Oracle财务报表合并及预算管理解决方案
ORACLE财务管理系统培训手册——总帐模块
ORACLE财务管理系统培训手册—总帐模块（GL）文档作者:创建日期:确认日期:控制编码:当前版本:文档控制文档控制........................................................................ 错误!未定义书签UNIT1 总帐模块概述 .......................................................... 错误!未定义书签单元培训目标........................................................................ 错误!未定义书签LESSON 1 总帐模块介绍................................................................. 错误!未定义书签LESSON 2 总帐模块和其他模块的关系..................................................... 错误!未定义书签LESSON 3 总帐模块的一个会计业务周期................................................... 错误!未定义书签UNIT2 基本概念 ..................................................... 错误!未定义书签单元培训目标........................................................................ 错误!未定义书签LESSON 1 弹性域（Flexfield）和值集（Value Set）....................................... 错误!未定义书签LESSON 2 科目结构和帐簿............................................................... 错误!未定义书签LESSON 3 菜单、职责和预制文件......................................................... 错误!未定义书签LESSON 4 关于工具栏、功能键和文件夹的使用............................................. 错误!未定义书签UNIT3 总帐业务处理流程 ...................................................... 错误!未定义书签单元培训目标........................................................................ 错误!未定义书签LESSON 1 业务背景和数据录入操作步骤................................................... 错误!未定义书签LESSON 2 余额查询和报表提交........................................................... 错误!未定义书签UNIT4 凭证录入管理 .......................................................... 错误!未定义书签单元培训目标........................................................................ 错误!未定义书签LESSON 1 凭证来源和分类，总帐会计期间................................................. 错误!未定义书签LESSON 2 凭证修改和调整............................................................... 错误!未定义书签LESSON 3 反冲凭证..................................................................... 错误!未定义书签LESSON 4 利用经常性和成批分配凭证的产生凭证........................................... 错误!未定义书签LESSON 5 通过总帐接口引入外部或子模块凭证............................................. 错误!未定义书签UNIT5 凭证复核和登帐 ......................................................... 错误!未定义书签单元培训目标........................................................................ 错误!未定义书签LESSON 1 总帐模块中两种凭证复核方式................................................... 错误!未定义书签LESSON 2 凭证登帐..................................................................... 错误!未定义书签UNIT6 帐户余额查询和维护 .................................................... 错误!未定义书签单元培训目标........................................................................ 错误!未定义书签LESSON 1 公司间和悬帐帐户的概念和使用................................................. 错误!未定义书签LESSON 2 汇总模板..................................................................... 错误!未定义书签LESSON 3 帐户余额查询和追索........................................................... 错误!未定义书签LESSON 4 帐户成批维护................................................................. 错误!未定义书签UNIT7 多公司的帐务核算 ...................................................... 错误!未定义书签单元培训目标........................................................................ 错误!未定义书签LESSON 1 公司间交易（CENTRA）......................................................... 错误!未定义书签LESSON 2 数据映射和帐簿合并........................................................... 错误!未定义书签LESSON 3 系统设置考虑................................................................. 错误!未定义书签UNIT8 总帐报表 ..................................................... 错误!未定义书签单元培训目标........................................................................ 错误!未定义书签LESSON 1 Oracle FSG ................................................................... 错误!未定义书签LESSON 2 目录集和行顺序............................................................... 错误!未定义书签LESSON 3 报表输出..................................................................... 错误!未定义书签UNIT9 总帐预算管理 .......................................................... 错误!未定义书签单元培训目标........................................................................ 错误!未定义书签LESSON 1 Oracle 预算和预算控制........................................................ 错误!未定义书签LESSON 2 定义、输入预算和使用预算..................................................... 错误!未定义书签UNIT10 总帐中的外币业务 ..................................................... 错误!未定义书签单元培训目标........................................................................ 错误!未定义书签LESSON 1 Oracle 总帐外币业务.......................................................... 错误!未定义书签LESSON 2 定义汇率，余额重估........................................................... 错误!未定义书签LESSON 3 币种转换和外币报表........................................................... 错误!未定义书签总结 ........................................................... 错误!未定义书签UNIT1 总帐模块概述单元培训目标了解Oracle总帐模块的主要功能和特征了解Oracle总帐模块和其他模块的关系了解Oracle总帐模块的一个会计业务周期LESSON 1 总帐模块介绍Oracle总帐模块(Oracle General Ledger)是整个Oracle应用系统的核心模块，是系统内所有财务往来的汇集地，其他子模块内的财务和现金活动都将最终反映到总帐模块中。
Oracle财务会计系统解决方案介绍
Oracle财务会计系统解决方案介绍目录一、内容概览 (2)1.1 财务会计系统的重要性 (3)1.2 Oracle财务会计系统的优势 (4)二、Oracle财务会计系统概述 (5)2.1 系统简介 (7)2.2 主要功能模块 (8)2.3 系统架构 (9)三、Oracle财务会计系统解决方案 (12)3.1 账户管理 (12)3.1.1 用户账户创建与管理 (14)3.1.2 权限分配与控制 (15)3.2 会计科目体系 (16)3.2.1 科目创建与维护 (17)3.2.2 科目余额管理 (19)3.3 报表编制与分析 (20)3.3.1 自动报表生成 (21)3.3.2 定制报表需求 (22)3.3.3 数据分析与可视化 (23)四、实施与部署 (25)4.1 实施步骤 (26)4.1.1 项目启动与规划 (27)4.1.2 系统配置与测试 (28)4.1.3 员工培训与上线 (30)4.2 部署环境 (30)4.2.1 硬件环境要求 (33)4.2.2 软件环境配置 (34)五、案例分享 (35)5.1 案例背景 (37)5.2 解决方案应用 (38)5.3 成效评估 (39)六、客户支持与服务 (40)6.1 技术支持 (41)6.2 培训服务 (43)6.3 售后服务 (44)七、总结与展望 (45)7.1 项目总结 (46)7.2 未来发展趋势 (47)一、内容概览本文档将全面介绍Oracle财务会计系统解决方案的应用范围、主要特点以及对于企业财务会计管理带来的改变。
Oracle财务会计解决方案是基于其强大的Oracle数据库平台开发的一套全面的管理信息系统，旨在帮助企业简化财务流程、提高会计信息的准确性和处理速度、增强财务流程的可见性，以及支持组织在快速变化的会计和税务法规环境下的合规性。
本章节首先将概述Oracle财务会计系统的核心组成部分，包括其财务会计模块、财务分析模块以及与供应链、人力资源等其他业务模块的集成能力。
Oracle财务管控系统方案建议书
3 数据监控
▪按照清理原则进行清理 ▪整理问题清单
数 据 治 ▪基础设置数据 理 ▪主数据 路 ▪接口数据 线 ▪核心业务数据 图
2 数据清理 1 数据检查
4
“六统一”之财务流程体系：通过期末结账系统实时掌握期末结账状况，提升 财务管控水平
监控期末结账进度
• 实时期间状态看板，了解实际情况； • 监控结账进度，为财务管控提供有力支持。
• 通过期间管理平台，统一管理不同账套、不同应用产品的会计期间； • 通过数据监控平台，防范数据污染，降低数据管理成本，提升财务数据质量。
期末结账系统期间管理平台
期末结账系统数据监控平台
业务 实体
库存 组织
分类账
会计期间 控制主体
无控制
法人 主体
资产 账簿
▪ 设定数据检查点并定期检查 ▪ 增加数据控制和校验规则，控制数据入口
内控和系统整合，建立风险导向的统一权限控制体系。
1
“六统一”之会计科目体系：构建服务于核算会计和管理会计的多维度会计科 目体系
多维度会计科目结构，同时考虑会计核算与管理核算需求，并支持多维度财务管控分析。
会计核算关注重点
• 主要关注的核算维度：法人公 司、科目、内部往来等
• 必须遵循会计准则和法律法规 • 提供会计报表和法定披露信息
组织架构
人员信息
银行目录
会计科目结构
资产类别
…
基于对企业信息化规划和Oracle产品的理解，建议的未来财务信息化架构蓝图
管控层 职能层 基础层
企业财务管理框架
考核评价
决策与分析 Oracle BIEE
决策分析
预算管理体系
预算管理
预算编制
Oracle企业绩效管理解决方案介绍----财务关帐和报表合并解决方案
16
内置流程管理
支持灵活的工 作流, 并保存审 批流程日志 版本管理 灵活的数据验 证
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自动合并计算
• 财务合并人员只需要选择需要合并的组，并且运行合并的命令即可，系统提示当 前合并运行的状态，操作界面简单友好； • 在合并过程中，系统自动执行了下述计算，并且将计算的结果完整的保留在合并 报表系统中，提供了完整的审计线索： • 货币折算 [Contribution Total] • 内部交易抵消 [Contribution] [Contribution Adjs] • 日记帐调整 [Proportion] [Elimination] • 会计准则要求的其他合并计算，如： 少数股东权益计算、投资权益抵消等 [Parent Total]
年度 期间
视图 (当期数，累计数)
Business Intelligent Confidential | 28-Jul-11 | Copyright © 2011, Oracle and/or its affiliates. All| rights reserved.
8
Oracle 财务合并报表解决方案
导入 数据流 验证
EPM 适配器
Hyperion
• 合并报表 •Tax 预算 •Filing Essbase • 战略财务
FDM 服务器
• 数据清洗及转换 • 数据分级 • 高级数据映射 • 任务排期 • 文档存储 • 审计复核 • 合规性 • 报表 • 预打包的集成 • 数据上传包括 补充性数据, 线 性项, 分录, 钻 取 • 维度映射验证 • 流程管理
Oracle财务会计系统解决方法介绍新
灵活满足机构调整的要求
“拖放”方式 定义新的结构树 定义新的汇总方式
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科目结构设计(案例1)
机构段：包括总行、一级分行、二级分行、城区综合型支行、城区单点型支行和县支行 。 责任中心段：包括总行，一级分行、二级分行、支行的实际部门和营业网点。 业务条线：包括对外披露的业务条线以及内部需要垂直管理的部门条线。 自然科目段：即X行核算所需要的明细会计科目。 产品段：将产品信息从自然科目中分离出来，以信息中心数据标准化项目的产品分类为分 析基础，定义产品及产品组。 参考段：从当前会计科目中剥离出来的，不属于自然科目段和产品段的信息，包括交易对 手、行业、资金来源和用途、合同期限等信息。 内部往来段：记录内部往来业务的对方机构，包括总行、一级分行、二级分行、支行，用 于内部往来核对、合并抵消。 来源段：总账数据来源，例如：核心银行系统, 手工等。在数据导入的接口程序中指定来 源段段值，便于总账核对数据。 备用段：应对未来对系统的需求，为将来信息存放预留段位。
财务管理方案要点
• 财务管理要求
– 统一财务管理平台&机构增减变化管理 – 全成本管理 – 报表管理 – 费用管理&预算控制
• GL系统特点要求
– 旧业务系统更新和大总账系统建设 – 新会计准则要求 – 性能要求 &日结月结
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科目结构设计(案例2)
山东省农村信用社财务会计科目表（COA）
1
Oracle EPM：计划预算管理解决方案
资金计划
收购、兼并
管理层
• 敏捷性 – 无法高效的处理管理者的 ‘what-if’需求 • 成本 – 在编制过程中投入了很多人 力，耗费了大量的时间，收 益不明显
人力资源计划 分析人员
年度计划预算
部门计划
成本模型
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制定预算目标并下达
利用内置多种预测模型进行业务量预测
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1
Oracle EPM：计划预算管理解决方案
袁海龙 Oracle EPM Principal Consultant
议程
• • • •
Oracle EPM 计划预算的挑战 解决方案Oracle EPM Planning Q&A
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在以下行业的前 10 家公司
82%
财富 500强 使用 Oracle BI/EPM
金融 高科技 医药 电信
交通运输
国防 能源 …使用 Oracle BI/EPM
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Oracle ERP财务会计管理系统实施方案
Oracle ERP财务会计管理系统实施方案目录1. 总论............................................................................................................ - 2 -1.1概述 . (2)1.2建设背景 (2)2. 项目方案深化设计.................................................................................... - 3 -2.1建设目标 .. (3)2.2指导思想 (3)2.3建设原则 (5)2.4总体框架设计 (7)4. 系统实施................................................................................................... - 14 -4.2财务会计 (14)5. 分工界面及接口....................................................................................... - 69 -5.1ERP系统接口 (69)5.2SEM系统接口 (71)5.3MDM系统接口 (72)6. 系统集成技术方案................................................................................... - 73 -6.1集成总体方案.. (73)6.2应用集成解决方案 (74)6.3接口集成概述 (76)6.4ERP与其他系统集成内容概述 (78)1. 总论1.1概述项目拟建设一座综合原料场、4座焦炉、一条150万吨/年球团生产线、2台500m2烧结机、5100m3炼铁高炉2座、4×210t吨转炉炼钢车间1座、2050mm热轧带钢生产线1条、2030mm冷轧带钢生产线1条及带钢后处理设施、3500mm炉卷厚板生产线1条、搬迁4300mm 厚板生产线1条，以及配套的码头和铁路运输设施、原料制备设施、电站和炉渣综合利用设施及其它公用辅助设施等。
财务报表合并方案bout
应收－关联公司往来－其 他－xx分公司－非上市（ 往来单位段）
电信行业 18
合并科目设置－－分公司合并
序号
科目
1 应收账款-公司内部往来-省内公司内部往来
2 应付账款-公司内部往来-省内公司内部往来
3 其他应收款-公司内部往来-省内公司内部往来
4 其他应付款-公司内部往来-省内公司内部往来
5 固定资产 －中转－调拨 6 拨付所属资金－建设资金拨款
×月 ×月 ×月 合计
0
0000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
日记账凭 证行
CFS
付款单据 （支票）
GL AP
电信行业 11
财务报表合并方案
财务报表合并方案
❖ 合并帐簿
➢合并帐簿设置 ➢系统合并流程 ➢合并科目设置
❖ 合并内容
➢联通上市公司、新时空报表合并 ➢联通非上市、联通寻呼报表合并 ➢省分公司横向报表合并
用于反 映联通 专业核 算信息 ，但只 包括披 露专业 信息。
3 科目 12
4 往来单位
6
用于反映联通 会计科目信息 ，大部分科目 只使用一级会 计科目，只有 往来科目及主 营业务收入需 要使用到明细 科目。
用于反映 联通往来 单位信息 ，包括内 部往来单 位、关联 交易单位 。
电信行业 15
系统合并流程－－同一帐簿
序号
科目
1 应收账款-公司内部往来-省分与总部内部往来
序号
科目
13 上级拨入资金－建设资金拨款
2 应付账款-公司内部往来-省分与总部内部往来
14 上级拨入资金－流动资金拨款
3
其他应收款-公司内部往来-省分公司与总部内部 往来
ORACLE软件在财务管理中存在的问题及对策_段红梅
财会研究ORACLE软件在财务管理中存在的问题及对策内蒙古名都房地产开发有限责任公司 段红梅ORACLE系统是美国ORACLE公司提供的以分布式数据库为核心的一组软件产品，是目前最流行的客户/服务器体系结构的数据库之一。
ORACLE数据库是目前世界上使用最为广泛的数据库管理系统，作为一个通用的数据库系统，它具有完整的数据管理功能，其特点主要有：数据的大量性、数据的保存的持久性、数据的共享性、数据的可靠性。
从2003年以来，ORACEL财务管理系统在实际中的运行，被证明能有效地解决传统应收账款等财务管理问题。
一、引入ORACLE财务管理系统的优势应收账款主要指企业因销售商品、材料、提供劳务等，应向购货单位收取的款项，以及代垫运杂费和承兑到期而未能收到款的商业承兑汇票。
应收账款是伴随企业的销售行为发生而形成的一项债权，是财务管理的重要内容，也是影响企业经营活动的重要问题。
对企业的资信状况、业务开展的规模与效益甚至于企业的生存有重要的影响。
ORACEL在企业应收账款管理上的优势随着会计电算化的普遍推行，企业的应收账款核算准确性得到很大的提升，并简化了计算工作。
传统的会计软件只是实现了从手工记账向电脑记账的转变，但是没有从根本上解决业务和财务脱节的问题。
企业引入 ORACLE 财务管理系统，则会在管理理念和应用技术方面产生跨越式的发展。
它的财务管理系统不仅有效整合了企业的信息资源，而且实现业务数据和财务数据的无缝链接，这是与传统会计应用软件相比最大的优势。
利用 ORACLE 的财务管理系统，企业可以在应收账款的管理模式、过程控制和提升管理效果方面有实质性的转变，可以说ORACLE 财务管理系统给企业财务管理带来革命性的变化。
二、ORACLE在应收账款管理中存在的弊端尽管ORACLE 系统有诸多优势，但是任何财务管理系统软件都不是完美的。
企业使用 ORACLE 系统的弊端主要体现在账龄计算、系统的安全性、软件的通用性、操作难度等方面。
HFM Datasheet_cn(final)
海波龙合并报表Oracle的海波龙系统9－财务报表解决方案，一个完全基于Web 技术的财务合并和报表应用解决方案。
它完全面对财务人员，可以由财务人员维护，同时它提供了财务管理的多方面功能，如：快速关账、快速合并计算、财务报表的展现等，以配合企业全球化发展的进程，降低合规性成本，增强财务人员对数字的信心。
关键特点z 全球化合并报表特点z 可升级的web架构z 灵活的维度设计z 完整的审计追踪线索z 强大的报表分析工具z 快速的数据整合满足今天严格的报表规则要求许多财务主管都面临着使用电子数据表（Excel ）来合并公司报表这一令人恐惧的任务，并且后期维护及审计工作都十分困难。
一些财务主管被个性化的报表解决方案所困惑，这些报表不能够匹配及适应全球化的需求，其中一些数据依赖于财务的总账系统，需要相关IT 人员从众多的交易系统中抽取数据。
财务人员需要的应该是一个单一版本的真实数据，把来自于多个系统的数据整合在一起，形成真实的、及时的反映企业经营状况的唯一视图。
关键收益z 减少合并、关账和分析报告的周期至几周甚至几天，对内、对外实时发布结果。
z 降低合规性成本，通过Web发布单一版本的真实数据，提高企业内外部透明度。
通过使用海波龙合并报表，这样一个Oracle 绩效管理解决方案，你能够缩短关账时间，改进报表处理过程，减少内控风险。
财务经理可以从记录员角色转变成一个企业合伙人角色，发布财务分析报告，支持战略及运营管理决策。
海波龙合并报表是专门针对财务应用开发的产品，它可以有力支持企业灵活的架构变化，帮助公司满足各种严厉法规的报表规则要求，提高财务人员合并工作效率。
z 管理总账审计追踪，内部审核确认，增强对数字的自信心。
z 轻松实现对关键绩效和运营情况的深度分析。
z 通过分子公司、产品、品牌和客户细分等发现新的利润来源。
不像其他的解决方案依赖于特殊的交易系统，或者定位在许多不同业务过程的毫无用处的“一揽子”应用，海波龙合并报表提供了企业级财务管理的功能，专门针对合并及报表分析。
OracleebsR12总账-GL
04 Oracle EBS R12总账-GL 的升级与维护
升级策略
01
评估现有系统
对当前系统进行全面评估，了解 现有系统的功能、性能和存在的 问题。
02
03
制定升级计划
测试与验证
根据评估结果，制定详细的升级 计划，包括升级目标、时间安排、 人员分工和预算等。
在正式升级之前，进行充分的测 试和验证，确保升级过程顺利且 不会对现有系统造成不良影响。
风险评估与应对
对实施过程中可能出现的风险 进行评估，并制定相应的应对 措施，以降低风险对实施过程
的影响。
配置流程
系统配置
根据需求分析的结果，对Oracle EBS R12 总账-GL系统进行相应的配置，以满足企 业的业务需求。
需求分析
对企业的业务需求进行深入分析， 明确Oracle EBS R12总账-GL系统
财务分析
财务指标分析
通过预设的财务指标体系，对企 业的财务状况进行多角度、全方 位的分析，帮助企业了解自身的 经营状况和财务状况。
趋势分析
将历史数据与当前数据进行对比 分析，揭示企业财务状况的变化 趋势，为企业决策提供数据支持。
异常检测与预警
通过预设的异常检测规则，自动 检测企业财务数据中的异常情况， 并及时发出预警，帮助企业及时 发现潜在风险。
财务报告
自动生成财务报表
Oracle EBS R12总账-GL能够根据企业日常业务数据，自动生成符 合会计准则的财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等。
多维度报表分析
系统支持从不同维度对报表数据进行拆分和组合，满足企业多方面 的报表分析需求，帮助企业全面了解财务状况。
报表追溯与审计
提供报表追溯功能，方便用户对报表数据进行逐级拆分和追溯，提高 报表审计的效率和准确性。
Oracle全面预算管理解决方案
资金战略
•融资：长期债、短期债、上市 融资等哪种方式更适合？还债： 如何安排现金流以按时还债？ 还债资金如何取得？ •企业信用评级如何？
股东权益
• 企业价值是多少？电、煤、气
等各贡献多少？每股收益如何 平稳增长？ • 现金流折现模型、股息折现模 型、EVA方法下如何评估企业价 值？
6
Presentation Title | Confidential
预算分析
实际数据 KPI 盈利 标杆 差异
预算考核
分 析 仪 表 盘
执行情况 KPI Scorecard 考 核 办 法
同比
排名
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16
通过关键衡量指标及战略举措分解体系，将战略、计划与预 算紧密衔接
网站股价/汇 率
解决的主要业务和决策分析问题
主要解决企业三个方面的问题：
战略情报的采集、维护、查询和输出：宏观经济指标、行业经济技术指标、相 关公司股价信息、国资委颁发的企业效绩评价标准值和用于EVA考核的资本成本、 企业基本情况、股东信息、集团成员企业、目标企业的财务报表数据等。 集团各成员公司、待投资或并购的目标企业以及整个集团的长期财务预测模型 的构建、融资决策、基于自由现金流量、EVA（MVA)和其他方法的企业估值评价、 风险分析（敏感性分析、情境分析和概率统计分析）;支持不同战略方案导致的 可能财务结果的分析、评价和选择。 应用商业智能分析工具，提供财务预测数据、企业估值区间的动态图表展现， 形成定期定制的投资分析报告，对集团和目标企业的财务报表的分析、EVA的计 算和财务指标预警、形成综合财务评价报告以及其他信息的分析和展现。
ERP-ORACLE-EBS-报表合并
报表合并创建日期: 2007.9.20确认日期:控制编码:当前版本: 1.0报表合并的准备工作：原有账套：pc book新建账套为PC BOOK (USD) ，注意区别，本位币不同，科目结构和会计日历不变设置新的职责：General Ledger, Jiejun-001把新职责General Ledger, Jiejun-001赋予用户：jiejun(USD)为新的职责General Ledger, Jiejun-001的账套打开新的会计期报表合并概念：如果要合并多个具有不同本位币、会计日历或科目表的帐套，必须首先将子帐套的科目表映射至父帐套的科目表。
合并映射是一套用于将帐户或全部帐户段从子帐套映射至父帐套的指令。
在随后将金额从子帐套转移至父帐套时，总帐管理系统将根据子帐套的映射信息在父帐套中创建未过帐的合并日记帐批。
注：可以为每个子帐套定义一个合并映射。
如果需要更改子帐套合并至父帐套的方式，请在传送数据之前更改子帐套合并映射。
可以将多个合并映射分组为一个合并映射集。
这样可以将映射集而不是每个单独的子帐套数据传送至父帐套定义和并映射:典型的合并流程包括八个步骤1. 定义合并科目表：严密编制父科目表和子科目表将有助于简化合并流程。
2. 映射合并数据：实际合并流程的第一步为定义如何将子帐户映射至父帐户。
映射将确定如何将子帐套余额累计到合并分类帐。
3. 准备合并数据：在将子帐套余额传送至父帐套余额之前准备子帐套余额。
数据准备工作包括余额重估和外币额折算。
4. 传送合并数据：一旦准备好子帐套数据，可以将它传送至父帐套数据以进行合并。
5. 过帐合并数据：在收集所有子帐套合并数据之后，可以在传送子帐套数据时通过过帐父帐套中创建的合并日记帐，将子帐套数据与父帐套数据进行组合。
6. 创建抵销分录：一旦父帐套数据和子帐套数据组合，可以输入抵销日记帐分录。
7. 报告合并余额：在合并余额后准备报告。
8. 分析合并数据：直接将合并数据链接至多维联机分析处理(OLAP) 工具。
Oracl企业预算管理解决方案
演讲人
概述
1
解决方案简介
Oracle企业预算管理解决方案是一套全面的预算管理工具，帮助企业实现预算编 制、执行、监控和分析的全过程管理。
解决方案包括预算编制、预算执行、预算监控和分析四个模块，每个模块都提供 了丰富的功能和工具，帮助企业实现预算管理的自动化和智能化。
预算编制：支持多维度、多
场景、多版本的预算编制，
01
提高预算编制效率
预算分析：提供丰富的预算
分析报表，帮助企业了解预 03
算执行情况，优化预算管理
集成与扩展：支持与其他系
统的集成，提高企业信息化 05
水平，降低成本
预算执行：实时监控预算执
02 行情况，及时发现和解决预
算执行中的问题
预算控制：支持预算控制策
解决方案支持多种预算编制方法，如零基预算、滚动预算、固定预算等，帮助企 业制定科学合理的预算方案。
解决方案还提供了强大的预算执行和监控功能，帮助企业实时监控预算执行情况， 及时发现和解决预算执行中的问题。
解决方案还提供了丰富的预算分析工具，帮助企业进行预算分析，为企业决策提 供有力支持。
核心功能与优势
Oracle财务报表合并及预算管理解决方案
卓越管理：Oracle计划预算解决方案
企业预算管理存在的问题
• “预算不准”，不能在管理中发挥应有的指导作用，成为企业预算实 践中所面临的主要问题；
• 而这仅是预算问题的表象，预算问题体现在深层次的认知、流程及 系统技术上的问题。
预算 不准！
预算认知问题 预算流程问题 预算系统问题
29
全面预算管理
中国平安：通过Oracle高效完成报表的合并
中国平安在上交所和香港联交所挂牌，其经营范围涉及保险、 银行、证券、信托等，是金融业的优质上市公司。
之前
合并报表编制时间长，大量手工操作 集团财务部负责规划、管理整个合并
报表流程，最终出具合并报表；需要 大量的人力投入 集团和下属各子公司沟通方式频乏 会计科目不统一 子公司提交的数据不准确
业务流程
13
前所未有的实力 Oracle Hyperion Financial Management
• 财务合并方面名列第一 • 管理报表编制方面名列第一 • 集成的财务平台方面名列第一 • 数据质量管理方面名列第一 • 法规遵守方面名列第一
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拥有4000多家财务合并客户
公共部门和医 疗保健
通信、媒体 和公用事业
预算编制（围绕年度目标及业务计划进行资源配置）
根据设定的目标以及详细的工作计划预测完成这些目标、计划所需的资源 （市场、员工、资金等）、成本、投资，编制及审核、下达年度预算
预算控制
根据年度和滚动预算对公司实际运营发生的业务活动及费用进行控制。以 实际达成预算。
分析、报告（目标完成情况跟踪分析）
客观准确及时地记录公司发生的运营业务活动及消费的资源。同时将记录 的结果汇报给相应的管理层。将实际发生的核算与预算进行差异分析，关 注“例外”事项的管理
Oracle Cloud EPM 财务整合与结账解决方案说明书
Data SheetFinancial Consolidation and Close in Oracle Cloud EPM For many organizations managing the financial consolidation and close process is a burden that takes time and resources that could better be used for analysis and decision-making. Financial Consolidation and Close is a purpose-built business process available in the Oracle Fusion Cloud EPM for both effectively and efficiently managing the consolidation and close, end to end. No matter what the size of company, organizations can have 100% confidence in their financial consolidation, close and reporting processes. Financial Consolidation and Close helps ensure that processes are: dependable and correct, timely and transparent, streamlined and efficient and, compliant and auditable. Consolidate based on your requirementsFinancial Consolidation and Close can be configured to fit individual organizations’ requirements. Using best practices, coupled with pre-seeded content the system allows organizations to build an application that meets their business needs without having extraneous functionality that are not required. It enables organizations to combine a world class consolidation solution with the ability to tailor the solution for the features they require.Configurable dashboards make it easy to quickly visualize data in real-timeOther consolidation solutions are often either overly complex and require features and functionality that are not needed or are too basic and require customization and building of unused features. Financial Consolidation and Close allows configuration of the features and functionality required without having to work around features not required. The out-of-box content is not just an unsupported ‘starter template’ from an ‘app store’. Instead, it’s a framework that can be tailored quickly to specific needs, yet still remains upgradable to new releases by Oracle. The framework has financial intelligence built right in. By leveraging the new framework, customers get the Key business benefitsBest practices out-of- the-box to get up and runningquicklyA configurable andupgradable consolidationand close framework totailor the solutionto specific requirementsEasy to useEasy to maintainAn end to end consolidation and close solutionPowerful analytics,dashboards, reports, andanalysis for unparalleledinsightNo infrastructureinvestments requiredbenefit of an ever-growing library of prebuilt dimensions, calculations, reports, dashboards and KPIs, that are designed to fit their consolidation and reporting processes. This maximizes the value of their investment because Oracle continues to provide value throughout the life of the solution.Be up and running in no timeThe best practice consolidation processes are designed to be up and running with minimal effort, and are easy to maintain as consolidation, close and reporting needs evolve. Organizations simply augment the predefined content with their customer specific content. The predefined content is built using best practices and is designed to work with specific consolidation requirements regardless of the size and complexity of the business.The configurable framework provides immediate value by getting organizations up and running quickly with a series of targeted questions. It then allows them to enhance and evolve their consolidation and close processes over time.Intuitive wizard makes it easy to ‘enable’ only the features requiredThe library of pre-built components such as dimensions, dashboards, reports, and KPIs will continue to be augmented. Organizations can use the items required and can add new useful components that come available with new releases.End to end close processFinancial Consolidation and Close is an end-to-end close process that not only provides a world-class consolidation solution, but also provides a solution to manage and monitor the entire close process. The solution includes the following features and functionality:Application Creation Wizard – This streamlines the creation and administration of the system. This enables significant reduction in thetime required to create and configure the application. This wizard isalso used to enable and disable features within the application.Configurable features include Intercompany Eliminations, Multi-Currency Support, Journal Workflow and Multi-GAAP Reporting.Key FeaturesApplication creationwizard– reduces the timeneeded to configureUpgradeable framework – Configure and extend thesolution as requiredIntercompanyeliminations– Automaticdefault intercompanyeliminations withadditional capabilities tocustomizeCurrency translation–Default and customizablecurrency translations alongwith automatic currencytranslation adjustmentJournals– Robust journals module includingsupported workflow andattachmentsComplex Consolidations – Out of the box, yetconfigurable, complexconsolidation support tore-classify, adjust andeliminate reported dataAutomated cash flowreporting– Usingmovement hierarchies andbolt-in calculations with noneed for additionalcalculationsTask management– Built in task orchestration andTask managementanalysisSupplemental details–Supporting schedules forcollection of detailedinformation helpingsupport balancesHybrid Clouddeployments – Supportwith deep integration tocloud and on-premisessystemsUpgradeable Framework – This enables configuration on top of the upgradable Financial Consolidation and Close framework. Allcustomer configurations built on the framework remain fullyupgradable by Oracle. This means that customer specificconfigurations will continue to work with the pre- built dimensions, reports, calculations data entry screens and future enhancements.Consolidation specific features:Intercompany eliminations – Includes default Intercompany EliminationsJournals with workflow – Includes journal capabilities with configurable workflowCurrency translation – Default, and customizable, currency translation uses PVA method for Flow activities and VAL methodfor Balance activitiesBuilt in foreign exchange/Currency translation adjustment calculations – Automatic calculation of Foreign Exchange onOpening Balance and Movements for each balance sheetaccount along with automated Currency Translation AdjustmentcalculationComplex consolidations – Out of the box, yet configurable, complex consolidation support to re-classify, adjust andeliminate reported data for any hierarchy including org-by-period.Configurable calculations – Support for any type of calculation required for an application including metrics, allocations, andunique reporting requirements.Automated cash flow reporting –The movement dimension provides automated cash flow reporting through hierarchies andsystem calculations that require no further rulesMulti-GAAP reporting – Prebuilt functionality includes reporting for Local GAAP and IFRS with the ability to add additional GAAPsfor reportingDetailed data source tracking – Using a dimension for tracking sources of data including Data Management, Journals,Intercompany Eliminations and manual inputTask management - Built in task orchestration and close management analysisManage the entire close processSupplemental details – Supporting schedules for collection of detailed information helping support statement balances. Useful for disclosures, footnotes, supporting content, and other reporting needsEnterprise Journals – Centrally manage & post journals directly to any general ledger.Reporting – Using Oracle Hyperion Financial Reports, Oracle Smart View for Microsoft Office and in-built dashboards, Financial Consolidation and Close has robust reporting capabilities to meet every requirement Integration and hybrid cloud deploymentWell-designed close and consolidation solutions are not isolated ‘data islands’. Instead, they rely on information from, and pass information to, operational and financial systems from around the enterprise. Some of these systems will reside on-premises while others may be in the cloud. Financial Consolidation and Close is architected to thrive within hybrid deployments.For example, the solution includes a range of data management options that provides organizations with flexibility to choose what is right for them. In some cases basic flat-file imports may be the tool of choice. In other cases, organizations may prefer more highly automated data transformation and load processes from source systems (on-premises or in the cloud). Finally, there are certified adapters and the ability configure rich integration using the secure RESTful API. In all cases, Financial Consolidation and Close has the right tool for the job.Oracle Fusion Cloud EPMOracle Fusion Cloud EPM is the only complete and connected EPM solution delivering the agility you need to outperform in today's constantly evolving business landscape. Related EPM business processesOracle Fusion Cloud EPM provides the following capabilities:Narrative ReportingFinancial Consolidationand CloseAccount ReconciliationPlanningProfitability and CostManagementTax ReportingEnterprise Data ManagementOther related solutionsOracle Fusion Cloud ERPOracle Fusion Cloud SCMOracle Fusion Cloud HCMOracle Fusion Cloud CXConnect with usCall +1.800.ORACLE1 or visit . Outside North America, find your local office at: /contact. /oracle /oracleCopyright © 2021, Oracle and/or its affiliates. All rights reserved. This document is provided for information purposes only, and the contents hereof are subject to change without notice. This document is not warranted to be error-free, nor subject to any other warranties or conditions, whether expressed orally or implied in law, including implied warranties and conditions of merchantability or fitness for a particular purpose. We specifically disclaim any liability with respect to this document, and no contractual obligations are formed either directly or indirectly by this document. This document may not be reproduced or transmitted in any form or by any means, electronic or mechanical, for any purpose, without our prior written permission.This device has not been authorized as required by the rules of the Federal Communications Commission. This device is not, and may not be, offered for sale or lease, or sold or leased, until authorization is obtained.Oracle and Java are registered trademarks of Oracle and/or its affiliates. Other names may be trademarks of their respective owners.Intel and Intel Xeon are trademarks or registered trademarks of Intel Corporation. All SPARC trademarks are used under license and are trademarks or registered trademarks of SPARC International, Inc. AMD, Opteron, the AMD logo, and the AMD Opteron logo are trademarks or registered trademarks of Advanced Micro Devices. UNIX is a registered trademark of The Open Group. 0120Disclaimer: If you are unsure whether your data sheet needs a disclaimer, read the revenue recognition policy. If you have further questions about your content and the disclaimer requirements, e-mail ********************.。
Oracle 售前财务管理解决方案
资金管理 核算-合并
CM/Trea. GL/AP/AR
项目管理 资产管理
Project
FA
集团人力资源 HRMS
设备管理 eAM
销售
合同-订 单-价格
管理
客户关系 管理 CRM
预算落实
基于预警 主动管理
(workflow alert)
EBS进程: 11i.10主要功能
财务
• Web 桌面集成器 • 自助式固定资产管理（iAsset） • XML报表 • 各模块与Oracle审批管理关联 • 财务合并管理器 • 企业计划与预算管理 • 每日商务智能 • 内部流程管理器
内控平台
内控平台（ ICM） 风险、流程、控制
企业预算与计划
企业计划与预算 （ EPB）
业务预测与建模 预算模拟
预算协同编制
用户
执行反馈
（业务指标、预 算执行情况、财 务数据分析）
采购/生产
采购及网 上采购 管理 PO-IP
物流配送 Logistics
生产制造 MRP
业务流程运作管理 集团财务
财务合并中心 FCH
项目管理 资产管理
Project
FA
集团人力资源 HRMS
设备管理 eAM
销售
合同-订 单-价格
管理
客户关系 管理 CRM
预算落实
基于预警 主动管理
(workflow alert)
集成的全面预算管理流程
优化计划与预算周期
定义
• 确定KPI • 根据企业战略制定相应
经营计划
定义
分发
• 优化自动流程 • 按组织配置预算行项 • 通知管理人员
业务预Hale Waihona Puke 与建模 预算模拟预算协同编制
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财务费用预算
决策支持
销售费用预算
制造费用预算
直接人工预算
材料采购产预算 渠 客 品产品成道本预算户 盈盈盈 利利利 预预预 测测测
预预算算分总析表和
事
业
部
盈预计损益表 利
预预计资产负债表 测
财务预算
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预算工具问题
•信息孤岛； •无流程管理； •不易于维护； •版本控制； •审计线索； •计划无法涵盖很多的维度； •对大量数据的处理能力； •和多种源系统数据的整合； •无法支持灵活的分析工作； •预算方法不一致； •经验和知识不能共享。
之前
合并周期长，大量人力投入 报表明细程度不够 无管理合并报表信息 会计科目不统一 无流程管理，审计线索弱
之后
财务合并报表工作的人员减少50%+ 缩短了财务报表合并的时间 实现了科目和数据的统一 提高报表明细程度，月报向年报看齐 有效支持美国萨班斯法案的要求
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提高收入 控制成本 控制费用 提高目标渠道销售质量 打造金牌客户
滚动 预测
规划
分析 报告
沟通
目标
目标 分解
预算 协 调 预算
控制
编制
关键绩效指标
新产品的销售量与收入 新产品研发数量与质量 锻造品牌价值与魅力指标 产品质量指标 产品系列销量 产品系列价格 固定成本 可变成本 营业费用 管理费用 目标渠道销售数量与收入 客户忠诚度
数据集成服务
合并报表 系统
20
2 数据查询和录入
• 数据集成到报表合并系统之后，公司财务人员可以通过Web登陆系统，检 查数据的准确性和完整性。用户界面友好，易用性高；
• 各公司财务人员在系统中执行对帐 等功能；
• 公司财务人员还可在系统中通过日 记帐或者手工录入的方式补充数 据，如部分业务数据、报表附注信 息等；
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全球领先的Oracle 企业绩效管理系统
Web
办公系统 桌面工具 移动计算 嵌入应用程序
绩效管理应用
战略管理 财预务算管绩理效盈管利理性软管理件 财务合并
运营商务智能管理软件
商务智能基础
融合中间件
OLTP与ODS系统
数据仓库/ 数据集市
Essbase
SAP, Oracle, Siebel, Excel PeopleSoft, 定制管理软件 XML
卓越运营
Time
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制胜策略: Oracle实现卓越管理的进阶
利益攸关者环境
市场模型
业务模型
业务计划
业务执行
运营结果
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全球领先的Oracle 企业绩效管理系统
Web
办公系统 桌面工具 移动计算 嵌入应用程序
绩效管理应用
战略管理 财预务算管绩理效盈管利理性软管理件 财务合并
运营商务智能管理软件
商务智能基础
卓越管理：Oracle计划预算解决方案
企业预算管理存在的问题
• “预算不准”，不能在管理中发挥应有的指导作用，成为企业预算实 践中所面临的主要问题；
• 而这仅是预算问题的表象，预算问题体现在深层次的认知、流程及 系统技术上的问题。
预算 不准！
预算认知问题 预算流程问题 预算系统问题
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全面预算管理
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Planning支持全面预算管理的各个环节
滚动 预测
战略 规划
沟通
分析 报告
目标
目标 分解
协调
预算 控制
预算 编制
战略规划(中长期战略和目标设定）
公司层面的综合业务规划，包括：战略规划、市场规划、IT规划和人力资 源规划等。这些规划指导业务部门的工作重点及方向
目标分解
整个公司各级管理层给其下级单位设定分解后的业务目标。各层级业务单 位根据目标制定业务计划、提出投资需求
制造 零售 生命科学
金融服务
服务业、 运输和建筑 中小企业
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中国财务合并报表用户
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中国联通：通过Oracle报表合并解决方案 满足三地上市报表的要求
中国联通是国内最大的移动运营商之一，成立于1994年。全国 30个省、自治区、直辖市设立了300多个分公司和子公司 ，目 前在纽约、香港、上海三地上市。
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2. 目标分解
融合中间件
OLTP与ODS系统
数据仓库/ 数据集市
Essbase
SAP, Oracle, Siebel, Excel PeopleSoft, 定制管理软件 XML
业务流程
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在企业绩效管理领域处于领先地位
Gartner: Magic Quadrant for CPM Suites, 2007
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企业绩效管理全球10,000 多个用户
Oracle财务报表合并及预算管理解决方案
2008年8月 高级售前顾问：郭浩
企业管理者面临的挑战
我们如何行动
全球竞争 并购重组 合规性 。。。。
我们如何应变
2
运营流程已经被很好地定义出来了，这也是为
什么客户已经实现了ERP/CRM/…
公司调核查心投基资础
人力资源管理
产品研发 技术研发
采购付款
采购
• 可以将表单导出到Excel格式编辑 完成后再导入表单，提高用户操作 效率。
} 轻松添加 注释、附件
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3 流程管理
• 系统提供内置的工作流管理，合并用户在一个系统中实现合并数据的提 交、审批、发布等过程；
• 可以结合文字说明、附件等功 能，提高流程管理的效率；
• 系统提供自动验证的功能，确保 下级公司所提交的数据是完整和 准确的数据；
9
缩短报表周期、提高合规性： Oracle 财务报表合并解决方案
典型的财务合并流程
底层单位
中间层级
总部合并
SAP、 Oracle、用友等
输入/导入 提交 验证
业务系统
输入/导入 提交 验证
系统外数据
输入/加载 提交 验证
批准 拒绝
批准 拒绝
批准 拒绝
流程 • 审查 • 批准 • 调整 • 外币转换 • 抵销 • 合并
覆盖全部经营活动、全员参与、全程化、多角度、多场景 模拟、滚动预测
战略目标分解
销售预算 多角度应预收算帐款编预制算
预计现金流量表
运营计划 营营业业预预算算
资资本本预预算算
管理控制
生产预算
库存预算
销 人采力资生源预算其 售 购 产他 业 管业理费组用预算业 务 资长长务收期期益投投预资织资算及及投投务 预 预 预预 算 资新算预增算固算及定折资旧产算投
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5. 分析报告
• 动态、多维分析； • 提供图形化的分析工具； • 提供HTML，PDF，Excel等
多种输出结果； • 和Office双向连接； • 灵活地整合不同系统。
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5. 分析报告
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Oracle Hyperion Financial Management的好处
• 对数字有信心 ——针对所有数据的单一集成解决方案（FM+FDM），借助全面 的审计跟踪和验证流程，缩短了处理时间，提高了准确性
预算编制（围绕年度目标及业务计划进行资源配置）
根据设定的目标以及详细的工作计划预测完成这些目标、计划所需的资源 （市场、员工、资金等）、成本、投资，编制及审核、下达年度预算
预算控制
根据年度和滚动预算对公司实际运营发生的业务活动及费用进行控制。以 实际达成预算。
分析、报告（目标完成情况跟踪分析）
客观准确及时地记录公司发生的运营业务活动及消费的资源。同时将记录 的结果汇报给相应的管理层。将实际发生的核算与预算进行差异分析，关 注“例外”事项的管理
之后
缩短合并周期 集团财务部工作效率提高，更多的时间
进行财务分析、辅助决策 有效的流程管理 统一的会计科目和匹配关系 有效的校验
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Oracle 报表合并报表解决方案：
1 数据集成 3 流程管理
2 数据查询 和录入
4 合并计算
报表合并
5 报表和分析
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1 数据集成
• Oracle EPM提供数据集成服务工具，可以实现将不同的系统导出的数据文 件自动导入到Oracle报表合并报告系统；
• 提供各种不同的适配器，可以实现和不同ERP系统的数据连接； • 数据集成可以部署为Windows Exe或者Web的方式，可以由业务用户来触发
数据集成的操作； • 可以接受Excel或txt等文件格式的导入； • 通过数据集成，可以帮助客户减少数据准备的工作量，减少手工操作的错
误，提高合并工作效率。
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Oracle计划预算解决方案部分用户
中国海洋石油有限公司
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中国海洋石油：借助Planning实现全面管理
中国最大的海上石油及天然气生产商，也是全球最大的独立油 气勘探及生产公司之一，并且是印度尼西亚海上最大的原油生 产商
需求
手工操作的预算编报，成为提高预算 管理水平的“瓶颈”，难以满足公司现代 管理制度的要求；
要求 自动汇总能力缺乏,数据变更风险加大 管理报告形式单一,难以支撑分析预测
之后
缩短了预算编制周期、提高了企业的敏捷 性和对市场变化的快速响应
实现全面预算管理，从单位、产品、新旧 品、客户等多角度进行预算编制和分析
自动进行各单位、地区的数据汇总，编制 滚动预测
灵活、丰富的报告形式，满足各层用户的 信息需求
业务流程
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前所未有的实力 Oracle Hyperion Financial Management
• 财务合并方面名列第一 • 管理报表编制方面名列第一 • 集成的财务平台方面名列第一 • 数据质量管理方面名列第一 • 法规遵守方面名列第一