1电大金融风险管理各章复习要点

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国家开放大学电大考试《金融风险管理》复习题解析

金融风险管理-复习资料试题题型包括单项选择题、多项选择题、判断题、计算题、简答题、论述题。

（一）单项选择题（每题1分，共10分）1．狭义的信用风险是指银行信用风险，也就是由于__________主观违约或客观上还款出现困难，而给放款银行带来本息损失的风险。

A. 放款人B. 借款人C. 银行D. 经纪人（二）多项选择题（每题2分，共10分）1．在下列“贷款风险五级分类”中，哪几种贷款属于“不良贷款”：A. 可疑B. 关注C. 次级D. 正常 E. 损失（三）判断题（每题1分，共5分）1．贷款人期权的平衡点为“市场价格 = 履约价格 + 权利金”。

（）（四）计算题（每题15分，共30分）1．假设一个国家当年未清偿外债余额为10亿美元，当年国民生产总值为120亿美元，当年商品服务出口总额为8.5亿美元，当年外债还本付息总额2.5亿美元。

试计算该国的负债率、债务率、偿债率。

（五）简答题（每题10分，共30分）1．商业银行会面临哪些外部和内部风险？（六）论述题（每题15分，共15分）1．你认为应该从哪些方面构筑我国金融风险防范体系？参考答案及评分标准（一）单项选择题（每题1分，共10分）1．借款人（二）多项选择题（每题2分，共10分）1．A，C，E（三）判断题（每题1分，共5分）1．×（四）计算题（每题15分，共30分）1．负债率=（当年未清偿外债余额/当年国民生产总值）×100%= 10/120 = 8.33% （5分）债务率=（当年未清偿外债余额/当年商品服务出口总额）×100%= 10/8.5 = 117.65% （5分）偿债率=（当年外债还本付息总额/当年商品服务出口总额）×100%= 2.5/8.5 = 29.41% （5分）（五）简答题（每题10分，共30分）1． (1)商业银行面临的外部风险包括：①信用风险。

是指合同的一方不履行义务的可能性。

②市场风险。

金融风险管理重点复习内容

第一章金融风险的基本概念解析一、名词解释1、金融风险（Financial Risk）是指金融变量的变动所引起的资产组合未来收益的不确定性。

2、所谓风险累积是指随着时间的推移，风险会因正反馈作用而不断积累变大，当积累到爆发的临界点后，风险将发生质的变化，并有可能导致严重损失。

3、把在金融活动中未来收益有可能受金融变量变动影响的那部分资产组合的资金头寸称为风险暴露（Risk Exposure）。

4、所谓金融风险的经济资本，是与金融机构实际承担的风险直接对应、并随着机构实际承担的风险大小而变化的资本，是由金融机构基于追求股东价值最大化的理念对风险、收益、资本综合考虑的基础上所确定的，属于“事前配置”。

5、所谓金融风险的监管资本，是指监管部门针对有可能发生的风险而要求金融机构必须备足的资本，或者说，是监管机构根据当地金融机构的风险状况要求金融机构必须执行计提的强制性资本要求，监管资本一般包括核心资本和附属资本，属于“事后监督”。

6、金融市场风险（Financial Market Risk）是指由于金融市场变量的变化或波动而引起的资产组合未来收益的不确定性。

7、信用风险（Credit Risk）是指由于借款人或交易对手不能或不愿履行合约而给另一方带来损失的可能性，以及由于借款人的信用评级变动或履约能力变化导致其债务市场价值的变动而引发损失的可能性。

从狭义的角度看，信用风险主要指信贷风险，即在信贷过程中由于各种不确定性使借款人不能按时偿还贷款而造成另一方本息损失的可能性。

从广义的角度看，参与经济活动的各方根据需要签订经济合约以后，由于一方当事人不履约而给对方带来的风险皆可视为信用风险。

8、新巴塞尔协议将操作风险定义为“由于内部流程、人员、技术和外部事件的不完善或故障造成损失的风险”。

9、筹资流动性（Fund Liquidity），也称为现金流或负债流动性，或资金流动性，或机构流动性，主要用来描述金融机构满足资金流动需要的能力。

电大本科《金融风险管理》总复习资料

电大本科《金融风险管理》总复习资料(一)单项选择题 L. 流动性缺口是指银行(A(资产)和负债之间的差额。

A. 按金融风险的性质可将风险划分为( C 系统性风险和非系统性L. 利率互换交易始于2O世纪(D.80年代初)。

风险 )。

L. (A流动性风险)是商业银行负债业务面临的最大风险。

B. 被视为银行一线准备金的是( B. 现金资产)。

M.( C. 马柯维茨 )系统地提出现代证券组合理论，为证券投资风险B. 并购业务是证券公司( C投资银行业务 )的一项重要业务。

管理奠定了理论基础。

M. 目前，互换类(Swap)金融衍生工具一B. 麦考利存续期是金融工具利息收人的现值与金触工具(现值)之比。

般分为( B货币互换 )和利率互换两大类。

B. 保险公司的财务风险集中体现在(C 资产和负债的不匹配)。

Q. 缺口是指利率敏感型(A(资产)与利率敏感型负债之间的差额之C. (成长型基金)是以追求长期资本利得为主要目标的互助基金，为间的差额。

了达到这个目的，它要投资于未来具有潜在高速增长前景公司的股票。

Q.(A期货合约)是在交易所内集中交易的、标准化的远期合约。

由D. ( A德尔菲法 )是20世纪50年代初研究使用的一种调查征求意于合约的履行由交易所保证，所以不存在违约的问题。

见的方法，现在已经被广泛应用到经济、社会预测和决策之中。

Q. 期权标的资产的价格波动越大，期权的时间价值( A 越大 ) D. 当银行的利率敏感性资产大于利率敏感性负债时，市场利率的上升Q. 期限少于一年的认股权证为( B备兑认股权证)。

会(A. 增加)银行利润;反之，则会减少银行利润。

R. 融资租赁一般包括租赁和( D购货 )两个合同。

D. 当银行的利率敏感型资产大于利率敏感型负债时，市场利率的S.( A.数据仓库 )存储前前台交易记录信息、各种风险头寸和金融(A(上升)会增加银行的利润。

工具信息及交易对手信息等。

金融风险管理复习资料

风险管理复习资料一、名词解释纯粹风险：只有损失机会，而无获利可能的风险。

这种风险可能造成的结果只有两个，即1、没有损失；2、造成损失。

例如，自然灾害，人的生老病死等。

监管资本：是指银行监管机构出于保护银行经营安全性的考虑所规定的、银行必须持有的、与其所面对的总体风险水平相匹配的资本。

其目的在于防范风险，保护存款人和一般债权人不受损失。

经济资本：经济资本，也称风险资本，是指在给定的置信水平和一定时期内，银行根据其资产风险的状况，运用内部模型和方法计算出来的，用以弥补非预期损失所需要的资本。

公司治理：是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排，是商业银行内部组织结构和权力分配体系的具体表现形式。

其核心是在所有权、经营权分离的情况下，妥善解决委托—代理关系而提出的董事会、高层组织体系和监督制衡机制。

违约风险暴露（EAD）：指债务人违约时的预期表内表外项目暴露总和。

已经违约时,EDA即为违约时的账面价值。

尚未违约时，EDA对于表内项目为债务账面价值；EDA对于表外项目为已提取金额+信用转换系数×已承诺未提取金额。

客户评级：商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。

债项评级：是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小。

债项评级就是评价特定债项内含的信用风险。

敏感性分析：是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。

情景分析：是一种多因素分析方法，结合设定的各种可能情景的发生概率，研究多种因素同时作用时可能产生的影响。

压力测试：将银行至于某一特定的（主观想象的）极端市场情况之下，然后测试其在关键市场变量突变的压力下的表现状况。

其目的是评估银行在极端不利情况下的亏损承受能力，主要采用敏感性分析和情景分析方法进行模拟和估计。

VaR:是“处于风险中的价值”，是指在市场正常波动的情况下。

《金融风险管理》考试复习资料归纳要点

第一章金融风险概述• 重点掌握：1．金融风险的分类。

2．金融风险产生的原因。

3．信息不对称、逆向选择、道德风险。

• 掌握：1．金融风险的概念。

2．金融风险的特征。

3．银行业风险的主要表现形式。

知识点举例——按受险主体划分，金融风险如何划分出题——多项选择题：按金融风险主体分类，金融风险可以划分为以下哪几类风险：_________。

（ABCD ）P12页A. 国家金融风险B. 金融机构风险C. 居民金融风险D. 企业金融风险知识点举例——金融风险产生的原因（是什么？）出题——论述题：试述金融风险产生的原因。

P14-16页答：金融风险的产生是由多种因素导致的，原因是复杂的，既有外部因素，又有内部因素，同时在不同国家、不同时期和不同领域，金融风险产生的原因也有所不同。

产生金融风险的基本原因在于金融企业从事货币经营和信用活动的不确定性。

具体表现在以下几个方面：（1）信息的不完全性与不对称性；（2）金融机构之间的竞争日趋激烈；（3）金融体系脆弱性加大；（4）金融创新加大金融监管的难度；（5）金融机构的经营环境缺陷；（6）金融机构内控制度不健全；（7）经济体制性的原因；（8）金融投机；（9）金融风险产生的其他原因，如国际金融风险的转移、金融生态环境、金融有效监管的原因等。

（各点再展开论述）知识点举例——信息不对称会导致道德风险和逆向选择出题——多项选择题：信息不对称又导致信贷市场的______ _和_______，从而呆坏账和金融风险的发生。

（AC ）P20页A. 逆向选择B. 收入下降C. 道德风险D. 逆向撤资金融风险管理课件测试（学习指导练习题）单选题：1、按金融风险的性质可将风险划分为（ C ）。

A.纯粹风险和投机风险B.可管理风险和不可管理风险C.系统性风险和非系统性风险D.可量化风险和不可量化风险2、（）是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。

金融风险管理复习重点

选择、填空、判断：1、金融风险的定义：风险(Risk)是指未来收益的不确定性。

金融风险(Financial Risk)是指金融变量的变动所引起的资产组合未来收益的不确定性。

风险度量：方差度量法——即金融风险是指由于金融变量的变动所引起的资产组合的未收益偏离其期望值的可能性和幅度。

2、按驱动因素，金融风险的分类市场、信用、操作、流动性、经营、国家、关联风险3、金融市场风险的定义及形式由于金融市场变量的变化或波动而引起的资产组合未来收益的不确定性。

证券价格风险汇率风险利率风险购买力风险4、信用风险的定义借款人或交易对手不能或不愿履行合约而给另一方带来损失的可能性，以及由于借款人的信用评级变动和履约能力变化导致其债务市场价值的变动而引发损失的可能性。

5、新巴塞尔协议的操作风险定义及形成原因由于内部流程、人员、技术和外部事件的不完善或故障造成损失的风险内部欺诈、外部欺诈、雇佣及工作现场安全性，客户、产品以及经营行为、有形资产损失、经营中断和系统出错，执行、交割以及交易过程管理6、流动性风险的特点流动性不足而导致资产价值在未来产生损失的可能性。

最终表现、联动效应、管理难度较大7、金融风险辨识包括的基本内容主体、客体，金融风险辨识的不同主体识别相关客体的角度、思路、方式、步骤等，构成了金融风险辨识的内容。

其中两大基本内容是对金融风险类型与受险部位，及对金融风险诱因与严重程度的辨识。

8、利率敏感性缺口模型利率敏感性缺口是指在一定时期（如距付息日一个月或3个月）以内将要到期或重新确定利率的资产和负债之间的差额，如果资产大于负债，为正缺口，反之，如果资产小于负债，则为负缺口。

当市场利率处于上升通道时，正缺口对商业银行有正面影响，因为资产收益的增长要快于资金成本的增长。

若利率处于下降通道，则又为负面影响，负缺口的情况正好与此相反。

(1)优点计算简单，便于实施。

没有考虑资产和负债所面临的市场风险；以经营者的资产负债表为基础，不能体现表外项目的市场风险；考察期的划分不可避免地存在着误差9、久期的定义及其性质未来时间发生的现金流，按照目前的收益率折现成现值，再用每笔现值乘以现在距离该笔现金流发生时间点的时间年限，然后进行求和，以这个总和除以债券目前的价格得到的数值就是久期。

金融风险管理考试复习重点

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选择题
包括单项选择和多项选择题，复习的方法是仔细看课件以理解为主，注意细节单项选择题20个，多项选择题5个
简述题（选择其中的8个作为考试题）
1 简述商业银行日常经营监管的主要内容
2 简述金融风险的形成机理
3 简述金融风险管理策略的基本类型
4 简述金融风险的分类及其依据
5 对比分析利率敏感性缺口管理和持续期缺口管理
6 对比分析金融风险管理的几种策略
7 简述表内和表外利率风险管理策略
8 简述信用风险和信贷风险的区别
9 简述西方商业银行操作风险管理的经验
10 非利息收入业务与利率风险无关。

判断并分析这句话
11 简述表外利率风险管理的工具及其作用
12 对比情景分析和极端测试的区别
13 简述度量商业银行流动性的市场指标
14 简述度量商业银行流动性的财务指标
计算题
FRAs及其在利率风险管理的原理
利率敏感性缺口管理的运用
持续期缺口管理的运用。

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金融风险管理复习资料试题题型包括单项选择题、多项选择题、判断题、计算题、简答题、论述题。

试计算该国的负债率、债务率、偿债率。

是指合同的一方不履行义务的可能性。

②市场风险。

是指因市场波动而导致商业银行某一头寸或组合遭受损失的可能性。

③法律风险，是指因交易一方不能执行合约或因超越法定权限的行为而给另一方导致损失的风险。

(5分)（2）商业银行面临的内部风险包括：①财务风险，主要表现在资本金严重不足和经营利润虚盈实亏两个方面。

②流动性风险，是指银行流动资产不足，不能满足支付需要，使银行丧失清偿能力的风险。

③内部管理风险，即银行内部的制度建设及落实情况不力而形成的风险。

（5分）（六）论述题（每题15分，共15分）1．答：可以借鉴“金融部门评估计划”的系统经验，健全我国金融风险防范体系。

（1）建立金融风险评估体系（2分）金融风险管理主要有四个环节，即识别风险，衡量风险，防范风险和化解风险，这些都依赖于风险评估，而风险评估是防范金融风险的前提和基础。

目前我国金融市场上有一些风险评级机构和风险评级指标体系，但是还不够完善，还需要做好以下工作：1）健全科学的金融预警指标体系。

2）开发金融风险评测模型。

（2）建立预警信息系统（2分）完整的信息系统是有效监管的前提条件。

我国目前尽管已形成较为完善的市场统计指标体系，但对风险监测和预警的支持作用还有限，与巴塞尔委员会《有效银行监管的核心原则》要求还有差距。

1）增加描述市场总体金融风险和金融机构风险的指标，为风险监测和预警提供信息支持。

2）严格和完善金融机构财务报表制度，制定严格的数据采集内容和格式、方式和方法及采集渠道。

金融机构上报的资料，要经过会计师和审计师审计，如发现弄虚作假或拖延，监管部门应给予惩罚。

（3）建立良好的公司治理结构（6分）金融机构治理结构是否良好对金融风险防范是至关重要的。

如果公司治理结构存在缺陷，会增大金融体系风险。

国外银行的实践表明，金融风险及金融危机的发生，在某种程度上应归咎于公司治理的不足。

我国近些年的金融业改革非常重视法人治理结构的改进，但是国有独资商业银行的所有者与经营者定位还不是很清楚，高管人员仍然集治理权与管理权于一身，缺乏治理与管理的监督机制。

股份制商业银行表面上看有着良好治理结构，但实际运行中也存在一些问题，如股东贷款比例过高，小股东收益被忽视等。

为此，应在公司治理结构方面做好以下几项工作。

1）改进国有商业银行的分权结构。

2）完善公司治理的组织结构。

3）完善激励机制和制约机制。

4）加强信息披露和透明度建设。

（4）加强审慎监管体系建设（5分）构筑以银监会、证监会和保监会为主体、机构内控为基础、行业自律为纽带、社会监督为补充，“四位一体”的复合型金融监管体制，以预防金融风险的发生。

1）构建监管主体的监管组织机构。

2）健全我国金融机构的内部控制制度。

3）建立金融行业自律机制。

4）充分发挥社会中介的监督作用。

四、课程考核的相关内容终结性考试难度按重点掌握、掌握、了解三个不同层次的要求出题。

其中重点掌握的内容约占70%，掌握的内容约占25%，了解的内容约占5%。

第一篇金融风险管理基础第一章金融风险概述重点掌握：1．金融风险的分类。

2．金融风险产生的原因。

3．信息不对称、逆向选择、道德风险。

掌握：1．金融风险的概念。

2．金融风险的特征。

3．银行业风险的主要表现形式。

了解：1．金融风险与一般风险的区别。

2．金融风险的危害。

3．金融风险与金融危机的区别。

第二章金融风险管理系统重点掌握：1．金融风险管理策略。

掌握：1．金融风险管理的目的。

2．20世纪70年代以来全球金融领域的新特征。

了解：1．金融风险管理的含义。

2．金融风险管理的组织系统如何构建？3．金融风险的数据仓库主要由哪些内容构成？第三章金融风险管理方法重点掌握：1．贷款五级分类的类别如何划分。

2．如何计算一级资本充足率、总资本充足率？3．如何计算风险调整资产？4．息票债券的当期售价的折现公式及其含义。

5．反映资产系统性风险的ß值的含义。

掌握：1．如何用比例指标从信贷资产结构比重角度分析信贷资产风险？2．从资产负债表的结构来识别金融风险的8项指标。

3．理解银行盈利分解分析法树形图及其中各项指标如何计算。

4．统一公债的收益率公式及其含义。

5．如何计算贴现发行债券的到期收益率？6．如何用无风险债券利率为参照利率来确定风险贷款利率？了解：1．金融风险识别的原则。

2．金融资产回报率变动频率表现出的峰态和偏态的含义。

3．金融资产VaR的概念是什么？有何特征？4．VaR的参数选择和影响参数的因素有什么？第二篇金融风险评估与管理第四章信用风险管理重点掌握：1．信用风险的广义和狭义概念。

2．如何计算收益的均值、收益的方差和标准差以及偏方差？掌握：1．信用风险的具体特征表现在哪些方面？2．度量借款人的“5C”分别指什么内容？3．放款人是如何利用CART结构图通过分析财务比率来计算借款人违约比率的？了解：1．信用风险的基本特征。

2．导致信贷风险的因素有什么？3．度量信用风险的德尔菲法的特征是什么？4．如何利用Z评分模型判断借款人是否违约？5．如何利用Credit Metrics模型计算在险价值VaR？第五章流动性风险管理重点掌握：1．流动性风险产生的主要原因。

2．商业银行用来衡量流动性的比例一般包括哪些指标？掌握：1．流动性风险定义。

2．流动性风险管理理论中的“商业性贷款理论”。

3．流动性风险管理理论中的“负债管理理论”。

4．流动性风险管理理论中的“资产负债管理理论”。

5．简述衡量流动性的流动性缺口法。

6．简述商业银行流动性管理一般技术中的流动性需要测定法。

了解：1．流动性风险的作用。

2．各类金融机构流动性风险的特征。

3．流动性风险管理理论中的“预期收入理论”。

4．流动性风险管理理论中的“资产负债表内外统一管理理论”。

5．商业银行流动性较高的资产一般包括哪些内容？6．商业银行的头寸包括哪些内容？如何匡算？7．商业银行负债流动性管理技术的基本内容。

第六章利率风险管理重点掌握：1．何为利率风险？举例说明利率风险会在哪些方面影响个人、企业和金融机构？2．何为利率敏感性资产和利率敏感性负债？在两者彼此大小不同的情况下，利率变动对银行利润有什么影响？3．何为利率敏感性缺口？在不同的缺口下，利率变动对银行利润有何影响？4．资产负债的持续期缺口的计算公式及其含义。

5．列出计算利率期货合约的利润或损失公式，并能够结合所给条件计算利润或损失。

6．何为利率期货的空头对冲和多头对冲？举例说明利率期货的多头对冲为利率现货市场保值的过程。

7．如何确定利率期权的平衡点？掌握：1．利率风险的主要形式有哪些？2．银行资产负债的存续期分析法产生的必要性是什么，该方法的主旨是什么？3．远期利率协定的含义是什么？其特征是什么？它有哪几个构成要素？4．学会计算企业与银行开展远期利率协定的损益额。

5．何为利率期货？利率期货的特征如何？6．举例说明利用利率期货为利率现货保值的机理。

7．试述利率期权的定义及其分类。

8．何为利率互换？其特征如何？并举例说明之。

9．利率上限、利率下限、利率上下限的作用机理。

了解：1．利率变动对商业银行的风险表现在哪两个方面？2．评估利率风险最常用的两种方法是什么？其基本含义如何？3．利率敏感性缺口分析法有哪些不足？4．如何推导持续期缺口？5．远期利率协定的优缺点。

6．为何要引入利率期货的交叉套期保值？列出套期保值比率公式？7．举例说明借款人利率期权是如何为现货交易保值的。

第七章外汇、外债风险管理重点掌握：1．外汇风险包括哪些种类，其含义如何？2．衡量一个国家的偿债能力和外债负担的指标。

掌握：1．何为外汇风险？何为外汇敞口头寸？2．管理外汇交易风险的商业法。

3．管理外汇交易风险的金融法。

4．何为外债结构管理？该方法主要包括哪些内容？了解：1．何为外债？外债的内容有哪些？何为外债风险？发生对外债务危机的特征有什么？2．银行管理外汇交易风险的外汇头寸管理方法包括哪些内容？3．银行管理外汇折算风险的方法。

4．银行管理外汇经济风险的方法。

第八章操作风险管理重点掌握：1．何为操作风险？其有哪些特点？掌握：1．操作风险类型有哪些？导致的原因有什么？了解：1．操作风险的管理过程主要包括哪些环节？2．操作风险保险的种类。

3．操作风险的计量模型有哪些？其含义如何？第三篇金融机构风险管理第九章商业银行风险管理重点掌握：1．信贷资产风险管理的措施有哪些？掌握：1．银行一般面临的外部和内部风险。

2．证券投资风险的管理对策有哪些？3．商业银行存款风险的概念和种类是什么？4．商业银行中间业务分类及其风险特征。

5．商业银行中间业务风险管理的对策与措施。

6．商业银行处置不良资产的债权流动或转化方式，以及合并方式。

了解：1．应该从几方面加大对商业银行的市场约束？2．商业银行负债业务风险的表现形式有哪些？3．存款风险存在的原因是什么？第十章保险公司风险管理重点掌握：1．保险公司保险业务风险的含义是什么？它主要包括哪几类风险？其各自的表现形式是怎样的？掌握：1．保险产品开发的一般性风险管理措施和保险产品定价风险的管理措施。