业务和处理借记回执两个阶段。
返回清算结果 已拒绝、 已清算通知 提交清算
wk.baidu.com
NPC
②借记报文 ③借记报文
SAPS
已拒绝、已排 队、已轧差和 已清算通知
普通、定期借 记业务处理流 程
CCPC
已拒绝、 已清算通知 ⑧ 借 记 回 执 ①借记报文
CCPC
④借记报文 ⑤ 借 记 回 执 已拒绝、已 排队、已轧 差和已清算 通知
付款清算行
收款清算行
普通、定期贷记业务处理流程图
实时贷记业务处理流程
逐笔发送 实时转发 即时回应 定时清算 分为发起实时业务和处理业务回执两个阶段，NPC依据收款行返回的 返回清算结果 业务回执进行轧差处理。
已拒绝、 已清算通知 ③实时贷 记报文 提交清算
NPC
④实时贷 记报文
已拒绝、已 轧差、已清 算通知
收款清算行
付款清算行
普通贷记业务的核算
• 银行业金融机构发起业务的处理
付款行的处理
受理 普通贷记业务
审核无误 账务处理
发送支付信息 （行内系统）
付款清算行
付款行的账务处理按各银行系统内往来的规定 办理： 借：吸收存款——××存款——××户 贷：待清算辖内往来——××行
• 付款清算行的处理
付款清算行收到后，审核无误进行账务处理： 借：待清算辖内往来——××行 贷：待清算支付款项