中国境内外币清算培训讲义(外管局)

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外汇管理政策培训课件

外汇管理政策培训课件
负责对银行外汇业务进行监督管理, 防范和化解外汇业务风险。
证券监督管理机构
负责对涉及外汇的证券发行、交易等 活动进行监督管理。
保险公司监督管理机构
负责对涉及外汇的保险业务进行监督 管理。
外汇市场违规行为及处罚措施
违规行为
包括逃汇、套汇、非法买卖外汇等。
处罚措施
对违规机构和个人,可采取警告、罚款、没收违法所得、限制或禁止相关外汇业务 等措施,情节严重者可追究刑事责任。
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外汇管理政策培训课 件
xx年xx月xx日
• 外汇管理概述 • 外汇收支管理政策 • 外汇储备与风险管理 • 外汇市场监管与合规经营 • 外汇改革与未来发展趋势 • 跨境金融服务创新与实践
目录
01
外汇管理概述
外汇定义与作用
外汇定义
外汇是指以外币表示的用于国际结 算的支付凭证,包括外国货币、外 币存款、外币有价证券等。
预警机制构建
构建跨境资金流动预警机 制,及时发现和预警异常 流动情况。
信息技术应用
加强信息技术在跨境资金 流动监测与预警中的应用, 提高监测效率和准确性。
04
外汇市场监管与合规经营
外汇市场监管机构及职责
国家外汇管理局 负责制定外汇管理政策、监督外汇市 场运行、维护国际收支平衡等。
银行业监督管理机构
我国外汇管理体制
外汇管理体制
我国实行的是有管理的浮动汇率制度,国家外汇管理局负责制定和执行外汇管 理政策,监管外汇市场。
外汇储备管理
我国外汇储备规模庞大,外汇储备管理注重安全性、流动性和收益性的平衡。
外汇管理政策目标
01
维护国际收支平衡
通过外汇管理政策,调节国际收支, 保持国际收支基本平衡。

外汇管理政策法规培训-企业PPT幻灯片

外汇管理政策法规培训-企业PPT幻灯片
4
经常项目
经常项目是指国际收支中经 常发生的交易项目,包括贸易收 支、服务收支和单方面转移等。 国家对经常性的国际支付和转移 不予限制。
5
经常项目可兑换*
经常项目可兑换,是指一国对经 常项目国际支付和转移不予限制, 并不得实行歧视性货币安排或多重 货币政策。
我国于1996年12月宣布接受国际货币基金第 八条款,实现人民币经常项目可兑换。(真实 性审核)
46外债外债指中国境内的机关团体企业事业单位金融机构或者其它机构对中国境外的国际金融组织外国政府金融机构企业或者其它机构用外国货币承担的具有契约性偿还义务的全部债务包括国际金融组织贷款外国政府贷款外国银行和金融机构贷款买方信贷外国企业贷款发行外币债券国际金融租赁延期付款补偿贸易中直接以现汇偿还的债务其他形式的对外债务
办理对外购付汇手续。
4、对于多到货差额核销,应在《贸易进口付
汇到货核销表》中对进口货物报关单的余额情
况加以注明,并在“备注”栏内标注“留用”
或“核销结案”字样。
20
进口单位的违规行为
(1)未向外汇局申请列入“名录”,而直接到银行办 理进口付汇的;
(2)应向未向外汇局申领“备案表”,而直接到银行 办理进口付汇的;
29
注意事项
1、实行自动核销和网上核销的出口单位 无需凭核销单退税联办理出口退税手续。 税务部门应定期与外汇管理部门沟通, 凭外汇局提供的电子数据为出口单位办 理退税手续。
2、企业如果丢失核销单、报关单、核销 专用联均可向外汇局申请核销。
3、核销单无使用期限。
30
进出口逾期未核销及 出口收汇未核销监管
1、经有权管理部门核准或备案具有涉外 经营权或有经常项目外汇收入的;
2、有特殊来源和指定用途的外汇收入的。

外币业务会计培训资料PPT(48张)

外币业务会计培训资料PPT(48张)
500
应收账款——美元户
65000 1000
66000
③结算
银行存款——美元户 66500
两笔业务观
营业收入
应收账款——美元户
65000 ①销货 汇兑损益
65000
1000 ②期末调整 500
1000
66000
银行存款——美元户
③结算
66500
三、外币交易的会计处理
(一)外币账户的设置
外币账户包括:
B企业的原材料采购以澳元结算,融资获得的经营所需大部 分营运资金也以澳元计价。该企业应选择澳元作为记账本位币。
(二)记账本位币的确定
“境外经营”确定记账本位币时应考虑的因素
企业选定记账本位币一般要考虑的因素,以及: 境外经营所从事的活动具有很强自主性还是视同企业经营活动的延伸; 境外经营活动中与企业的交易是否占境外经营较大比重; 境外经营活动产生的现金流量是否直接影响企业的现金流量、是否可以 随时汇回; 境外经营活动产生的现金流量是否足以偿还其现有债务和可预期的债务。
理解的关键
是否计入当期损益?
第二节 外币交易会计
一、外币业务的记账方法 二、外币商品购销会计处理的基本方法 三、外币交易的会计处理
主要知识点
外币统账制与外币分账制 “一笔交易观”与“两笔交易观” 外币交易的初始确认与计量 外币账户的期末调整
一、外币业务的记账方法
(一)外币统账制
对每笔外币业务均按业务发生当天或期初的市场汇率折算为记账本位币。 除了外币兑换业务外,平时不确认汇兑损益,月末再将各外币账户的外币 余额按月末汇率折合为记账本位币金额,折合后的记账本位币金额与账面 记账本位币金额的差额,确认为汇兑损益。
一般企业确定记账本位币时应考虑的因素

外汇清算业务培训

外汇清算业务培训
对于未结清的交易,银行会进行头寸管理,以轧平不同货币之间的差异。
交易匹配
资金交割
结算和支付
头寸管理
02
外汇清算业务基础知识
外汇市场概述
外汇市场是全球最大的金融市场,主要参与者包括中央银行、商业银行、投资银行等。外汇市场的主要功能是提供货币兑换和外汇交易的平台。
汇率机制
汇率是指两种货币之间的兑换比率。汇率的变动受到多种因素的影响,如经济基本面、货币政策、政治事件等。
外汇风险管理策略包括对冲、分散投资、套期保值等,目的是减少或消除外汇风险对企业的负面影响。
外汇风险管理策略
外汇衍生品是一种金融工具,可以帮助企业规避外汇风险,如远期合约、掉期合约、期权等。
外汇衍生品
外汇风险管理
03
外汇清算业务操作实务
跨境人民币结算清算是指境内外机构通过银行等金融机构以人民币为结算货币进行资金清算的行为。
跨境人民币结算清算的流程包括交易双方签订合同、支付指令发出、资金划转和结算等环节。
跨境人民币结算清算的优势在于促进人民币国际化进程,降低汇兑成本,提高资金使用效率,以及规避汇率风险等。
跨境人民币结算清算需要注意合规性和风险管理,确保交易的真实性和合法性,防范洗钱、恐怖主义资金等不法活动。
跨境人民币结算清算
提高资金流动性
外汇清算有助于提高资金的流动性,使企业能够更快速、更便捷地进行跨境支付和收款。
外汇清算的基本流程
在双边或多边基础上,交易双方达成协议,确定交易的货币种类、金额和汇率。
根据协议规定的日期和时间,交易双方将资金转移至指定账户。
交易双方通过银行系统进行结算和支付,确保资金转移的准确性和及时性。
数字货币和区块链技术在外汇清算中的应用正在逐渐普及,它们能够提供更快速、更安全、更便捷的跨境支付解决方案。

2024年度《外汇培训教材》PPT课件

2024年度《外汇培训教材》PPT课件

个人投资者
个人投资者通过参与外汇交易来实现资产保 值增值的目的。
D
2024/3/23
6
外汇交易时间
亚洲时段
欧洲时段
东京市场是亚洲时段的主要交易中心,交 易时间为北京时间早8点至下午3点。
伦敦市场是欧洲时段的主要交易中心,交 易时间为北京时间下午3点至晚上12点。
美洲时段
交叉时段
纽约市场是美洲时段的主要交易中心,交 易时间为北京时间晚上8点至次日凌晨5点 。
金的流入和流出。
跨境融资方式
02
包括国际商业贷款、国际金融机构贷款、政府贷款等,涉及外
汇资金的借贷和还本付息。
跨境投资与融资风险管理
03
关注汇率波动、利率变化、政治风险等因素对跨境投资与融资
的影响,采取相应措施进行风险管理。
17
04 外汇风险管理方法
2024/3/23
18
企业外汇风险管理
2024/3/23
建立外汇风险管理机制
包括风险识别、评估、监控和报告等环节。
使用金融衍生工具
如远期合约、期权等,对冲外汇风险。
合理安排资金结构
通过调整债务和权益的比例,降低汇率波动对企业财务的影响。
19
银行外汇风险管理
2024/3/23
实行外汇头寸管理
通过对外汇头寸进行实时监控和调整,降低汇率风险。
提供外汇风险管理服务
浮动汇率制度
一国政府不规定本国货币与外国货币的官方汇率,听任汇率随外汇市场供求变化自由浮动 。该制度具有灵活性、市场决定性和自动调节国际收支等优点,但可能导致汇率波动剧烈 和不确定性增加。
管理浮动汇率制度
一国政府通过外汇市场干预、资本流动管理等措施来影响汇率走势,使汇率在一定范围内 浮动。该制度结合了固定汇率制度和浮动汇率制度的优点,但管理难度较大且可能引发市 场扭曲。

2024年人民币国际化与外汇市场培训资料

2024年人民币国际化与外汇市场培训资料

人民币国际化有助于推动中国金融市场开 放和改革,提高金融市场的国际竞争力和 影响力。
维护全球金融稳定
提升中国国际地位
人民币国际化有助于增强国际货币体系的 稳定性和韧性,降低全球金融危机的发生 概率和影响程度。
人民币国际化是中国经济崛起和综合国力 增强的重要标志,有助于提升中国的国际 地位和影响力。
02
案例分析:成功企业如何应对汇率波动风险
案例一
某跨国公司通过建立外汇风险管 理团队,运用先进的汇率预测模 型,成功规避了汇率波动带来的
损失。
案例二
某进出口企业利用外汇期权等衍生 工具进行套期保值,有效降低了汇 率波动对企业盈利的影响。
案例三
某金融机构通过提供外汇风险管理 咨询服务,帮助客户制定个性化的 风险管理方案,实现了双赢。
冲击。
拓展业务范围
企业可以积极拓展与人民币国际化相关的 业务范围,如跨境贸易、投资等,以抓住 人民币国际化带来的机遇。
加强国际合作与交流
企业可以积极参与国际交流与合作,了解 全球经济格局变化和最新发展趋势,为企 业发展提供更多思路和方向。
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加强合规风险识别与评估
企业应建立合规风险识别与评估机制,定期对业 务活动中可能存在的合规风险进行识别和评估, 并制定相应的应对措施。
建立合规监督机制
企业应建立合规监督机制,定期对业务活动的合 规性进行检查和监督,发现问题及时整改并报告 相关部门。同时,企业还应积极配合监管部门的 检查和调查工作,确保企业合规经营。
外汇市场基础知识
外汇市场定义及功能
外汇市场定义
外汇市场是指进行外汇买卖的交 易场所,是全球最大、最活跃的 金融市场之一。
外汇市场功能

2024年外汇管理政策培训课件-(带附加条款)

2024年外汇管理政策培训课件-(带附加条款)

外汇管理政策培训课件-(带附加条款)外汇管理政策培训课件尊敬的各位领导、同事们:大家好!今天,我将为大家介绍我国外汇管理政策的相关内容。

本次培训课件旨在帮助大家更好地理解和掌握外汇管理政策,以便在实际工作中能够正确、有效地运用。

本次培训主要分为五个部分:外汇管理政策概述、外汇管理的主要内容、外汇管理政策的实施与监督、外汇管理政策的改革与发展以及外汇管理政策的风险防范。

一、外汇管理政策概述外汇管理政策是指一国政府为了维护国家经济安全、实现国际收支平衡、保持汇率稳定等目标,采取的一系列措施和手段。

外汇管理政策主要包括外汇管制、汇率政策、外汇储备管理等方面。

我国的外汇管理政策是在国家宏观调控下,以市场化原则为基础,通过法律、行政手段对跨境资金流动进行管理。

二、外汇管理的主要内容1.外汇管制(1)进出口核销:企业进行进出口贸易时,需按照规定办理核销手续,以确保外汇收支平衡。

(2)外汇账户管理:企业和个人开立、使用外汇账户需遵守相关规定,如账户限额、账户用途等。

(3)外汇汇出汇入管理:个人和企业进行跨境汇款时,需遵守相关规定,如实名制、限额等。

2.汇率政策(1)人民币汇率形成机制:我国实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节的汇率形成机制。

(2)汇率调控:中国人民银行通过买卖外汇、调整外汇存款准备金率等手段,对汇率进行调控。

(3)汇率市场化改革:近年来,我国积极推进汇率市场化改革,增强汇率弹性,完善汇率形成机制。

3.外汇储备管理(1)外汇储备规模:我国根据国际收支状况、汇率稳定等因素,合理调控外汇储备规模。

(2)外汇储备结构:优化外汇储备资产配置,提高外汇储备投资收益。

(3)外汇储备投资:我国外汇储备投资主要包括购买外国国债、投资国际金融组织债券等。

三、外汇管理政策的实施与监督1.法律法规体系我国外汇管理政策法律法规体系包括《外汇管理条例》、《外汇管理条例实施细则》等。

2.监管机构我国外汇管理政策的监管机构主要包括中国人民银行、国家外汇管理局等。

外管政策培训PPT课件

外管政策培训PPT课件

2020/3/18
5
个人结售汇系统
• 银行应通过个人结售汇管理信息系统办理个人购汇和结汇 业务,真实、准确、完整录入相关信息。
• 个人结售汇系统首页公告栏中有《个人要注意的问题: • 1、境外个人收入结汇资金属性不能录入“职工报酬和赡
家款”,建议录入“其他经常转移”。 • 2、证件号码应规范录入,对于没有身份证的境内个人和
之日起五个工作日之内进行申报。 • 2、国际收支迟报(经二路)
注意:收到境外款项的申报主体,应在解付银行解付之日 或结汇中转行结汇之日起五个工作日内办理申报 向境外支付款项的申报主体,应在提交《境外汇款 申请书》或《对外付款/承兑通知书》的当日办理该款项 的申报
• 3、国际收支提前申报(北京路、开发区) • 4、国际收支申报账号录入不规范:应录入解付账号
2020/3/18
9
国际收支需要注意的问题
• 国际收支新系统上线以来,外管局国际收支处加 强了国际收支的非现场核查,国际收支申报错报 和逾期未申报会严重影响外管局对我行的考核。
• 各支行国际收支操作员应加强工作责任心,在进 行国际收支申报时避免录入错误信息,同时应每 日进入国际收支网申系统中查询是否有逾期数据 (目前外管局对我行逾期数据的扣分是按逾期天 数扣分),若发现有逾期数据,务必当天处理。
2020/3/18
16
2020/3/18
17
2020/3/18
3
境内个人外汇账户
• 1、经常项目账户: 直接在我行即可开立 • 账户类型1——个人外汇储蓄账户:用于个人经常项目外汇收付,凭
本人有效身份证件开户。
• 账户类型2——个人外汇结算账户:用于办理个人进出口贸易项下收 支,在当地外汇管理局登记后可到我行开立。开户时需持本人有效身 份证件、工商执照或其他执业证明、组织机构代码证等,在对公业务 柜台办理。

1-外汇清算业务介绍(1)

1-外汇清算业务介绍(1)

10
外汇清算业务培训
BIBS(汇出汇款业务)操作流程
1.经办柜员选择BIBS“汇兑业务系统”下“汇出汇款”的“汇款/转 汇”,进入“要素输入”界面,根据客户汇款申请书的内容,录入 交易要素。全部输入完毕后,柜员按F6确认,系统自动生成SWIFT MT103报文,检查无误后再按F6确认报文。无误后再按F7打印报文 并递交复核柜员。 2.复核柜员选择BIBS的“汇兑业务系统”中“汇出汇款”的“汇款/ 转汇”,进入“汇款复核”菜单,按F10抓取所要复核的汇出汇款, 将输入的要素和《汇款申请书》内容逐一进行核对,无误后按F6确 认并递交授权柜员。 3.授权柜员选择BIBS的“汇兑业务系统”中“汇出汇款”的“汇款/ 转汇”,进入“汇款授权”菜单,按F10抓取所要授权的汇出汇款, 对汇出汇款及所附资料进行再次的审核和确认,无误后按F6确认, 系统自动进行账务处理。
三.外汇汇款的基本知识
四.汇出汇款业务流程
3
外汇清算业务培训
一、我行账户设置状况 在境外账户方面总行在境外银行直接开立清算账户,分
行在总行的账户下开立账户。
在境内账户设置上,实行逐级开户制,省行在总行开立 外汇现汇账户,二级分行在省行开立现汇账户,支行在二 级分行开户。
4
外汇清算业务培训
外汇清算业务培训
删除56A 或者 56A:BKCHCNBJ 57A:BKCHCNBJ300 70:PAYMENT FOR GOODS INVOICE NO.123
22
MT103报文解析
50K:ORDERING CUSTOMER /170000000000000 HUBEI XXXXX CO LTD NO.60 XXX ROAD,WUHAN,HUBEI 52A:ORDERING INSTITUTION ABOCCNBJ170 56A:INTERMEDIARY 57A:ACCOUNT WITH INSTITUTION CHASUS33 或57D:ACCOUNT WITH INSTITUTION //FW021000021 JPMORGAN CHASE BANK,N.A. NEWYORK CITY, NY 11245 USA

外汇管理政策法规培训

外汇管理政策法规培训
允许企业在一定范围内自主开展跨境融资活动,满足生产 经营和海外投资需求。政策包括融资额度、融资期限、融 资成本等。
跨境融资实务
涉及融资协议签订、资金汇入汇出、外汇风险管理等环节 。实务操作中需关注汇率波动和融资成本变化,制定合理 的融资策略。
跨境担保政策
允许企业在跨境交易中提供担保支持,促进跨境贸易和投 资便利化。政策包括担保方式、担保额度、担保期限等。
跨境担保实务
包括担保协议签订、担保物管理、担保风险防控等环节。 实务操作中需审慎评估担保风险,确保担保行为合法合规 。
05 个人外汇管理政策与实务
个人结售汇政策与实务
个人结汇政策
01
个人将其持有的外汇卖给外汇指定银行,外汇指定银行按一定
汇率付给等值人民币。
个人购汇政策
02
个人向外汇指定银行购买外汇,用于支付境外旅游、留学等费
实务操作
企业需根据服务贸易类型及相关规定,向外汇局申请相应的服务贸易外汇收支手 续,包括合同备案、付汇申请、结汇申请等。
04 资本项目外汇管理政策与 实务
资本项目外汇收支范围及原则
资本项目外汇收支范围
包括外商直接投资、境外直接投资、 跨境融资和担保等涉及外汇收支的资 本项目。
资本项目外汇管理原则
外汇管理政策法规培训
目录
• 外汇管理概述 • 外汇政策法规体系 • 经常项目外汇管理政策与实务 • 资本项目外汇管理政策与实务 • 个人外汇管理政策与实务 • 企业合规经营与风险防范意识培养
01 外汇管理概述
外汇定义及作用
外汇定义
外汇是指以外币表示的、用于国际结 算的支付手段,包括外币现钞、外币 支付凭证或支付工具等。用。源自结售汇额度管理03
个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理,每人每年等值5万

(2024年)《外汇管理培训》PPT课件

(2024年)《外汇管理培训》PPT课件
外汇自营交易
投资银行通过自营交易参与外汇市场,获取投资收益并承担相应 风险。
2024/3/26
26
中央银行在外汇市场中的角色
2024/3/26
汇率政策制定
中央银行负责制定和执行汇率政策,通过调整汇率水平来影响国 际收支平衡和国内经济稳定。
外汇储备管理
中央银行负责管理和运用外汇储备,维护国家经济安全和金融稳定 。
人民币汇率形成机制改革的主要 内容
汇率市场化、参考一篮子货币、增强汇率 弹性等。
人民币汇率形成机制改革的影响
对国际贸易、国际投资、外汇储备等的影 响。
2024/3/26
10
03 外汇市场交易与工具
2024/3/26
11
即期外汇交易
交易定义
即期外汇交易是指在交易 日后的第二个营业日进行 交割的外汇交易,也称为 “现汇交易”。
交易特点
赋予期权买方在未来某一特定日期或在此之前的任何一天以约定的价格 买入或卖出某种外汇资产的权利。
03
交易策略
买入看涨期权、买入看跌期权、卖出看涨期权、卖出看跌期权。
2024/3/26
15
04 企业外汇风险管理策略
2024/3/26
16
企业面临的外汇风险类型
交易风险
企业在以外币计价的交易过程中 ,由于汇率波动导致的损失。
资活动。
23
06 金融机构在外汇市场中的 角色和作用
2024/3/26
24
商业银行在外汇市场中的角色
1 2 3
提供外汇交易服务
商业银行通过其遍布全球的分支机构,为客户提 供外汇买卖、汇款、结算等服务,是外汇市场的 主要参与者之一。
外汇风险管理
商业银行通过对外汇风险的识别、计量和控制, 降低自身及客户的外汇风险,维护金融市场的稳 定。

境内外外币支付清算39页PPT

境内外外币支付清算39页PPT

境内外外币支Biblioteka 清算46、法律有权打破平静。——马·格林 47、在一千磅法律里,没有一盎司仁 爱。— —英国
48、法律一多,公正就少。——托·富 勒 49、犯罪总是以惩罚相补偿;只有处 罚才能 使犯罪 得到偿 还。— —达雷 尔
50、弱者比强者更能得到法律的保护 。—— 威·厄尔
31、只有永远躺在泥坑里的人,才不会再掉进坑里。——黑格尔 32、希望的灯一旦熄灭,生活刹那间变成了一片黑暗。——普列姆昌德 33、希望是人生的乳母。——科策布 34、形成天才的决定因素应该是勤奋。——郭沫若 35、学到很多东西的诀窍,就是一下子不要学很多。——洛克

外汇资金清算讲解

外汇资金清算讲解

什么就是外汇资金清算外汇资金清算就是国际、国内银行间通过账户与有关货币划拨体系,在办理国际结算与支付中,用以最终清讫双方债权债务得过程与方法。

外汇资金清算得特点1.外汇资金支付要符合国家外汇管理政策规定。

2.办理外汇资金支付得银行仅限于外汇指定银行中符合办理外汇业务得分支行,3.外汇资金得最终清算在货币所在国。

大额外汇资金往往要通过货币所在国得商业银行或中央银行完成支付清算。

4.外汇清算得中间环节多,一般可凭加押贷记通知或借记通知人账,定期再核对对账单。

外汇资金清算得组成外汇资金清算由境外同业外汇资金清算、境内同业外汇资金清算、系统内外汇资金清算三部分组成,包括境内外同业、系统内各项外汇资金往来、定期存放、拆放、账务核对等业务过程,本章将主要介绍这一业务流程及其会计核算方法。

外汇资金清算形式境内外同业、系统内银行得清算有以下几种形式:(一)联行往来联行往来,就是指银行系统内得总行与国内分行、支行及国外分行、支行之间,采用总行集中销账,定期清算汇差得方式,办理相互间资金往来得清算。

按往来地区得不同,联行往来分为港澳及国外联行往来与全国联行往来。

(二)清算中心账户往来清算中心账户往来,就是指银行系统内得总行、分行、支行成立各级清算中心,在清算中心开立往来账户,采用逐笔清算得方式,办理相互间资金往来得清算。

(三)国外代理行往来国外代理行往来,就是指银行有选择地与国外银行签订协议,建立资金往来账户,通过在国外银行开立得账户与国外银行在我行开立得账户,采用逐笔清算得方式,办理与境外同业间资金往来得清算。

(四)国外代理行与清算系统相结合得往来由于参加外汇资金清算得银行代理行网络大小回异。

在代理行自身网络不能完成清算时,须借助国外代理行当地清算系统来共同完成。

国际通用货币国家得当地清算系统在处理本国银行本币清算得同时,在国际范围内为国际银行间办理该币种得清算服务。

如美元得FEDWIRE清算系统、英镑得CHAPS清算系统、港币得CHATS清算系统。

境内外外币支付清算

境内外外币支付清算

(注:依据账户协议和国际惯例) 27
外币支付清算
ф行内(总分行)的查询查复
ф客户的查询查复
查询查复工作的基本要求是:“有问必查、有查必复、 登记建档、有据可依”。
查询查复需注意问题:(注重时效性、准确性)
◎根据账户行的时效性要求,及时发送修改电(付款)
◎不明款项长时间挂账 (收款)
◎修改信息传递延误 (收款)
# 办理境外电汇必须向我行提供: 收款人名称、开户银行名称及地址、收款 人账号
# 一般汇款在途时间为2—3个工作日(遇 节假日顺延)
# 办理境外汇出汇款均需按外管局有关规 定办理及申报。
12
外币支付清算
汇款指示 收款人应向汇款人提供正确及完整的汇款 指示,以便汇款人指示汇出银行顺利办理 有关汇款业务。 若汇款人无法向汇出银行提供正确、完整 的汇款指示,收款人的收款时间往往会被 支付清算渠道 ♠境外代理行(账户行)
¢境内外币的支付清算渠道 ♠境外代理行(账户行) ♠人民银行境内外币支付系统 ♠境内代理行 ♠同城外币交换(金融票据中心、中行)
6
外币支付清算
❖ 人民银行境内外币支付系统是为中华人民 共和国境内的银行业金融机构和外币清算 机构提供外币支付服务的实时全额支付系 统。
# 为方便收款人将正确的汇款路线提供给汇款人, 汇入银行(即收款人的开户银行)可以协助客 户(即收款人)用英文填妥相应的汇款指示, 由收款人发送给境外汇款人。汇款人便可依照 该指示向其开户银行办理有关汇款。
收款人如何做
# 无论境外汇款人身处何地,收款人均可将汇款 指示提供给境外汇款人,以便汇款人指示其开 户银行通过正确、直接的途径将款项汇给收款20 人。
& 50A 汇款人名称及地址

汇算清缴政策行业培训要点

汇算清缴政策行业培训要点

汇算清缴政策行业培训要点一、外汇管理政策基础知识培训1. 外汇基本概念和作用为了能更好地理解外汇管理政策,需要先了解外汇的基本概念和作用,包括外汇的定义、种类、交易方式,以及外汇在国际贸易中的作用和重要性。

2. 外汇管理政策框架有关外汇管理政策的法律法规、政策文件和国际惯例是企业必须了解和遵守的规定,只有了解了相关政策框架,企业才能在国际贸易中合法合规地进行结算清缴业务。

3. 外汇汇率及波动规律外汇市场的波动影响着国际贸易的结算效率和企业盈利能力,因此了解外汇汇率的变动规律、影响因素和管理方法是非常重要的。

二、国际贸易结算清缴业务实务培训1. 贸易结算常用方式和注意事项国际贸易结算的常用方式包括进出口信用证、短期信用保险、跨境收付款、外汇实物清算等,企业需要了解各种结算方式的特点和操作流程,以及在实际操作中需要注意的事项。

2. 外贸支付风险管理在国际贸易结算中,支付风险是一个不可忽视的问题,企业需要了解和掌握各种支付方式的风险特点和相应的风险管理措施,以降低支付风险带来的损失。

3. 外汇结算核查与清理外汇结算的核查和清理是每个企业都会面临的问题,了解清查和核结的步骤、注意事项以及相关规定是非常有必要的。

三、结汇清缴政策和流程培训1. 结汇规定和条件结汇是指企业或个人将外汇资金在规定条件下兑换成本国货币的行为,必须了解结汇的规定和条件,以及结汇的操作流程和相应的管理规定。

2. 外汇清缴的途径和方法了解外汇清缴的途径和方法,包括现汇、汇票和信汇等,以及清缴的操作流程和注意事项,可以帮助企业更加顺利地完成外汇清缴业务。

3. 结汇清缴风险管理清缴风险是结算清算过程中的一个重要环节,企业需要了解清缴风险的特点和相应的管理方法,以降低清缴风险带来的损失。

四、国际贸易结算清缴业务实例分析和案例分享通过国际贸易结算清缴业务的实例分析和案例分享,可以帮助企业更加深入地了解结算清缴业务的实际操作流程和技巧,提高结算清缴效率。

外汇管理政策法规培训讲义(公司业务)

外汇管理政策法规培训讲义(公司业务)

第一章导论第一节外汇管理的基本概念一、什么是外汇指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产:外国货币,包括纸币、铸币;外币支付凭证,包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等;外币有价证券,包括政府债券、公司债券、股票等;特别提款权;其他外汇资产等。

二、外汇管理的含义外汇管理是指一国政府或货币管理当局通过立法和设立市场规则,对外汇的收支、买卖、价格、结算、市场等行为,进行组织、协调、制约和控制。

它既包括从政府角度着手对外汇运作的宏观管理,也包括从企业或经营外汇业务主体角度进行的外汇经营的微观管理。

三、经常项目包括货物和服务、收益和经常性转移。

(一)货物和服务1、货物。

指通过我国海关的进出口货物。

2.服务。

包括运输、旅游、通讯、建筑、保险、金融服务、计算机和信息服务、专有权使用费和特许费、各种商业服务、个人文化娱乐服务及政府服务。

3、收益。

包括职工报酬和投资收益两部分。

(1)职工报酬。

指我国个人在国外工作(1 年以下)而得到并汇回的收入以及我国支付在华外籍员工(1 年以下)的工资福利。

(2)投资收益。

包括直接投资项下的利润利息收支和再投资收益、证券投资收益(股息、利息等)和其它投资收益(利息)。

4、经常转移。

包括侨汇、无偿捐赠和赔偿等项目,包括货物和资金形式。

四、资本和金融项目(一)资本项目包括资本转移如债务减免、移民转移等内容。

(二)金融项目包括我国对外资产和负债的所有权变动的所有交易。

按投资方式分为直接投资、证券投资和其他投资;按资金流向构成的债权债务分为资产、负债,其中直接投资分为外国在华直接投资(视同于负债)和我国在外直接投资(视同于资产)。

1、直接投资。

以投资者寻求在本国以外运行企业获取有效发言权为目的的投资。

包括外国在华直接投资和我国在外直接投资两部分。

2、证券投资。

包括股本证券和债务证券两类证券投资形式。

3、其它投资。

除直接投资和证券投资外的所有金融交易。

分为贸易信贷、贷款、货币和存款及其它资产负债四类形式。

外汇管理法规清理培训

外汇管理法规清理培训

上周末我参加了中国金融教育发展基金会在杭州举办的〈外汇管理法规清理〉培训。

与大家分享一下有关内容。

各位合规联络员:请根据需要向本部门人员传达相关内容。

如有不明白的地方,请随时向我咨询。

一讲师介绍:1 国际收支司管涛司长2 资本项目管理司郑松副司长3 综合司法规处许卫刚处长4 前管理检查司欧阳雄处长二获得的信息(就我而言,有些信息对我们在做合规判断时很有参考价值,因此与各位分享。

)1 外汇总局正在对至今为止发布的1300多个法规进行清理,目前只剩510个左右了,5月份将在互连网上公布,以后银行只要掌握/执行这500多个法规就可以了。

年底前还将清理掉50-60个,争取年内出一本汇编。

2 司法是“法无明文禁止无可违”,而行政是“法未明确授权不可违”。

有时候外汇管理与法会有矛盾之处,但外汇管理就是重行政。

因此,如发生法规没有明确的或没有涉及的业务,要多与外汇局沟通。

事先有沟通并留有记录的,万一检查时被发现问题,能有一定程度的免责。

3 关于银行自身结售汇规定,去年总局也开会讨论过,迟迟不能出台是因为还存在很多问题,比如对于“自身”的概念不清楚等。

4 《外汇管理条例》要求所有外汇业务都通过账户处理。

去年外汇局也曾发文要求银行做好系统应对的准备。

现在思路没有变,但外汇局在考虑如何在减少银行负担的情况下推进该业务。

目前还在论证。

5 关于对外担保方面的法规,(由于出台时间太久,一些情况已有很大的变化)现在太乱。

外汇局在考虑以“对银行进行额度管理,额度内不需要审批”为核心进行修订。

但由于这个法规立法层次比较高,因此修改难度比较大。

6 贸易信贷登记管理在对不合规企业行为进行遏制的同时对合规企业也带来了不少负面影响。

考虑“精准打击”,但难度太大。

预收款/延期付款比例已从10%调整到30%,但随着热钱流入的增加,有可能再次收紧(如从30%再回调到20%)。

7 2008年开始外汇局停止对QDII业务的审批。

背景是当年民生银行推出的境外理财业务发生巨额亏损,导致客户投诉。

外管局要清算报告

外管局要清算报告

外管局要清算报告第一步:了解外管局清算报告的背景和目的外管局是中国人民银行下属的机构,负责管理和监督国家的外汇储备、外汇市场以及外汇交易等事务。

外管局清算报告是对外管局进行年度或季度清算的结果进行总结和公示的文件。

了解清算报告的背景和目的是撰写文章的第一步。

第二步:梳理外管局清算报告的结构和内容外管局清算报告通常包括以下几个方面的内容:1. 外汇储备情况清算报告会对中国的外汇储备进行详细的统计和分析,包括总体规模、资产配置结构、市场变动对外汇储备的影响等方面。

2. 外汇市场运行情况清算报告会对中国的外汇市场进行分析,包括市场参与主体、交易活跃度、汇率波动等方面的内容。

3. 外汇交易管理情况清算报告会对外管局对外汇交易的管理情况进行梳理,包括监管政策、交易制度、风险管理等方面的内容。

4. 对外汇市场的政策展望和风险提示清算报告还会对未来外汇市场的政策走向和存在的风险进行展望和提示,以引导市场参与者做出合理的决策。

第三步:撰写外管局清算报告的文章针对外管局清算报告的结构和内容,可以按照如下步骤撰写文章:第一段:引言简要介绍外管局清算报告的背景和目的,概括清算报告的主要内容。

第二段:外汇储备情况详细介绍外汇储备的总体规模和资产配置结构,分析市场变动对外汇储备的影响。

第三段:外汇市场运行情况描述外汇市场的参与主体和交易活跃度,分析汇率波动的原因和趋势。

第四段:外汇交易管理情况解读外管局对外汇交易的监管政策和交易制度,阐述风险管理的措施和效果。

第五段:政策展望和风险提示展望未来外汇市场的政策走向,提醒市场参与者关注存在的风险,并给出相应的建议。

第六段:总结对外管局清算报告进行总结,强调报告的重要性和对市场的指导作用。

第四步:审校和修改文章的最后一步是进行审校和修改,确保文章的逻辑清晰、表达准确,符合Markdown文本格式的要求。

通过以上步骤,我们可以撰写一篇关于外管局清算报告的文章,全面介绍外管局的工作情况和对外汇市场的影响,为读者提供有价值的信息和参考。

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SAFE 国家外汇管理局
外汇资本金专户间划转
外汇资本金必须存入专户,专户间外汇资本金划转可以通过商业银行直接办理。 专户与其他账户间的资本金的划转必须经过外汇局审批。
SAFE 国家外汇管理局
利用国际贷款的国际招标项下, 利用国际贷款的国际招标项下,中标方和发标方均为境内机构 时的工程结算
国际贷款:目前主要有世行国际贷款、亚行国际贷款、日本协力基金 获得贷款的政府部门需要通过国际招投标来选择施工单位,由中标单位户
境内划转
中标企业在境 内银行外汇账户
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其他项目
同一企业不同账户往来 归还国内外汇贷款或转贷款 银行自身头寸调拨 个人同名账户间划转 个人直系亲属间划转 B股账户资金划转
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实际操作
确认收付款人都在境内。 企业或个人在办理业务时,必须注明外汇资金性质
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贸易深加工结转业务
深加工结转是指加工贸易企业将保税进口料件加工的产品转至另一加工贸易 企业进一步加工后复出口的经营活动。 。 对转出企业而言,深加工结转视同出口,应办理出口报关手续,如以外汇结 算的,海关可以签发收汇报关单证明联。 。 对转入企业而言,深加工结转视同进口,应办理进口报关手续,如与转出企 。 业以外汇结算的,海关可以签发付汇报关单证明联。
SAFE 国家外汇管理局
涉及境内外币支付的外汇管理政策
June 2008
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• 《境内外汇划转管理暂行规定》 • 可在境内用外币计价、结算的项目 • 实际操作
SAFE 国家外汇管理局
境内外汇划转管理暂行规定》 《境内外汇划转管理暂行规定》
• 实施时间:1997年10月15日 • 目的:规范境内外汇划转行为
例如:“外汇贷款,不得结汇”、“出口收汇,请申报”、“外汇资本金收入”
督促、监督银行代为实行审核权。
SAFE 国家外汇管理局
谢谢

– 外汇划转是指境内机构之间通过经营外汇业务的金融机构办理的外汇汇款、转帐等行为
• 管理机构:国家外汇管理局及其分、支局

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《境内外汇划转管理暂行规定》 境内外汇划转管理暂行规定》
业务分类
• 境内机构应当持规定的有效凭证和商业单据,向金融机构申请(共10类业务) • 境内机构持规定的资料向外汇局申请;金融机构凭外汇局的核准件为其办理外 汇划转手续。 • 境内机构应当持《外汇帐户使用证》和相关资料,向金融机构申请,金融机构 应当按照外汇局核定的外汇帐户收支范围为其办理外汇划转手续。
SAFE 国家外汇管理局
《境内外汇划转管理暂行规定》 境内外汇划转管理暂行规定》
• 除此规定所列情况外,任何单位和个人不得在境内以外币计价结算,金融机 构不得为其办理外汇划转手续。国家外汇管理局另有规定的,按照规定办理。 • 境内金融机构之间的外汇拆借、资金清算等外汇划转,由国家外汇管理局另 行规定。
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境内外汇划转主要项目
• 贸易从属费 • 代理进出口项下的外汇结算 • 与特殊经济区企业资金往来 • 贸易深加工结转业务 • 外汇资本金专户间划转 • 利用国际贷款的国际招标项下,中标方和发标方均为境内机构时的工程结算 • 同一企业不同账户往来 • 银行自身头寸调拨 • 归还国内外汇贷款或转贷款 • 个人同名账户间划转 • 个人直系亲属间划转 • B股账户资金划转
境外企业
进出口代理商
国内企业
境内外币划转
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与特殊经济区企业资金往来
法规:《保税监管区域外汇管理办法》 出台时间: 2007年08月16日 保税监管区域包括保税区、出口加工区、保税物流园区、保税港区以及综合保税 区、跨境工业区等海关实行封闭监管的特定区域。 区内与境内保税监管区域外之间货物贸易项下交易,可以以人民币计价结算,也 可以以外币计价结算。 货物贸易项下从属费用计价结算币种按商业惯例办理;服务贸易项下交易应当以 人民币计价结算。 区内机构之间的交易,可以以人民币计价结算,也可以以外币计价结算; 区内行政管理机构的各项规费应当以人民币计价结算。
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贸易从属费
贸易从属费:企业在对外贸易是发生的附属类费用,主要包括运费和保险 费。这类费用通常是用外币来结算。 货物贸易项下从属费用计价结算币种按商业惯例办理。
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代理进出口项下的外汇结算
部分企业没有出口权,因此对外贸易时需要通过进出口代理公司。 如果找代理公司,收款的受益人是代理公司,货款的收付都通过代理公司。
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