企业固定资产验收制度
固定资产验收管理制度
7．如果不能及时取得发票，可按合同金额或采购订单上的金额登记《固定资产台账》，待取得发票后，再对ห้องสมุดไป่ตู้备原值进行调整。
第16条审批后，财务部根据发票以及验收决算报告按照企业规定的付款程序进行付款，将工程项目转为固定资产。
第4章附则
第17条本制度经总裁审批后自颁布之日起执行。
第18条本制度由资产管理部负责解释。
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
第9条账务处理。
1．在设备达到可使用状态后，固定资产管理员应填列《固定资产转固申请表》，连同《固定资产移交单》一起报给财务部进行审批和相关账务处理。
2．《固定资产转固申请表》至少应包括以下内容：编号和名称、规格型号、制造厂家、原值、残值率、折旧年限、设备出厂日期、验收日期以及开始使用日期等。《固定资产转固申请表》一式两联，一联由资产管理部归档备查，一联作为财务转固的依据。
5．固定资产审核。
（1）固定资产会计应于每月月末与固定资产管理员核对当月新增固定资产，从而保证达到可使用状态的固定资产能够及时转固。
（2）每年年末进行固定资产盘点前，固定资产会计应与固定资产管理员对账，保证会计记录和《固定资产台账》一致。
第3章自行建造固定资产验收
第10条企业建造的固定资产主要是工程项目，工程项目的验收有逐期验收和完工验收2种。
3．验收无误后，将验收结果填在验收单上。
第13条重要工程应聘请第三方评审机构进行验收，并编制验收决算报告，其中包括工程总结、试运行报告、财务决算和环保、消防、职业安全卫生、防疫等综合情况。
固定资产验收管理制度
固定资产验收管理制度一、目的为规范公司固定资产验收流程, 建立固定资产管理制度, 完善资产管理制度体系, 提高资产管理效率及透明度, 保证公平公正。
二、范围适用于全公司固定资产或购置的重要设备、物资等验收管理；三、规定1. 固定资产或购置的重要设备、物资等采购计划：公司对所有固定资产或购置的重要设备、物资等，需要提前至少2周进行采购计划和需求登记，并将采购计划名称、目录及金额报经财务部部长会签。
2. 形式审定：公司固定资产外购、修建的建筑工程等大型固定资产需要进行工程形式审定，审定委员会按流程审定，并将“审定意见书”等相关批文存档。
3. 采购方式：公司通过公开招标、比价等采购方式采购固定资产或购置的重要设备、物资等，采购物品价格金额高于10万元应使用公开招标采购；采购物品价格金额在5万元至10万元之间，可选择自主采购或采用比价方式采购；采购物品价格在5万元以下的自主采购。
4.验收程序：验收时指定验收员由采购方负责指派验收，验收合格后财务人员验收所有单据及文件确认无误，将验收单、合同、发票、物品清单等存档备查。
5. 验收标准：在验收时应进行全面、严格的检查，质量、功能、外观符合产品质量、计量、安全、环保等相关标准，对于验收未达标的物品，验收人员应当予以拒收；对于小故障、缺陷等问题，验收人员应当予以记录并进行相应的修复。
6. 验收评定：验收合格后，验收员需要填写验收记录，并在验收记录上进行评定。
评定结果为：合格/不合格。
7. 文件管理：固定资产银行开户行、取得备案登记证明、使用登记证明等营业执照、计量器具检定合格证书、质量保证书、生产厂家质保证明书、产品说明书、抽样检测报告、新设计规范文件、工程验收记录、工作说明书、巡检记录、实物存放保管手册等必须进行完整的文档管理。
四、发生的问题公司在固定资产管理中，存在以下问题：1.采购计划没有提前做好，导致采购时间更长。
2.对于需形式审定的工程，审定流程不够明确，延误工程时间。
固定资产验收与报废制度
固定资产验收与报废制度1. 前言为了规范企业固定资产的验收与报废流程，提高企业资产管理效率，保护企业利益，订立本制度。
2. 适用范围本制度适用于企业全部部门和员工。
3. 术语定义•固定资产：指企业用于生产经营至少一年，不易变现的物品，包含房屋、土地、机器设备等。
•验收：指新购固定资产到货后对其进行质量和数量的检查和确认。
•报废：指固定资产因失去使用功能、无法修复或经费预算等原因被决议停止使用，并从资产记录中予以注销。
•资产管理员：指负责固定资产日常管理和维护的专人员。
•申请人：指企业内部员工或部门，提出资产验收或报废申请的人员。
•财务部门：指企业负责资产核算和管理的部门。
4. 固定资产验收流程4.1 采购计划编制申请人依据工作需要，编制固定资产采购计划，包含资产种类、数量、预算及使用需求，并提交给上级主管部门审批。
4.2 供应商选择与谈判经采购部门负责人审核后，邀请供应商参加投标，并进行评审，选择合适的供应商，并进行谈判，签订采购合同。
4.3 固定资产验收供应商依照合同商定交付固定资产，在验收前需要供应相关的货物清单、质量证书和验收报告。
资产管理员组织验收人员对固定资产的质量和数量进行检查，填写验收记录表，并由申请人签字确认。
4.4 资产登记与归档验收合格的固定资产需要及时登记入账，包含资产种类、规格、数量、金额等信息，并归档相关合同、发票和验收记录等资料。
4.5 通知申请人验收合格的固定资产将通知申请人进行验收确认，并供应资产的操作和使用说明。
5. 固定资产报废流程5.1 报废申请固定资产的使用部门发现资产无法正常运转、失去使用价值、修复本钱高于购置本钱等情况时，可以向资产管理员提出报废申请。
申请需供应报废原因、资产清单、图片等相关证明料子。
5.2 资产审查资产管理员收到报废申请后，会组织相关部门进行资产审查，包含实地查看、核实相关料子，并向申请人了解认真情况。
5.3 资产评估审查合格的资产将由资产管理员组织专业人员进行评估，包含资产当前价值、报废后的处理方式等。
企业固定资产采购及验收管理制度
企业固定资产采购及验收管理制度第一章总则第一条为加强企业固定资产的管理，规范固定资产的采购及验收工作，保障企业资产的安全、完整和有效利用，根据国家有关法律法规和企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部固定资产的采购及验收管理，包括采购申请、采购审批、采购执行、验收确认、入库保管等环节。
第三条企业应建立健全固定资产采购及验收管理制度，明确各部门的职责和权限，确保固定资产采购及验收工作的规范化和制度化。
第二章采购申请第四条固定资产采购申请应由使用部门根据实际需要提出，填写《固定资产采购申请单》，并提交给财务部门。
第五条财务部门收到采购申请单后，应对申请进行审核，审核内容包括申请的必要性、预算是否充足、采购计划是否合理等。
审核通过后，财务部门将出具《固定资产采购审批单》。
第三章采购审批第六条采购审批应由企业负责人或其授权代表进行。
审批时，应综合考虑采购申请的合理性、采购资金的预算情况、采购方式的合法性等因素。
第七条审批通过后，企业应根据审批结果确定采购方式，包括公开招标、竞争性谈判、单一来源采购等。
第四章采购执行第八条采购执行应由企业采购部门负责，采购部门应根据采购计划和采购方式，选择合适的供应商，并与其签订采购合同。
第九条采购部门在采购过程中应遵循公平、公正、公开的原则，确保采购活动的合法性和合规性。
第五章验收确认第十条固定资产验收应由使用部门、财务部门和采购部门共同参与。
使用部门负责对固定资产的性能、质量等进行检查，确保其符合采购合同的要求。
第十一条财务部门负责对固定资产的发票、合同等文件进行审核，确保其真实、合法。
第十二条采购部门负责对固定资产的供应商进行考核，确保其提供的产品质量和服务符合合同要求。
第十三条验收通过后，使用部门应填写《固定资产验收确认单》，并由相关部门负责人签字确认。
第六章入库保管第十四条固定资产验收确认后，应由企业仓储部门负责入库保管。
仓储部门应按照固定资产的类别、规格等进行分类存放，确保其安全、完整。
固定资产管理制度
固定资产管理制度一、固定资产管理制度总则1. 制度目标：本固定资产管理制度旨在规范企业固定资产的购置、验收、登记、使用、维护、折旧、处置等全过程管理，确保固定资产的安全完整、保值增值，合理配置资源，提高资产使用效率。
2. 适用范围：本制度适用于企业所有类型的固定资产，包括但不限于土地、房屋建筑物、机器设备、运输工具、办公设备、计算机软件等。
3. 管理原则：坚持统一领导、分级管理、权责分明、科学规范的原则，确保固定资产的购置、使用、处置等活动依法合规，经济合理。
二、固定资产购置与验收1. 购置计划：根据企业发展战略和生产经营需要，制定固定资产购置计划，经批准后执行。
2. 采购流程：严格遵守采购制度，对采购过程进行公开、透明，确保固定资产质量可靠、价格合理。
3. 验收管理：固定资产购置后，由相关部门进行验收，核实设备性能、数量、规格等是否符合合同约定，验收合格后方可办理入库手续。
三、固定资产登记与账务管理1. 资产登记：固定资产投入使用前，需在固定资产台账上进行详细登记，包括资产名称、类别、型号、原值、使用部门、责任人等信息。
2. 账务处理：财务部门依据固定资产增减变动情况，及时进行账务处理，确保账实相符，准确反映固定资产的价值变动。
四、固定资产使用与维护1. 使用管理：明确固定资产的使用部门和责任人，规范使用程序，防止固定资产的闲置、浪费或非法占用。
2. 维护保养：制定固定资产维护保养计划，定期进行保养和检查，延长使用寿命，降低维修成本。
五、固定资产折旧与处置1. 折旧管理：根据会计准则和企业实际情况，确定固定资产折旧方法和折旧年限，准确计提固定资产折旧。
2. 资产处置：对闲置、报废或需转让的固定资产，按照规定的审批流程进行处置，处置收入应及时入账，并注销固定资产台账。
六、盘点与审计监督1. 定期盘点：定期组织固定资产盘点，核实固定资产的存在、状况和使用情况，对盘盈盘亏等问题进行及时处理。
2. 审计监督：内部审计部门应定期对固定资产管理制度执行情况进行审计监督，确保制度的有效执行。
固定资产验收管理制度(标准版)
固定资产验收管理制度
固定资产在购入后都要进行合理有效的验收。
1、固定资产的验收由资产管理相关人员、使用部门和采购人员共同验收。
2、采购物品或设备运到后,由总务人员和设备使用部门对物品或设备进行
开箱检查,并填写验收单。
3、填写所收物品或设备的名称,数量,规格型号,出厂日期,制造单位,包括
附属设备和技术文件等。
4、验收单一式三联,在与采购合同或采购订单核对一致后,由总务人员人员、设备使用部门和供货商分别签字确认,并归档保存。
5、在对物品或设备进行开箱验收后,资产管理人员填制《固定资产增加单》,签字确认。
将验收合格后的固定资产交给使用部门。
6、验收后续工作。
(1) 、对购入物品或设备办完相关手续后,固定资产管理员应对固定资产及时进行编号。
(2) 、固定资产一经编号,不得改变,也不能重复编号,同一编号不能重复使用。
⑶、验收后应及时生成该固定资产序号并及时贴于固定资产上。
7、账务处理
(1) 、固定资产管理人员同时登记固定资产电子账。
(2) 、如果不能及时取得发票,可按合同金额或采购订单上的金额登记固定资产电子账,待取得发票后,再对设备原值进行调整。
8、财务科会计进行审核,审核的内容包括:购物金额是否与合同或采购订单一致。
9、在核实无误后,生成相关的会计凭证。
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小型企业固定资产管理制度
小型企业固定资产管理制度一、引言小型企业作为经济发展的重要组成部分，其固定资产管理对于企业的运营和发展至关重要。
良好的固定资产管理制度不仅可以提高资产的利用率和价值，还可以规范企业的运作，降低风险。
本文旨在针对小型企业的特点，探讨建立科学有效的固定资产管理制度。
二、固定资产登记与验收1.资产登记小型企业应建立统一的固定资产登记制度，将所有固定资产纳入登记，包括名称、型号、数量、购入日期、购买来源、原值等详细信息，并为每一项资产分配唯一的标识码。
2.资产验收在采购或接收新资产时，应进行严格的验收程序，包括检查规格、数量、质量等，并与购买合同及发票相对照，确保所购资产与合同一致。
三、资产使用与维护1.资产使用小型企业应制定资产使用规定，明确谁可以使用哪些资产，使用时间和地点，严禁私自使用企业固定资产。
对于需要领用的资产，应进行登记并及时更新。
2. 资产维护小型企业应设立专门的资产维护部门或岗位，负责定期检查和维护固定资产的工作。
针对不同类型的资产，制定维修计划，对资产进行定期保养和维修，确保其处于良好的工作状态，延长使用寿命。
四、资产报废与处置1.资产报废小型企业在固定资产达到报废标准后，应及时进行报废登记，包括资产详细信息、报废日期、报废原因等，同时停止使用该项资产，并进行封存和标识。
2.资产处置对于报废的固定资产，小型企业应制定资产处置程序。
可以采取出售、报废处理或捐赠等方式进行处置，但必须经过合法程序，并做好相应的记录和报告。
五、资产盘点与盘亏处理1.资产盘点小型企业应定期进行资产盘点，比如每年一次，以核实实际资产数量和账面数量是否一致。
盘点可以采用现场盘点或者抽样盘点等方式，确保资产的真实性和准确性。
2.盘亏处理如发现资产盘点结果与账面数量不一致，即盘亏的情况，企业应立即进行调查和处理。
可以进行追溯，找到盘亏的原因，责成相关人员补充资金或物品。
六、资产保险及风险控制1.资产保险小型企业应对固定资产进行保险，以减少因自然灾害、事故等原因导致的资产损失。
固定资产验收制度
8．5．8 固定资产验收制度以下是××企业的固定资产验收制度,供读者参考.固定资产验收制度第1章总则第1条目的1. 固定资产在投入使用前都能得到合理有效的验收。
2. 固定资产及时转入所需部门.第2条固定资产验收人员固定资产的验收由工程部、使用部门、采购部、质检部门和资产管理部等相关人员共同进行。
第3条固定资产验收范围固定资产验收应包括以下两个方面的内容：企业外购设备、企业自建工程。
第2章外购设备验收第4条采购设备运到后,工程部和设备使用部应对设备进行开箱检查,并填列“设备开箱验收单”.第5条工程部人员在“设备开箱验收单"上填列所收到设备的名称、数量、规格型号、相关参数、出厂日期、制造单位等，以及附属设备和技术文件。
第6条“设备开箱验收单”一式三联,在与采购合同或采购订单核对一致后,由工程部人员、设备使用部门和供货商分别签字确认，并由三方分别归档保存.第7条设备试运行1. 无需试运行处理(1）在对设备进行开箱验收后，工程部人员填制“固定资产移交单”,将验收合格后的固定资产移交给使用部门。
(2）由工程部人员和使用部门相关人员分别在“固定资产移交单”上签字确认。
（3）“固定资产移交单"一式三联,其中一联由使用部门保管,一联由资产管理部归档保存,并以此作为设备转入的依据,一联随固定资产转交申请表交给财务部。
2。
需要试运行处理(1)在开箱验收确保型号、数量与合同规定一致后，应先由设备使用部门对设备进行试运行.（2)试运行过程中,应详细填列相关的试运行记录。
（3)试运行合格后,应由设备试运行部门相关人员、安装技术人员、检验员以及供货商签字确认，同时,填列固定资产移交单，与设备使用部门办理移交手续。
第8条验收后续工作1. 对购入设备办完移交手续后，资产管理部固定资产管理员应对固定资产及时进行编号。
2。
固定资产一经编号,不得改变，也不能重复编号，同一编号不能重复使用。
3。
固定资产验收管理制度
固定资产验收管理制度第一章总则第一条为了加强固定资产管理，规范固定资产验收工作，确保固定资产质量，提高固定资产使用效益，根据国家有关法律法规和公司管理制度，制定本制度。
第二条本制度适用于公司范围内所有固定资产的验收管理工作。
第三条固定资产验收工作应遵循真实、完整、合规、效益的原则。
第四条公司固定资产验收工作由财务部门、采购部门和使用部门共同负责，相互制约，确保固定资产验收工作的顺利进行。
第二章固定资产验收条件与内容第五条固定资产验收的条件：（一）采购的固定资产必须符合国家法律法规、行业标准和公司要求；（二）采购的固定资产必须经过招标、比选等采购程序，并按照规定程序审批；（三）采购的固定资产必须取得合法的验收依据，如合同、发票、装箱单、技术参数等；（四）采购的固定资产必须经过必要的安装、调试，并达到设计要求。
第六条固定资产验收的内容：（一）核实固定资产的数量、规格、型号、质量等技术参数是否符合合同和设计要求；（二）检查固定资产的安装、调试是否合格，是否满足使用要求；（三）审查固定资产的采购、安装、调试等费用是否符合预算和财务规定；（四）对固定资产进行性能测试，确保固定资产能够正常运行；（五）对固定资产进行效益分析，评估固定资产的使用效益。
第三章固定资产验收程序第七条固定资产验收工作按照下列程序进行：（一）采购部门在固定资产到货前，应提前通知财务部门和使用部门；（二）财务部门和使用部门应在规定时间内到货现场进行验收；（三）固定资产验收合格后，财务部门应按照有关规定及时办理固定资产入账手续；（四）固定资产验收不合格的，采购部门应负责与供应商沟通，及时处理问题。
第八条固定资产验收工作应填写固定资产验收报告，内容包括：（一）固定资产的名称、规格、型号、数量等；（二）固定资产的采购合同、发票、装箱单等合法依据；（三）固定资产的安装、调试情况；（四）固定资产的验收结果；（五）固定资产的效益分析。
第四章固定资产验收管理责任第九条财务部门负责固定资产验收的财务审核和入账工作，对固定资产的财务状况进行监督和管理。
固定资产验收管理制度
固定资产验收管理制度一、概述二、验收范围1.所有经过采购、捐赠、合同实施或其他途径取得的固定资产。
2.包括但不限于土地、厂房、机器设备、交通工具、通信设备、办公设备等各类固定资产。
三、验收程序1.提交申请资产管理部门接收相关部门或个人的申请资料，对资产的需求和合理性进行审核。
2.资产购置标准审批资产管理部门对固定资产购置的技术标准、数量、质量标准等进行审批。
3.投标或询价若固定资产采购金额较大，资产管理部门要进行招标或询价，确保选择性价比最优的供应商或服务商。
4.资产验收根据合同约定或招标文件，资产管理部门组织验收固定资产。
5.验收报告验收人员填写《固定资产验收报告》，记录资产的名称、型号、数量、质量等信息，验收人员需签字确认。
6.入账备案验收合格的固定资产按照公司会计政策进行入账，并向财务部门备案。
四、验收标准1.技术标准：固定资产应满足国家或行业相关技术标准。
2.数量标准：采购数量应与申请数量一致，如有差异需进行解释和说明。
3.质量标准：固定资产的质量应符合合同约定的要求，无明显损坏和缺陷。
4.功能标准：固定资产应按照所需功能正常运作，能够满足生产经营的需要。
五、验收责任1.申请部门申请部门需提供准确、完整的固定资产申请材料，并保证申请的真实性。
2.资产管理部门资产管理部门负责对资产的需求、合理性进行审核、审批，组织招标或询价，组织验收工作，并填写验收报告。
3.验收人员验收人员需具备相关专业知识和技能，对资产进行全面的质量、技术、数量等方面的检查，填写验收报告。
4.资产领用人资产领用人需确认固定资产的完好性和数量的一致性，并及时反馈异常情况。
六、验收结果处理1.合格验收验收合格的固定资产按照公司会计政策进行入账，并进行标识和编号，存入资产管理系统。
2.不合格验收不合格的固定资产需将问题报告给供应商或服务商，并按照合同约定要求其解决问题；如需退货，需与供应商或服务商协商退货事宜。
七、监督检查1.资产管理部门对固定资产的使用情况进行定期检查与巡查，确保固定资产的正常运作和保养。
最新固定资产验收制度
8．5．8固定资产验收制度以下是××企业的固定资产验收制度，供读者参考。
固定资产验收制度第1章总则第1条目的1.固定资产在投入使用前都能得到合理有效的验收。
2.固定资产及时转入所需部门。
第2条固定资产验收人员固定资产的验收由工程部、使用部门、采购部、质检部门和资产管理部等相关人员共同进行。
第3条固定资产验收范围固定资产验收应包括以下两个方面的内容:企业外购设备、企业自建工程。
第2章外购设备验收第4条采购设备运到后,工程部和设备使用部应对设备进行开箱检查,并填列“设备开箱验收单”。
第5条工程部人员在“设备开箱验收单”上填列所收到设备的名称、数量、规格型号、相关参数、出厂日期、制造单位等,以及附属设备和技术文件。
第6条“设备开箱验收单”一式三联,在与采购合同或采购订单核对一致后,由工程部人员、设备使用部门和供货商分别签字确认,并由三方分别归档保存。
第7条设备试运行1.无需试运行处理(1)在对设备进行开箱验收后,工程部人员填制“固定资产移交单”,将验收合格后的固定资产移交给使用部门。
(2)由工程部人员和使用部门相关人员分别在“固定资产移交单”上签字确认。
(3)“固定资产移交单”一式三联,其中一联由使用部门保管,一联由资产管理部归档保存,并以此作为设备转入的依据,一联随固定资产转交申请表交给财务部。
2.需要试运行处理(1)在开箱验收确保型号、数量与合同规定一致后,应先由设备使用部门对设备进行试运行。
(2)试运行过程中,应详细填列相关的试运行记录。
(3)试运行合格后,应由设备试运行部门相关人员、安装技术人员、检验员以及供货商签字确认,同时,填列固定资产移交单,与设备使用部门办理移交手续。
第8条验收后续工作1.对购入设备办完移交手续后,资产管理部固定资产管理员应对固定资产及时进行编号。
2.固定资产一经编号,不得改变,也不能重复编号,同一编号不能重复使用。
3.验收后应及时生成该固定资产序号并及时贴于固定资产上。
固定资产验收登记制度
固定资产验收登记制度1. 引言固定资产是企业重要的生产要素之一，对企业的经营和发展起着重要的支撑作用。
为了规范固定资产的购置和验收流程，确保资产的准确、及时入账，以及防止财务风险和潜在的经济损失，企业需要建立健全的固定资产验收登记制度。
2. 制度目的提高固定资产的管理效率和透明度防止固定资产的遗失、滥用和损毁强化对固定资产的核实和清点提高资产使用和维护的责任感和意识降低企业的财务风险。
3. 适用范围本制度适用于企业内所有涉及固定资产的采购、验收和入账环节，并对涉及固定资产的人员进行规范和约束。
4. 制度要求4.1 固定资产验收申请需要购置固定资产的部门或项目经理应填写《固定资产验收申请表》，详细描述所需要购置的固定资产信息，包括资产名称、规格型号、数量、用途等，并附上相关的采购合同或协议等原始文件。
4.2 固定资产验收程序1. 资产验收前，需由相关部门或项目经理组织人员对所购置的固定资产进行核实和检查，确保与采购合同或协议中的规格型号、数量和质量相符。
2. 完成核实后，将核实情况填写在《固定资产验收单》中，并由相关人员签字确认。
3. 经验收人员确认并签署《固定资产验收单》后，方可将该固定资产放入相应的使用地点，并在固定资产管理系统中进行登记。
4.3 固定资产验收入账负责固定资产管理的部门应将验收完成的固定资产信息录入到财务系统中，进行准确的入账操作，并相应的固定资产台账。
4.4 固定资产变动管理凡涉及固定资产的移交、调拨、报废等变动情况，应及时在固定资产管理系统中进行登记和更新，并由相关部门或项目经理进行书面确认。
5. 制度责任5.1 发起人责任负责固定资产采购的部门或项目经理应填写《固定资产验收申请表》，提供准确的资产信息，并保证所购置资产的合规性和真实性。
5.2 审核人责任负责审核固定资产验收申请表中的信息是否完整和准确，并核对与项目经理提供的原始文件相符。
5.3 验收人责任负责固定资产验收的部门或项目经理应组织人员进行资产核实和检查，并填写《固定资产验收单》，并负责固定资产的放置和登记。
固定资产验收管理制度范文
固定资产验收管理制度范文固定资产验收管理制度第一章总则第一条为规范企业固定资产的验收管理工作，明确职责，加强监督，保证资产使用效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于企业固定资产的全部验收工作。
第三条本制度的目的是确保各级固定资产的验收工作按照相关规定进行，有效保障资产的安全、完整和正常使用。
第二章固定资产验收的基本规定第四条企业固定资产应按照合同规定进行验收。
验收工作应严格按照《固定资产验收管理办法》的要求进行。
第五条固定资产验收应有验收人员和被验收人员共同参与。
验收人员应对固定资产的种类、数量、规格、质量等进行检查和核对。
第六条被验收人员应对固定资产的数量、规格、质量和性能负责。
如有问题应立即提出并作出解决方案。
第七条在验收过程中，如发现资产存在质量问题或其他问题，应及时记录并向上级部门报告。
第八条固定资产验收应按照规定的时间节点进行，并做好相关验收记录和报告。
第三章固定资产验收的程序和要点第九条固定资产验收的程序包括准备工作、实际验收、验收记录和报告等步骤。
第十条准备工作应包括制定验收计划、召开验收会议、确定验收标准和要求等。
第十一条实际验收应按照合同约定的时间和地点进行，验收人员应带好验收工具和相关资料，并按照验收标准进行验收。
第十二条验收记录应详细记载验收过程中的问题、意见和解决方案，并签字确认。
第十三条验收报告应包括验收结论、存在问题及解决方案等内容，并签字确认。
第四章固定资产验收的实施细则第十四条固定资产验收应由验收人员按照相关要求进行，各级验收人员应按照职责和权限进行验收工作。
第十五条固定资产的验收应包括台账核对、质量抽检、性能测试等，确保固定资产的规格、数量和质量一致。
第十六条固定资产的验收结果应及时进行记录和通报，如有问题应立即处理和解决，确保资产的安全和正常使用。
第十七条固定资产验收的相关文件和资料应妥善保存，备查并按照规定进行归档。
第五章固定资产验收的监督和检查第十八条固定资产验收工作应接受相关部门的监督和检查，确保工作按照规定进行。
固定资产验收制度
固定资产验收制度固定资产是指企业在运营过程中长期使用的、价值相对较高、预期使用年限较长的生产设备、办公设施、房屋等物品。
固定资产验收是企业采购、接收、安装、调试和使用固定资产的一个重要环节，固定资产验收制度是企业建立固定资产验收的规范流程和标准要求，对于提高企业固定资产管理工作的规范程度、保证固定资产的有效管理和利用、提高固定资产的使用效益具有重要意义。
一、制度内容（一）验收范围固定资产验收的范围应包括设备、办公设施、房屋等各类固定资产收购、租赁、修缮、购置等方面的验收范围，包括设备、办公设施、房屋等的引进验收、安装调试验收、竣工验收、按年度计划行政事业单位收入的固定资产验收等。
（二）验收流程和程序验收流程包括提报、评审、批准、验收、备案等步骤。
1. 提报阶段：提出固定资产采购建议书，包括资产品种、数量、使用部门、申报理由等相关资料，并经过使用部门的审查。
2. 评审阶段：评审固定资产采购建议书，评审内容包括资产名称、采购数量、价格、保修期、厂家品牌、交货期限等。
评审委员会根据规定标准进行评审并出具评审意见。
3. 批准阶段：固定资产采购建议书经过评审委员会评审后，由资产管理部门等提出具体的采购方案和采购批准申请书，并报送公司领导审批签字。
4. 验收阶段：在固定资产验收文件的规定下，对固定资产进行验收，验收应包括资产的品质、数量、规格型号、技术指标、使用寿命等要求。
5. 备案阶段：对验收合格的固定资产进行登记备案，登记内容包括资产编号、品种、数量、价格、使用部门、采购日期等。
（三）验收标准和要求1. 验收标准的制定：制定固定资产验收标准，确保验收规范和标准。
标准内容包括资产品质检测、检验合格标准、检验合格证书颁发等。
2. 要求的制定：明确固定资产验收工作中的各种要求，包括验收部门、验收人员、资产验证要求、验收程序等，要求的制定应确保规范和全面性。
（四）验收人员和管理措施1. 任命验收人员：由人事部门安排专门负责固定资产验收工作的专职人员，以确保工作的规范性和高效性。
固定资产验收管理制度规范
固定资产验收管理制度规范一、制度目的为了规范企业固定资产验收的流程，确保验收工作的有效性和基础资源的安全有效利用，制定本制度。
二、制度适用范围该制度适用于企业所有固定资产，包括但不限于房屋、机器设备、交通工具、电子设备等的验收管理。
三、验收依据1.国家相关法律法规和政策；2.企业固定资产管理制度；3.验收任务书或验收委托书等文件；4.固定资产清单和资产时价表。
四、验收责任人及职责1.资产管理部门：负责制定资产验收计划，组织实施资产验收；2.验收组成员：负责执行验收任务，填写验收报告；3.财务部门：负责验收资产的确认、入账以及资产的折旧计算。
五、验收流程1.验收前的准备工作（1）资产管理部门应制定资产验收计划，并明确验收的目标、验收内容、验收时间、验收人员等信息；（2）验收组成员应核实验收任务书或验收委托书等文件，准备相应的验收工具和表格。
2.验收过程（1）验收组成员应检查所验收资产的种类、规格、数量、质量等信息是否与资产时价表一致；（2）按照验收标准进行全面、严格、认真的验收工作；（3）对于验收中发现的问题，应在验收报告中详细记录，并及时通报资产管理部门和项目负责人。
3.验收报告（1）验收完毕后，验收组成员应在规定时间内填写验收报告，并附上检验人员签字或盖章。
（2）资产管理部门应对验收报告进行审批，并将结果通报给相关部门。
六、验收标准1.国家有关法律法规和行业标准；2.企业固定资产管理制度；3.实际需要，可以制定相应的内部验收标准。
七、资产管理部门的职责1.制定资产验收计划；2.分配验收任务书；3.指派验收组，并确定验收标准和要求；4.组织资产的分类、编号、入账等工作；5.负责资产的保管、维修、更新、报废等工作。
八、验收审核验收报告应由相关部门对资产实物和报告内容进行审核，确认报告的真实性和准确性。
九、验收结果处理验收结果根据实际情况，可以作如下处理：1.资产入库；2.资产改进；3.资产退货；4.资产暂不验收。
固定资产验收管理制度
固定资产验收管理制度第一章总则为了规范固定资产验收工作，加强固定资产管理，提高固定资产的使用效益，根据国家有关法律法规，结合本单位的实际情况，制定本制度。
第二章验收范围（一）固定资产的购置、更新、维修、拆除等工作的验收工作；（二）固定资产领用、借用、领支及发放工作的验收工作；（三）固定资产的封存、拍卖、处置等工作的验收工作。
第三章验收程序（一）议定验收标准。
由相关部门、单位或个人制定验收标准，并明确验收标准的执行程序。
（二）提出验收申请。
拥有工作资格的单位或部门提出验收申请，表明验收时间、地点、验收人员及具体验收要求。
（三）验收方案的制定。
验收方案由具体的负责人制定，并报相关部门审批。
（四）验收工作的实施。
验收过程中，验收人员要认真执行验收标准，对固定资产的质量、数量、配置、功能、技术性能等进行仔细检查。
（五）验收结论的形成。
验收人员根据验收标准，结合实际情况形成验收结论，并填写验收记录。
（六）验收报告的提交。
验收人员将验收结论报送给相关领导和相关部门。
第四章验收标准（一）固定资产质量验收标准。
验收时根据固定资产的品质、完好性、合格证明、技术性能等进行检查。
（二）固定资产数量验收标准。
验收时根据采购合同或相关文件对数量进行核对。
（三）固定资产配置验收标准。
验收时应根据相关配置要求对设备功能、零配件、附件等进行检查。
（四）固定资产功能验收标准。
验收时根据设备的使用情况和效果进行检查。
及时发现设备功能性问题。
（五）固定资产技术性能验收标准。
验收时根据设备的技术参数、性能指标等进行检查。
第五章验收相关要求（一）验收人员的资质。
验收人员应具备一定的专业知识和验收经验，并经过单位培训合格。
（二）验收人员的工作态度。
验收人员应认真负责地进行验收工作，不得有违规行为。
（三）验收记录的保存。
单位应对验收记录及时保存、归档，以备备。
（四）验收结论的公示。
验收结果应及时公示，接受公众的监督。
第六章验收管理责任（一）行政主管部门。
固定资产验收管理制度
固定资产验收管理制度1. 引言本制度旨在规范企业固定资产的验收流程，确保资产的合理使用和管理，提高资产的使用效率和降低维护成本，从而更好地支持企业的运营和发展。
2. 适用范围本制度适用于企业的所有部门和员工，包括固定资产的采购、使用、管理以及相关的验收工作。
3. 验收流程3.1 资产需求提出和审批1.需求提出：各部门根据实际需求，向资产管理部门提交固定资产需求申请。
2.需求审批：资产管理部门负责对资产需求进行审批，包括需求的合理性、紧急性以及资金的可用性等方面的评估。
3.2 资产采购1.供应商选择：采购部门负责根据需求，选择合适的供应商，并进行询价和比较，以确保最佳采购价值。
2.采购合同签订：采购部门与供应商签订采购合同，并明确采购要求、价格、交付期限等关键条款。
3.资产验收委托：采购部门与供应商约定资产验收时间，并委托资产管理部门进行实际验收工作。
3.3 资产验收1.资产验收准备：资产管理部门根据采购合同约定的时间和地点，准备好验收所需的场地、设备和人员。
2.资产验收过程：验收人员根据采购合同和验收标准，对资产的数量、质量、规格、功能等进行全面检查和测试。
3.验收记录和意见：验收人员将验收结果记录在验收表格中，并提出必要的建议和意见。
4.验收结论：根据验收结果和意见，评估资产是否符合要求，做出验收结论。
3.4 资产使用和管理1.资产分配：资产管理部门根据验收结论，将合格的资产分配给使用部门，并记录资产的使用情况。
2.资产登记：使用部门负责将资产登记到固定资产台账，包括资产的基本信息、编码、数量、购买日期和价值等。
3.资产保管：使用部门负责妥善保管资产，并确保资产的安全和完整性，定期进行资产盘点。
4.资产维护：使用部门负责定期维护资产，包括清洁、检修、保养和维修等，确保资产处于良好的工作状态。
5.资产报废：使用部门在资产达到报废标准时，向资产管理部门提出报废申请，并按规定程序进行处理。
4. 管理标准1.规范性：所有的资产采购和验收工作必须按照本制度的规定进行，不得违反相关法律法规及企业内部的规章制度。
固定资产采购验收管理制度
固定资产采购验收管理制度1. 引言本制度旨在规范和管理公司的固定资产采购验收流程，保证资产的有效使用和管理。
本制度适用于公司内所有固定资产的采购验收工作。
2. 术语定义•固定资产：指公司所拥有和使用的具有长期使用寿命（一年以上）且金额较大的资产，包括但不限于土地、建筑物、办公设备等。
•采购部门：指负责公司固定资产采购的部门。
•使用部门：指负责使用和管理固定资产的各部门。
3. 采购验收流程3.1 申请采购1.使用部门提出固定资产采购申请，并填写《固定资产采购申请表》。
2.申请表需包括以下内容：–申请部门和经办人信息；–资产名称、数量、规格及配置要求；–预计采购金额和预算来源；–采购事由和需求；–其他相关附件。
3.申请表须经相关部门审批同意后方可提交采购部门。
3.2 采购计划编制1.采购部门收到采购申请后，根据公司的采购计划编制采购计划。
2.采购计划内容包括：–预计采购日期和周期；–预计采购金额和采购方式；–采购供应商的选择和评估标准；–其他相关采购安排。
3.3 采购实施1.采购部门根据采购计划进行供应商选择和合同谈判。
2.签订采购合同，并按合同要求付款和发货。
3.4 验收准备1.采购部门在资产交付前通知使用部门进行资产验收准备工作。
2.使用部门根据要求进行验收场地的准备、设备安装等工作。
3.5 验收过程1.使用部门委派验收人员进行验收工作。
2.验收内容包括：–资产是否符合采购申请的规格和配置要求；–资产是否完好无损；–资产是否具备正常使用功能。
3.验收人员填写《固定资产验收记录表》。
3.6 验收结果处理1.使用部门将验收结果及时通知采购部门，若验收通过则完成验收工作。
2.若验收不通过，使用部门需提供具体问题和要求更换、维修或退货等处理意见。
4. 相关责任和义务4.1 采购部门责任和义务•负责编制采购计划，并选择合适的供应商。
•管理采购合同的签订和履行。
•确保采购资产的质量、数量和交付时间符合要求。
固定资产验收管理制度
固定资产验收管理制度一、目的本制度旨在规范公司固定资产的验收管理，确保固定资产的购置、验收、入账、管理、使用等环节合法、规范、科学，并保证公司固定资产的安全、完全。
二、适用范畴本制度适用于公司所有固定资产的采购、验收、管理和使用等环节，对固定资产的购置、管理、使用提供详细规定。
三、责任部门1.采购部门：负责所有固定资产的采购工作，并向财务部门提交采购申请单。
2.财务部门：负责对采购申请单进行审核，确认申请单中的资产信息是否符合公司采购规定，并在验收合格后将资产信息录入固定资产账簿中，以及负责对固定资产账簿进行定期核对。
3.使用部门：负责对固定资产的管理和使用，确保固定资产的安全、完全，以及及时反馈资产使用情形给财务部门。
四、采购流程1.采购申请：使用部门需要购置固定资产时，向采购部门提交采购申请单。
2.采购计划：采购部门收到采购申请单后，进行资产的价格、来源、品牌等信息的核实，并制定采购计划。
3.招标/议价：根据采购计划进行招标或议价，并挑选供应商，签订采购合同。
4.验收：供应商交付资产后，使用部门对资产进行验收，确保资产符合采购合同要求，并对验收结果进行书面确认。
5.入账：验收合格后，财务部门将资产信息录入固定资产账簿中，以备日后管理和核算。
五、管理与使用1.固定资产管理：使用部门负责对固定资产的日常管理，对资产进行定期的检查、保护、保养和保管，确保资产的安全、完全。
2.资产使用申请：使用部门需要使用固定资产时，需提出书面申请，并经过管理部门审批后方可使用。
3.资产转移：使用部门需要将固定资产转移至其他部门时，需提出书面申请，并经过管理部门和财务部门审批后方可转移。
4.资产报废：使用部门需要将固定资产报废时，需提出书面申请，并经过管理部门和财务部门审批后方可报废。
六、固定资产盘点1.盘点周期：公司每年至少进行一次固定资产盘点，以肯定资产的实际情形与账面情形的一致性。
2.盘点范畴：盘点范畴包括所有公司固定资产，盘点时需依照资产清单逐一核对。
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企业固定资产验收制度
第1章总则
第1条目的
1. 固定资产在投入使用前都能得到合理有效的验收。
2. 固定资产及时转入所需部门。
第2条固定资产验收人员
固定资产的验收由工程部、使用部门、采购部、质检部门和资产管理部等相关人员共同进行。
第3条固定资产验收范围
固定资产验收应包括以下两个方面的内容:企业外购设备、企业自建工程。
第2章外购设备验收
第4条采购设备运到后,工程部和设备使用部应对设备进行开箱检查,并填列“设备开箱验收单”。
第5条工程部人员在“设备开箱验收单”上填列所收到设备的名称、数量、规格型号、相关参数、出厂日期、制造单位等,以及附属设备和技术文件。
第6条“设备开箱验收单”一式三联,在与采购合同或采购订单核对一致后,由工程部人员、设备使用部门和供货商分别签字确认,并由三方分别归档保存。
第7条设备试运行
1. 无需试运行处理
(1)在对设备进行开箱验收后,工程部人员填制“固定资产移交单”,将验收合格后的固定资产移交给使用部门。
(2)由工程部人员和使用部门相关人员分别在“固定资产移交单”上签字确认。
(3) “固定资产移交单”一式三联,其中一联由使用部门保管,一联由资产管理部归档保存,并以此作为设备转入的依据,一联随固定资产转交申请表交给财务部。
2. 需要试运行处理
(1)在开箱验收确保型号、数量与合同规定一致后,应先由设备使用部门对设备进行试运行。
(2)试运行过程中,应详细填列相关的试运行记录。
(3)试运行合格后,应由设备试运行部门相关人员、安装技术人员、检验员以及供货商签字确认,同时,填列固定资产移交单,与设备使用部门办理移交手续。
第8条验收后续工作
1. 对购入设备办完移交手续后,资产管理部固定资产管理员应对固定资产及时进行编号。
2. 固定资产一经编号,不得改变,也不能重复编号,同一编号不能重复使用。
3. 验收后应及时生成该固定资产序号并及时贴于固定资产上。
4. 固定资产管理人员同时登记固定资产台账。
5. 固定资产台账至少应包括以下内容:设备编号、设备名称、规格型号、制造厂家、使用部门、存放地点、出厂日期、出厂编号、使用日期、设备价值、折旧年限和残值率等。
6. 设备价值应包括买价、增值税、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出,如场地整理费、运输费、装卸费、安装调试费用和专业人员服务费等。
7. 如果不能及时取得发票,可按合同金额或采购订单上的金额登记固定资产台账,待取得发票后,再对设备原值进行调整。
第9条账务处理
1. 在设备达到可使用状态后,固定资产管理员应填列“固定资产转固申请表”,连同“固定资产移交单”一起报给财务部进行审批和作相关账务处理。
2. “固定资产转固申请表”至少应包括以下内容:编号和名称、规格型号、制造厂家、原值、残值率、折旧年限、设备出厂日期、验收日期以及开始使用日期等。
“固定资产转固申请表”一式两联,一联由资产管理部归档备查,一联作为财务转固的依据。
3. 财务部固定资产会计对“固定资产转固申请表”进行审核,审核的内容包括:转交金额是否与合同或采购订单一致,选用的折旧年限是否合理以及是否满足转交条件,同时,审阅相应的“固定资产移交单”,对该设备的开始使用时间进行核实。
4. 固定资产会计在对“固定资产转固申请表”核实无误后, 生成相关的转交凭证。
同时,从下月起开始对当月转交的固定资产计提折旧。
如果转固时间与财务入账时间出现差异,应对折旧进行适应调整。
5. 固定资产审核。
(1)固定资产会计应于每月月末与固定资产管理员核对当月新增固定资产,从而保证达到可使用状态的固定资产能够及时转固。
(2)每年年末进行固定资产盘点前,固定资产会计应与固定资产管理员对账,保证会计记录和“固定资产台账”一致。
第3章自行建造固定资产验收
第10条企业建造的固定资产主要指工程项目,工程项目的验收有逐期验收和完工验收两种。
第11条逐期验收由工程部门依据工程合同书估验无误后,填写验收单。
第12条完工验收
1. 施工单位在工程完成后,向企业提出验收申请。
2. 资产管理部会同工程部、使用部门、施工单位,依据工程合同书及工程设计蓝图的规定,核对进度及竣工图,汇总整理工程分段验收记录、监工记录、材料结算书、检验报告和其他有关
资料,逐项核对查验,针对施工进度及质量进行验收作业。
3. 验收无误后,将验收结果填在验收单上。
第13条对于重要工程应聘请第三方评审机构进行验收,并编制验收决算报告,其中包括工程总结、试运行报告、财务决算和环保、消防、职业安全卫生、防疫等综合情况。
第14条验收结算报告需由工程部核对后,交财务部复核。
第15条验收决算报告核对无误后,送交使用部门、工程部和财务部的负责人签字确认后,交总裁审批。
第16条审批后,财务部根据发票以及验收决算报告并根据企业规定的付款程序进行付款,将工程项目转为固定资产。
第4章附则
第17条本制度由资产管理部负责解释。
第18条本制度经总裁审批后自颁布之日起执行。