应收票据审计工作底稿
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诚信会计师事务所审计工作底稿
被审计单位： 项目：应收票据 序 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 抽查测试表 业务内容 借方 财务报表截止日/期间:2010.12.31 金额 贷方 编制： 复核： 对应科目 日期:2011.1.14 日期:2011.1.25
抽查内容注:2(是-√；否-×；不适用-N/A )
索引号：D04-2 页 次： 备注
记账凭证 日期 编号
①
②
③
④
⑤
⑥
⑦
⑧
注: 1.抽样方法：
抽查说明：
2.抽查内容：
①原始凭证齐全；②记账凭证与原始凭证相符； ③账务处理正确； ④已记录 对不符事项的处理： 于恰当的会计期间；⑤ 4.原始凭证授权签署；5.记帐凭证金额正确；6.会计处理的正确性；
Hale Waihona Puke Baidu
被审计单位： 项目：应收票据 序 号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 抽查测试表 业务内容 借方 财务报表截止日/期间:2010.12.31 金额 贷方 编制： 复核： 对应科目 日期:2011.1.14 日期:2011.1.25
抽查内容注:2(是-√；否-×；不适用-N/A )
索引号：D04-2 页 次： 备注
记账凭证 日期 编号
①
②
③
④
⑤
⑥
⑦
⑧
注: 1.抽样方法：
抽查说明：
2.抽查内容：
①原始凭证齐全；②记账凭证与原始凭证相符； ③账务处理正确； ④已记录 对不符事项的处理： 于恰当的会计期间；⑤ 4.原始凭证授权签署；5.记帐凭证金额正确；6.会计处理的正确性；
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