增值税发票管理台账
发票管理统计表模板
发票管理统计表模板
以下是一个简单的发票管理统计表模板，您可以根据需要进行修改和扩展。
序号发票号码开票日期客户名称金额（元）付款日期付款状态 :--: :--: :--: :--: :--: :--: :--:
1 ABC公司 10000 已付款
2 XYZ公司 5000 未付款
3 DEF公司 8000 未付款
... ... ... ... ... ... ...
说明：
1. 序号：每张发票的唯一标识符，可以根据需要手动输入或自动编号。
2. 发票号码：每张发票的唯一号码，用于识别和核实发票的真实性。
3. 开票日期：发票开具的日期，用于记录发票的生成时间。
4. 客户名称：客户的名称，用于记录发票对应的客户信息。
5. 金额（元）：发票上所列出的金额，用于记录发票的总金额。
6. 付款日期：客户支付款项的日期，用于记录客户的付款时间。
7. 付款状态：表示客户的付款状态，如“已付款”、“未付款”等。
企业内部的发票管理制度
企业内部的发票管理制度第一节发票的管理制度发票作为交易的合法凭证、提货的主要依据，在购销的环节都是最重要有效凭据之一，为保证公司资产的完整，避免产生不必要的损失，必须加强对发票的购买、领用、保管的管理，现制定如下操作规定和管理制度，望相关部门和人员严格执行规范流程和遵守发票管理制度。
一、费用发票的管理1、定义。
费用发票指因购入的产品或获取的劳务而取提的发票。
2、管理规定。
1）凡购入的产品或获取的劳务必须取得合法的发票，取得的发票根据费用性质粘贴于公司印制的相应报销凭证后。
2）对于真实、合法、合理但内容不完整、计算有误的发票，应将其退回经办人，由其负责将发票调换后再行报支。
3）收到真实、合法、合理的发票，但发票金额小于报支金额的，按发票实际金额报支。
4）收到不真实、不合法的发票，财务必须拒绝报支。
5）财务将费用凭证和原始发票作为入帐的依据和附件，与记帐凭证装订成册，按规定年限保管。
3、禁止条例。
1）对于无法提供合法正确的原始发票的费用，不得报销；对于无法取得发票的，必须经主管部门经理证明，财务管理中心审核后方可报支。
2）对于无原始凭证的付款凭证（修正分录除外），不得进行帐务处理，即不得虚列支出。
4、处罚条例。
1）费用申报人提供虚假发票且造成公司损失的，除全额补偿公司损失外，另处损失金额30%且不低于100元的罚款。
2）现金出纳不严格保管原始发票，使费用申报人无法进行报销的，由出纳承担该笔费用。
二、进货发票的管理1、定义。
指购进商品用于销售而获取的发票（一律为增值税发票），包括进货退货获取的红字发票，在我公司商业类公司进货必须获得增值税发票（手机卡除外）。
2、管理规定。
3）收到进货发票必须办理签收手续，公司内部业务员与台帐或结算员间转让进货发票也必须严格进行签收，以明确责任。
4）代为收取的进货发票应及时转交相应的财务人员，并办理签收手续。
5）收到进货发票必须进行审核发票的真伪，开具的规范性和准确性，记帐联与抵扣联的一致性，对于有疑问的发票应询问财务人员辩别，对收到的假发票、开具错误、开具不规范和与进货不符的发票应退回，退回发票进也必须做好签收手续。
太全了！进项加计抵减：账务处理及台账格式
太全了！进项加计抵减：账务处理及台账格式借由知名上市公司的财务报表，从一名企业财务的视角，分享如何通过财务数据判断和分辨企业的战略运营和健康度。
取得资产或接受劳务等业务的账务处理正常处理1.采购等业务进项税额允许抵扣的账务处理。
一般纳税人购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产或不动产或不动产在建工程，按应计入相关成本费用或资产的金额，借记“在途物资”或“原材料”、“库存商品”、“生产成本”、“无形资产”、“固定资产”、“在建工程”、“管理费用”等科目，按当月已认证的可抵扣增值税额，借记“应交税费——应交增值税（进项税额)”科目，按当月未认证的可抵扣增值税额，借记“应交税费——待认证进项税额”科目，按应付或实际支付的金额，贷记“应付账款”、“应付票据”、“银行存款”等科目。
发生退货的，如原增值税专用发票已做认证，应根据税务机关开具的红字增值税专用发票做相反的会计分录；如原增值税专用发票未做认证，应将发票退回并做相反的会计分录。
2.采购等业务进项税额不得抵扣的账务处理。
一般纳税人购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产或不动产，用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或个人消费等，其进项税额按照现行增值税制度规定不得从销项税额中抵扣的，取得增值税专用发票时，应借记相关成本费用或资产科目，借记“应交税费——待认证进项税额”科目，贷记“银行存款”、“应付账款”等科目，经税务机关认证后，应借记相关成本费用或资产科目，贷记“应交税费——应交增值税（进项税额转出）”科目。
3.自2019年4月1日前，纳税人取得不动产或者不动产在建工程的进项税额按2年抵扣，上述规定尚未抵扣完毕的待抵扣进项税额，在自2019年4月税款所属期起从销项税额中抵扣。
按允许抵扣的金额，借记“应交税费——应交增值税（进项税额）”科目，贷记“应交税费——待抵扣进项税额”科目。
4.货物等已验收入库但尚未取得增值税扣税凭证的账务处理。
增值税管理系统操作手册
增值税管理系统操作手册二〇一八年十二月目录一、系统登录操作 (3)二、系统说明 (4)三、操作步骤 (5)（一）客户信息补录 (5)（二）客户信息变更 (10)（三）开票申请(专票/普票) (12)1、开票申请人.申请开票 (12)2、发票复核人.审批 (14)3、发票开票人.审批 (14)（四）打印发票（发票开票人） (16)（五）非交易系统数据发票 (19)（六）发票实物管理 (19)1、发票入库 (19)2、发票作废 (21)3、发票交付 (25)（七）报表查询 (31)1、销项发票台账 (31)2、非交易系统来源数据开票查询报表 (31)3、销项交易明细报表 (32)一、系统登录操作用友增值税系统是现有财务管理系统的一部分，原有财务人员可按原先方式进入系统，办公网的登陆地址:http://192.168.1.66:9081，建议通过下载客户端UClient进入系统，在UClient中可增加地址http://192.168.1.66:9081 添加完成后，可点图标进行入系统。
注：在开具发票并打印发票的机器上安装航信的智税集成软件，并登陆用友【增值税管理系统】—【基础设置】—【开票终端管理】—【接口联通测试】进行测试，确定用友与航信开票税控盘已联通：如金税盘所在电脑的IP地址有变动须报总部修改。
二、系统说明图1 销项端系统说明●目前公司入账收入有两个数据来源：业务数据系统，这类收入入账时主要是由恒生业务系统产生，日常清算自动推送收入凭证，如经纪业务“上海A股清算”凭证中的“经纪业务交易收入”；手工入账，这类收入目前没有特定系统来源如房租、投行业务，走其他业务开票处理流程，按开票款项是否已收到为条件判断审批流程。
●开具增值税发票时开票金额的数据是从系统中自动带入，而并非手动输入来源于业务数据系统的收入，开票金额直接从业务系统的交易明细中提取。
●业务数据系统：交易明细业务数据系统包括：集中交易系统、融资融券系统、个股期权系统、财务系统等营业部经纪业务主要数据来源是集中交易系统；●目前“国家税务局系统”仅允许航信、百旺两个供应商接入，在整套开票系统中“金税系统”充当“过桥”的作用；●增值税发票的开具、打印、作废、红冲等操作均在“增值税管理系统”中完成。
增值税发票选择确认平台成品油各模块操作指引
成品油各模块操作指引一、防伪税控操作1.1.1成品油管理在系统管理模块中，增加了“成品油管理”功能模块，在该模块中实现了对成品油经销企业的库存数管理，包括“成品油库存台账查询”、“成品油库存数下载”、“成品油库存退回”、“成品油库存异常手工退回”和“成品油库存台账维护”五个子菜单，如下图所示。
1.1.2成品油库存台账查询主要功能：查询成品油企业各类油品的库存数。
操作步骤：【第一步】进入系统管理模块中的“成品油管理”下的“成品油库存台账查询”页面，如下图所示。
【第二步】输入企业纳税人识别号，选择查询项目和时间区间，系统显示该企业本时间段各类油品的库存情况，如下图所示。
说明：变化时间是指该库存信息最后变更的日期。
1.1.3成品库存下载主要功能：在成品油经销企业无法通过互联网完成库存下载的情况下，企业可以携带税控设备（目前支持金税盘、税控盘，不支持报税盘）到大厅通过该功能完成库存数的下载，将各类油品的库存数按需下载到税控设备中。
操作步骤：【第一步】进入系统管理模块中的“成品油管理”下的“成品油库存数下载”页面，连接企业税控设备，输入企业数字证书密码并确认提交，如下图所示。
【第二步】输入企业纳税人识别号，选择需要下载的成品油商品和服务税收分类编码，点击“查询”按钮，系统显示该企业目前相应油品库存情况；如果不选择，默认选择全部，如下图所示。
【第三步】按企业需求输入各类油品需要下载的库存数，可下载库存数不大于可下载库存数，单位为“升”，如下图所示。
【第四步】输入完成后，点击“确认”按钮，系统将各类油品输入的库存数下载至企业的税控设备，并减少该油品的可下载库存数，更新企业台账。
1.1.4成品库存退回主要功能：在成品油经销企业无法通过互联网完成库存退回的情况下，企业可以携带税控设备（目前支持金税盘、税控盘，不支持报税盘）到大厅通过该功能完成库存的退回，将成品油经销企业相关油品的库存数从税控设备中退回到税务端数据库中。
公司发票管理制度
有限企业发票管理制度第一章总则第一条目旳为加强和规范企业发票及涉税管理, 规避涉税风险, 根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国发票管理措施》、《中华人民共和国增值税暂行条例》、《增值税专用发票使用规定》等关法律法规旳规定, 结合企业实际状况, 特制定本制度。
第二条增值税增值税是以商品（含应税劳务）在流转过程中产生旳增值额作为计税根据而征收旳一种流转税。
从计税原理上说, 增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多种环节旳新增价值或商品旳附加值征收旳一种流转税, 增值税实行价外税。
第三条发票旳种类发票分为增值税专用发票、增值税一般发票、机动车销售统一发票、增值税电子一般发票、门票、过路（过桥）费发票、定额发票、客运发票、二手车销售统一发票以及国税机关发放旳卷式一般发票。
增值税专用发票, 一般是指增值税一般纳税人销售货品或者提供应税劳务开具旳发票, 是购置方支付增值税额并可按照增值税有关规定据以抵扣增值税进项税额旳凭证。
一般纳税人、月销售额超过3万元（或季销售额超过9万元）旳小规模纳税人容许自开增值税专用发票, 不满足上述条件旳小规模纳税人容许由当地税务局代开增值税专用发票。
第二章发票管理第四条职责为了更好旳规范增值税业务及其发票管理, 由财务部指定财务人员对上述业务进行专业管理。
企业财务负责人对人员任命和工作负责。
企业设置旳增值税操作员应通过税务机关培训考核, 并持有“增值税防伪税控一机多票开票子系统企业操作员证”后, 方可负责增值税发票旳购置、保管及开具等有关事项。
增值税业务有关财务人员在开具和获得发票时均须查验票面信息旳合法合规性。
财务负责人、办税人员、发票领取人员均应在税务系统立案。
第五条发票领用与保管增值税操作员须按国家有关增值税发票旳领购规定, 及时到税务机关办剪发票旳领购和缴销, 不得因工作迟延而影响企业旳经营。
操作员应对增值税发票与发票专用章进行分别、妥善保管。
此外, 操作员要保管好增值税发票领购簿、税控金税盘、税控钥匙等有关工具, 维护好增值税发票旳开票电脑、打印机等设备。
增值税专用发票管理办法
增值税专用发票管理办法目录第一章总则第二章增值税专用发票的领购治理第三章增值税专用发票的应用治理第四章增值税专用发票填开治理第五章增值税防伪税控体系的治理第六章增值税防伪税控体系操作治理方法第七章损掉防伪税控体系开具的增值税专用发票的治理第八章附则增值税专用发票治理轨制第一章总则第一条增值税专用发票（以下简称专用发票）只限于增值税的一样纳税人领购应用，增值税的小范畴纳税人和非增值税纳税人不得应用。
第二章增值税专用发票的领购治理第二条专用发票领购簿的治理《增值税专用发票领购簿》(以下简称领购簿)是增值税一样纳税人用以申请领购专用发票的凭证，是记录纳税人领购、应用和刊出专用发票情形的账簿。
1．领购簿的格局和内容由国度税务总局制订。
实施运算机治理专用发票发售工作的，其领购簿的格局由省级国税局确信。
2．领购簿由省级国税局负责印制。
3．领购簿的核发。
对经国税局认定的增值税一样纳税人，按以下法度榜样核发领购簿：(1)县(市)级国税局负责审批纳税人填报的《领取增值税专用发票领购簿申请书》。
(2)专用发票治理部分负责核发领购簿，税务局核发时应进行以下审核工作：①审核纳税人《领取增值税专用发票领购簿申请书》。
②审核盖有“增值税一样纳税人”确认专章的税务挂号证(副本)。
③审核经办人身份证实(居平易近身份证、护照、工作证)；④审核纳税人单位财务专用章或发票专用章印模。
上述证件经审核无误后，专用发票发售部分方可填发领购簿，并依法编写领购簿号码。
(3)纳税人须要变革领购专用发票种类、数量限额和办税人员的，应提出版面申请，经国税局审批后，由专用发票治理部分变革领购簿中的相干内容。
对须要变革财务专用章、发票专用章的纳税人，税务机关应收缴旧的领购簿，从新核发领购簿。
4．纳税人产生闭幕、破产、撤销以及其他情形，依法终止的纳税义务的，税务机关应在刊出税务挂号前，缴销领购簿。
纳税人违抗专用发票应用规定被国税局处以停止应用专用发票的，专用发票治理部分应暂扣或缴销领购簿。
增值税发票管理系统2.0版操作指引(电子底帐系统)
增值税发票管理系统2.0版(电子底账系统)操作指引国家税务总局陕西省税务局2019年7月前言为贯彻落实党中央、国务院决策部署，适应税收现代化建设需要，夯实增值税管理基础，创新增值税发票管理方式，提升发票管理服务质效，优化征退衔接，税务总局开发完成了增值税发票管理系统2.0版。
发票系统2.0版按照高质量推进新时代税收现代化的决策部署，以数据整合为基础，以技术创新为驱动，以税收管控为目标，构筑领用有记录、流转有监控、事中有阻断、治理有反馈的管理闭环，实现发票信息采集从“平面化”向“立体化”的拓展升级，完成增值税管理从“以票控税”向“信息管税”的跨越，为防范和打击发票违法违规行为，深化“放管服”改革和优化税收营商环境，营造规范公平的税收经济秩序，提供更加强大有力的支撑。
发票系统2.0版涵盖增值税发票税控系统v2.0、增值税发票电子底账系统、增值税综合服务平台、数字证书系统、统一受理平台等业务系统。
其中“增值税发票电子底账系统”是增值税发票管理系统2.0版的核心系统之一，实现了全国增值税发票数据的汇总采集、跨省交易发票的数据清分传输、纳税人申报抵扣发票明细数据的实时比对以及发票信息的验签处理等功能。
同时通过全面、及时采集增值税发票全票面信息，建立全国集中的增值税发票库、全国纳税人档案信息库，通过纳税人申报抵扣的发票数据与电子底账数据的票票比对功能，真正实现了发票全生命周期管理。
为了使税务系统各级业务人员掌握“增值税发票电子底帐系统”的操作、和管理有全面的了解，更快的掌握本系统，特编写本手册。
本手册共分为六章，条分缕析了系统的各模块功能、具体操作方法和操作过程中的特别说明，各章的内容如下:第一章系统概述, 功能介绍, 介绍了增值税发票管理系统2.0版（电子底账部分）系统简介、本系统的客户端环境要求以及名词术语。
第二章系统管理，介绍了本系统的登录方法、进入首页后的口令注册。
- 2 -第三章登录系统，介绍了本系统的登录方法、切换系统、进入首页后的登陆、更改功能和安全退出系统等操作。
增值税专用发票台账模板
增值税专用发票台账模板甲方：____________________________乙方：____________________________11 为规范双方就增值税专用发票管理达成一致意见特此签订本协议。
111 本协议旨在明确双方权利义务确保发票管理符合国家法律法规要求避免税务风险提高工作效率。
112 定义与解释1121 增值税专用发票指依据中华人民共和国税收法律由销售方向购买方开具的用于证明发生应税行为记载销售方与购买方之间交易金额及税额的凭证。
1122 台账指记录所有增值税专用发票信息的文件包括但不限于发票号码发票代码开票日期金额税额等。
1123 法律法规指中华人民共和国现行有效的有关增值税发票管理的所有法律行政法规规章及规范性文件。
113 权利与义务1131 甲方权利义务11311 负责按照国家相关法律法规规定开具并向乙方提供真实准确完整的增值税专用发票。
11312 在收到乙方提供的完整准确信息后五个工作日内完成增值税专用发票的开具并及时交付给乙方。
11313 对于因自身原因导致的发票错误或遗漏应及时更正并重新开具发票。
11314 定期检查发票台账确保信息准确无误如发现错误应及时通知乙方进行调整。
11315 协助乙方处理与增值税专用发票相关的税务问题。
1132 乙方权利义务11321 负责向甲方提供准确完整的信息以便甲方开具增值税专用发票。
11322 在收到增值税专用发票后三个工作日内对发票信息进行核对如有异议应及时通知甲方。
11323 负责妥善保管增值税专用发票原件及电子版防止丢失损毁。
11324 在需要时向税务机关提交增值税专用发票及相关资料。
11325 对于甲方开具错误的发票有权要求其更正并重新开具。
11326 负责维护更新发票台账确保信息的准确性与时效性。
114 台账管理1141 双方同意共同建立并维护增值税专用发票台账以记录所有与增值税专用发票相关的事项。
1142 台账应包括但不限于以下内容：11421 发票号码及代码11422 开票日期11423 销售方名称11424 购买方名称11425 商品或服务名称11426 金额11427 税额11428 发票状态（正常作废红冲等）11429 备注1143 甲方应在每月初五个工作日内将上月开具的所有增值税专用发票信息录入台账并将电子版发送给乙方。
进项发票抵扣联台账
金额
税率 进项税额
0
0价税合计 0当源自是否已 认证认证时间 认证时间
认证时间
进项税额转出部分
认证进项税
进项税额是
进项税额转
进项税额转
实际应抵扣 进项税额
发票经办人
额
否转出
出情形
出金额
0
0
0
经办人部门 交票日期
是 否
简易计税方法
集体福利个人消费 非 其正他常应损作失进项税额转出情 形
编 专用发票 号 票号
开票日期
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
年 月增值税进项发票抵扣联台
财务
销货单位
货物或应税劳务名称
合计
项发票抵扣联台帐
财务核算部门存档编号： 发票金额
增值税发票管理企业如何规范增值税发票的开具和使用
增值税发票管理企业如何规范增值税发票的开具和使用增值税发票是企业交易活动中非常重要的一种凭证，对于企业来说，规范增值税发票的开具和使用是非常必要的。
只有通过规范管理，才能确保企业交易记录的真实性和合规性，同时也能有效避免税务风险。
本文将介绍增值税发票的开具和使用的规范要求以及企业应如何管理增值税发票。
一、增值税发票的开具规范要求1. 准确无误的开票信息增值税发票上的开票信息应准确无误，包括购买方和销售方的名称、纳税人识别号、地址、电话等基本信息，商品或劳务的名称、规格型号、数量、金额、税率等明细信息。
开票人在填写增值税发票时应认真核对信息，确保信息的准确性。
2. 合规的税率和税额计算增值税发票的税率和税额计算应符合国家税法的规定。
开票人需要根据相应的税率计算商品或劳务的税额，并在发票上明确显示。
此外，对于享受税收优惠政策的项目，开票人也需要按照规定进行减免或抵扣。
3. 发票代码和发票号码的正确填写增值税发票有唯一的发票代码和发票号码，开票人必须按照规定填写准确无误。
发票代码和发票号码的错误填写可能导致发票无效，企业在管理时应对此进行严格的核对和验证。
二、增值税发票的使用规范要求1. 合法有效的发票来源企业在使用增值税发票时应确保发票的来源合法有效。
即所购买的商品或劳务必须由纳税人开具的增值税发票，避免使用无效或假发票。
对于涉及大额交易或风险较高的交易，可以通过进一步核实供应商的合规性来确保发票来源的合法性。
2. 完整准确的发票留存企业需要按照规定留存增值税发票，留存的发票应是完整的、没有涂改和篡改的。
发票的留存可以用于日后的税务稽查和纳税申报，因此对于发票的保存及档案管理要做到有序、规范。
3. 合规的发票使用增值税发票的使用应符合税收法规的要求，不能进行虚开、假开和重复开具等违法行为。
企业应对发票使用过程进行有效的内部控制，建立健全的流程和制度，确保发票的使用合规可追溯。
三、企业如何管理增值税发票1. 建立规范的发票管理制度企业应制定并实施规范的发票管理制度，明确发票开具、使用和留存等环节的流程和责任。
采购合同发票管理台账模板
采购合同发票管理台账模板一、模板概述采购合同发票管理台账模板是为了规范企业采购合同发票管理流程，确保发票的合规使用和有效管理，提高财务管理效率。
该模板包括采购合同基本信息、供应商信息、发票信息、支付信息等栏目，可用于记录和管理采购合同相关的发票信息。
二、模板内容1. 采购合同基本信息（1）合同编号：_________（2）甲方名称：_________（3）乙方名称：_________（4）合同签订日期：_________（5）合同生效日期：_________（6）合同到期日期：_________（7）合同金额：_________（8）合同内容摘要：_________2. 供应商信息（1）供应商名称：_________（2）供应商地址：_________（3）供应商联系方式：_________（4）供应商开户银行：_________（5）供应商账号：_________3. 发票信息（1）发票类型：_________（2）发票代码：_________（3）发票号码：_________（4）开票日期：_________（5）发票金额：_________（6）税额：_________（7）价税合计：_________（8）发票状态（已开发/未开发）：_________4. 支付信息（1）支付方式：_________（2）付款日期：_________（3）付款金额：_________（4）付款对象：_________（5）付款凭证号码：_________三、模板使用说明1. 在签订采购合同时，根据实际情况填写模板中的基本信息、供应商信息、发票信息、支付信息等栏目。
2. 发票信息栏目的“发票状态”根据实际开发情况填写“已开发”或“未开发”。
3. 支付信息栏目的“支付方式”可根据实际支付情况选择填写“现金”、“银行转账”、“支票”等支付方式。
4. 模板中的金额、税额、价税合计等数值需根据实际发票信息进行填写，确保数据的准确性。
销售合同发票管理台账模板最新通用
销售合同发票管理台账模板最新通用合同编号：__________合同各方信息：甲方：（全称）乙方：（全称）根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规的规定，甲乙双方在平等、自愿、公平、诚实信用的原则基础上，就甲方购买乙方产品事宜，达成如下协议：一、产品及价格1.1 产品名称：__________1.2 产品规格：__________1.3 产品数量：__________1.4 产品单价：__________1.5 总价：__________二、交付及验收2.1 乙方应在合同签订后的____个工作日内，将产品交付给甲方。
2.2 甲方应对乙方交付的产品进行验收，确认产品数量及质量符合合同约定。
2.3 若甲方对乙方交付的产品有异议，应在验收期内提出，并书面通知乙方。
乙方应在接到通知后的____个工作日内，根据甲方提出的异议进行处理。
三、付款及发票3.1 甲方应在验收合格后的____个工作日内，向乙方支付合同总价。
3.2 乙方应在收到甲方付款后的____个工作日内，向甲方开具正规发票。
3.3 发票内容应详细填写：商品名称、规格、数量、单价、总价等，并加盖乙方公章。
四、售后服务4.1 乙方应对甲方使用产品过程中遇到的问题提供技术支持。
4.2 乙方应在接到甲方售后服务请求后的____个工作日内，响应并处理甲方的问题。
五、违约责任5.1 若乙方未按约定时间交付产品，甲方有权解除合同，并要求乙方支付违约金。
5.2 若甲方未按约定时间支付款项，乙方有权解除合同，并要求甲方支付违约金。
六、争议解决6.1 双方在履行合同过程中发生的争议，应通过友好协商解决；协商不成的，可以向有管辖权的人民法院提起诉讼。
七、其他7.1 本合同自双方签字（或盖章）之日起生效，有效期为____年。
7.2 本合同一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。
甲方（盖章）：__________乙方（盖章）：__________签订日期：__________多方为主导时的，附件条款及说明一、当甲方为主导时，增加的多项条款及说明：1. 甲方指定供应商：甲方有权要求乙方在合同期间内，向甲方提供指定的供应商名单，以便甲方在需要时选择合作伙伴。
增值税专用发票管理办法(暂行)
北京城建集团有限责任公司土木工程总承包部增值税发票管理办法（暂行）第一章总则第一条为规范我单位各项目、分公司开具增值税发票的管理，强化相关基础工作，明确增值税发票管理责任，完善管理流程，建立满足税务部门监管要求的增值税发票管理体系，根据《中华人民共和国发票管理办法》（中华人民共和国国务院令第587号）、《中华人民共和国发票管理办法实施细则》（国家税务总局令第37号）、《增值税专用发票管理办法（暂行）》（城建财发〔2016〕169号）以及有关增值税发票管理规定，结合我单位实际情况，制定本办法。
第二条本办法所称增值税发票指增值税专用发票（以下简称“专用发票”）和增值税普通发票。
本办法主要规范专用发票的管理办法，普通发票参照专用发票管理办法执行。
专用发票是指增值税一般纳税人（以下简称一般纳税人）销售货物、劳务、服务、无形资产或者不动产开具的发票，是购买方支付增值税额并可按照增值税有关规定据以抵扣增值税进项税额的凭证。
第三条专用发票由基本联次或者基本联次附加其他联次构成，基本联次为三联：发票联、抵扣联和记账联。
发票联，作为购买方核算采购成本和增值税进项税额的记账凭证；抵扣联，作为购买方报送主管税务机关认证和留存备查的凭证；记账联，作—1—为销售方核算销售收入和增值税销项税额的记账凭证。
其他联次用途，由一般纳税人自行确定。
第四条本办法适用于土木工程总承包部机关及所属各项目、分公司。
第二章发票管理原则第五条真实合法原则。
基于真实业务发生的基础上，健全税务会计核算，准确核算增值税销项税额、进项税额、应纳税额及提供其他有关的税务机关要求准备的增值税税务资料。
增值税发票的领购、保管、开具、传递、作废、缴销等环节严格按照税法相关规定和本管理办法执行。
第六条风险可控原则。
包括程序可控、人员可控、设备可控和监督可控。
程序可控是指增值税发票领购、保管、开具、传递、作废、缴销等管理流程严格按本办法执行。
人员可控是指增值税发票管理的各个环节的应由专人管理。
抓牢增值税发票管理的三个环节
用 增 值 税 专 用 发 票 的 问 题 ． 在 一 也 定 程 度 上 消 除 了隐 患 。
开 展 红 字 票 、作 废 票 率 的 分
析 ． 助 企 业 正 确 使 用 增 值 税 专 用 帮 发 票 目前 ． 业 随 意 开 具 增 值 税 企 专 用 发 票 的 红 字 票 和 作 废 票 情 况
管 理 的 要 求 ． 控 制 增 值 税 专 用 发 从
票 合理 使用 量 人手 ． 事前 、 中 、 在 事
事后 积 极采 取 各项 措 施 ． 施 增值 实 理 ． 高 了服务 水平 。 提
在 政 策 范 围 内 满 足 纳 税 人 合 理 需
税 专 用 发 票 管 理 ． 促 进 了 依 法 管 求 ． 握 有 度 。 掌
求 所 有 出 具 审 核 检 查 报 告 的 内 容
由 职 能 管 理 科 室 每 月 抽 取 部 分 当
月 内 发 票 数 量 、 额 调 整 审 批 的 企 限 业 ． 了解 其 新 增 发 票 的 使 用 情 况 ， 并 对 企 业 进 行 有 关 发 票 管 理 规 定
必 须 真实并 符 合规 定 的要 点 内容 。
维普资讯
经
济
增值税专用发票是增值税管理的核心 内容 ， 它 不仅能作为购销凭证 ， 而且能够抵扣税款。 此 ， 加 强对增值税专用发票的管理是税务机关增值税管理
供电公司发票管理制度
供电公司发票管理制度一、总则为规范公司发票管理工作，保障财务安全，提高工作效率，特制订本管理制度。
二、发票种类公司发票主要包括增值税专用发票、增值税普通发票和其他类型发票。
1. 增值税专用发票：适用于按规定缴纳增值税的销售与服务行为，是法定税务凭证，由国家税务局统一印制发行。
2. 增值税普通发票：适用于小规模纳税人，购买办公用品、耗材等非生产经营性支出，由国家税务局统一印制发行。
3. 其他类型发票：包括运输发票、定额发票等，覆盖公司各项业务活动。
三、发票管理责任公司财务部门负责公司发票的统一管理工作，具体职责如下：1. 负责发票的统一领用、分发和存储工作，确保发票的安全和完整性。
2. 建立发票台账，做好每一张发票的记录和管理，做到清晰明确。
3. 制定严格的发票使用管理制度，确保每一张发票的合理使用和正确填写。
4. 对财务人员进行发票管理培训，提高他们的发票管理意识和技能。
5. 定期对公司发票管理工作进行检查和评估，及时发现问题并加以解决。
四、发票领用与分发1. 发票领用：公司根据业务需求向税务局领取各类发票，领用时应填写领用申请表，经财务部门主管审批后方可领用。
2. 发票分发：领用的发票按照各部门需求进行分发，每个部门应根据实际需要领取适量的发票，并签字确认领用。
3. 发票存储：未分发的发票由财务部门妥善存放，保证安全和完整。
五、发票使用管理1. 发票使用范围：根据国家税法规定，公司发票仅用于与生产经营相关的消费支出，禁止私自代开发票。
2. 发票填写规范：每张发票应按照规定格式填写，包括开票单位名称、纳税人识别号、地址电话等信息，开票金额应与实际消费金额一致。
3. 红冲与作废：如出现错误开票或作废发票的情况，应及时做好红冲和作废手续，并加盖相应章印。
4. 发票归档：每月结束后，各部门应将已使用的发票按照日期顺序归档存放，便于日后查阅和审计。
六、发票管理巡查为确保发票管理工作的规范和有效性，公司将定期组织发票管理巡查，具体内容包括：1. 检查各部门使用发票的情况，核实发票的合理性和真实性。
发票台账
项目累计 开票金额 36,937,223.32 34,334,050.72 24,454,839.00 -
-
-
-
项目累计 抵扣发票金额 -
-
8月 开票金额 21,977,523.52 12,356,527.20 24,454,839.00 抵扣发票金额 开票金额9月 抵扣发Fra bibliotek金额 开票金额
10月 抵扣发票金额
11月 开票金额 抵扣发票金额 开票金额
12月 发票抵扣金额
本年累计 开票金额 21,977,523.52 12,356,527.20 24,454,839.00 抵扣发票金 额 -
截止7月发票金额 序号 客户单位名称 一公局一公司河北 邯郸青兰11标项目 部 二公局六公司青兰 12标项目部 一公局一公司河北 邯郸青兰20标项目 一公局五公司甘肃 天定路面项目 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 合计 核对检查 税控开票金额及认证 金额 项目名称 供应商单位名称 销项金额 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 青兰11标 青兰14标 青兰20标 天定路面项目 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 中国石油化工股份有 限公司上海沥青销售 分公司 中国石油化工股份有 限公司上海沥青销售 分公司 中国石油化工股份有 限公司上海沥青销售 进项金额
序号客户单位名称工程项目名称累计确认收入累计开票金额累计收款应收账款余额累计确认成本一公局五公司甘肃天定路面项目天定路面项目1011121314151617181920合计一公局一公司河北邯郸青兰11标项目部青兰11标二公局六公司青兰12标项目部青兰14标一公局一公司河北邯郸青兰20标项目部青兰20标序号客户单位名称项目名称供应商单位名称本年累计项目累计销项金额进项金额开票金额抵扣发票金额开票金额抵扣发票金额开票金额抵扣发票金额开票金额抵扣发票金额开票金额发票抵扣金额开票金额抵扣发票金额开票金额抵扣发票金额219775235221977523521235652720123565272024454839002445483900合计核对检查税控开票金额及认证金额10月11月12月一公局一公司河北邯郸青兰11标项目部青兰11标中国石油化工股份有限公司上海沥青销售分公司中国石油化工股份有限公司上海沥青销售分公司中国石油化工股份有限公司上海沥青销售分公司