(集团公司)财务管理工作手册
财务管理工作手册
财务管理工作手册目录1.目的 .................................................................................................................................... - 1 -2.适用范围 ............................................................................................................................ - 1 -3.管理职责 ............................................................................................................................ - 1 - 3.1管理定位...................................................................................................................... - 1 - 3.2公司总部财务管理职责.............................................................................................. - 1 -3.3各项目部财务管理职责.............................................................................................. - 2 -4.管理流程与管控要求 ........................................................................................................ - 4 - 4.1管理框架...................................................................................................................... - 4 -4.2管控要求...................................................................................................................... - 4 -5.主要风险及预控措施 ........................................................................................................ - 6 -6.支持性文件 ........................................................................................................................ - 8 -7.文件审批栏 ........................................................................................................................ - 8 -财务管理工作手册1.目的明确公司及所属各类型工程项目职责与管理界面，理顺财务管理流程，对财务各项管理活动进行全过程有效控制。
企业财务管理制度手册2024
企业财务管理制度手册2024一、总则1、目的为了规范企业的财务管理行为，加强财务内部控制，提高财务管理水平，保障企业的财务安全和稳健运营，特制定本制度手册。
2、适用范围本制度手册适用于企业内部的财务管理活动，包括但不限于财务核算、资金管理、预算管理、成本控制、财务报表编制等。
3、财务管理原则（1）合法性原则：企业的财务管理活动必须遵守国家法律法规和财务制度的规定。
（2）效益性原则：企业的财务管理活动应追求经济效益的最大化，合理配置资源，降低成本，提高资金使用效率。
（3）安全性原则：企业的财务管理活动应确保资金安全，防范财务风险，保障企业资产的完整和保值增值。
（4）责权利相结合原则：企业的财务管理活动应明确各部门和人员的职责、权利和义务，做到责权利相统一。
二、财务机构设置与人员管理1、财务机构设置企业设立财务部门，负责企业的财务管理工作。
财务部门设财务经理、会计主管、出纳、会计等岗位。
2、财务人员任职资格（1）财务人员应具备相应的财务专业知识和技能，持有会计从业资格证书。
（2）财务人员应具备良好的职业道德和操守，严守企业财务机密。
3、财务人员培训与考核（1）企业定期组织财务人员参加培训，不断提高其业务水平和综合素质。
（2）企业对财务人员进行定期考核，考核结果作为晋升、奖励和惩罚的依据。
三、财务核算制度1、会计核算基础企业采用权责发生制进行会计核算，以人民币为记账本位币。
2、会计科目设置企业按照国家统一的会计制度和企业实际业务需求设置会计科目，并根据业务变化及时调整。
3、会计凭证与账簿（1）企业的会计凭证包括原始凭证和记账凭证，必须真实、合法、完整、准确。
（2）企业设置总账、明细账、日记账等账簿，按照规定的会计核算方法进行登记和核算。
4、财务报表编制（1）企业按照国家统一的会计制度和企业实际情况编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
（2）财务报表必须真实、准确、完整，反映企业的财务状况和经营成果。
财务工作手册
财务工作手册1. 引言本财务工作手册旨在帮助财务工作人员了解公司财务运营的各个方面，并提供必要的指导和流程。
本手册主要包括财务管理、会计核算、财务报告和内部控制等内容。
财务工作人员应仔细阅读本手册，并遵守相关规定，保障公司财务运营的高效性和准确性。
2. 财务管理财务管理是保障公司财务健康和可持续发展的关键。
下面是财务管理的主要内容：2.1. 预算管理预算管理是公司财务规划的核心。
财务工作人员需要按照公司战略目标和业务计划，制定详细的预算计划，并监督执行进度。
在编制预算过程中，应充分考虑风险和不确定性因素，确保预算的合理性和可行性。
2.2. 现金管理现金管理是保障公司流动性和支付能力的重要环节。
财务工作人员需要加强对公司现金流的监控和管理，确保资金的合理使用和妥善安排。
并根据公司需要，进行有效的投资和融资活动，以达到最佳资金配置的目标。
2.3. 资本管理资本管理是公司财务结构和财务稳定性的基石。
财务工作人员需要科学管理公司资本结构，合理安排资本来源和运用，确保公司财务风险的可控性和降低财务成本。
3. 会计核算会计核算是财务工作中不可或缺的一部分。
下面是会计核算的主要内容：3.1. 记账准则财务工作人员需要熟悉和遵守相关的会计准则和制度，按照准则要求进行会计核算工作。
并保证会计记录的准确性和真实性，依法完成财务报表的编制。
3.2. 会计流程财务工作人员需要掌握公司的会计流程和操作规范，确保会计信息的及时性和准确性。
并加强会计信息的分类和归档，为后续的统计分析和财务管理提供有力支持。
3.3. 财务分析财务工作人员需要对公司财务数据进行分析和解读，为公司的经营决策提供参考依据。
通过财务比率分析、财务指标分析等方法，评估公司的盈利能力、偿债能力和发展潜力，提出合理的改善方案和建议。
4. 财务报告财务报告是公司财务状况和经营成果的重要展示形式。
下面是财务报告的主要内容：4.1. 财务报表财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表等。
财务管理职位工作手册
财务管理职位工作手册目录第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（三）预算主管（四）会计主管（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板二、财务管理制度设计工具表单三、财务管理制度设计工作流程四、会计管理制度设计工具表单五、会计管理制度设计工作流程第三章企业财务战略规划与财务计划管理一、财务战略规划与财务计划管理工具表单二、财务战略规划与财务计划管理工作流程第四章筹资管理一、筹资管理工具表单二、筹资管理工作流程第五章投资管理一、投资管理工具表单二、投资管理工作流程三、投资风险管理工具表单第六章资产管理一、有形资产管理工具表单二、有形资产管理工作流程三、无形资产管理工具表单第七章财务分析与评估管理一、财务分析管理工具表单二、财务分析管理工作流程三、财务评估管理工具表单第八章财务控制与审计管理一、财务控制管理工具表单二、财务控制管理工作流程三、财务审计管理工具表单第九章成本与收益管理一、成本管理工具表单二、成本管理工作流程三、收益管理管理工具表单四、收益管理工作流程五、税务管理工具表单第十章账款管理一、账款管理工具表单第十一章外汇管理一、外汇管理工具表单二、外汇管理工作流程第十二章并购与清算管理一、并购管理工具表单二、清算管理工具表单第一章财务部职责描述一、财务部工作职责一览表表1－1 财务部工作职责一览表二、财务部各岗位工作职责（一）财务总监（二）财务经理（三）预算主管（四）会计主管（五）投资主管（六）融资主管（七）成本主管（八）审计主管（九）预算专员（十）投资分析员（十一）核算专员（十二）会计（十三）出纳员（十四）审计员第二章财务部组织管理一、财务部组织结构设计工作模板（一）一般企业的财务部组织结构模板一般企业的财务部组织结构范例如图2-2所示。
山西焦煤集团财务管理系统业务操作手册(修正)
山西焦煤集团财务管理系统财务业务操作手册编写：浪潮项目组日期：2018年10月目录第一章账务处理 (5)一、初始操作 (8)(一)单位级会计科目定义 (8)(二)单位级科目辅助核算设置 (11)(三)核算部门定义 (15)(四)核算人员定义 (17)(五)核算项目定义 (18)(六)公司往来单位定义 (20)(七)余额初始 (21)(八)凭证类型设置 (24)(九)凭证打印格式定义 (25)(十)系统设置 (26)(十一)常用摘要定义 (30)(十二)原始凭证定义 (31)(十三)凭证模板定义 (33)二、凭证操作 (34)(一)凭证制单 (34)(二)出纳签字 (42)(三)凭证审核 (42)(四)凭证记账 (45)(五)凭证打印 (46)(六)凭证汇总表 (48)(七)对方科目汇总表 (50)三、账表查询 (50)(一)科目余额表 (51)(二)总账 (52)(三)三栏式明细账 (54)(四)多栏式明细账 (57)(五)序时账 (60)(六)原始凭证汇总 (61)(七)原始凭证台账 (62)四、账务状态查询 (63)五、往来核销业务 (64)(一)账龄分析科目确定 (64)(二)账龄分析数据初始 (66)(三)账龄分析启用 (66)(四)日常业务操作 (67)(五)账龄分析查询 (68)六、正式账页 (69)(一)定义新的账页 (70)(二)打印输出正式账页 (73)(三)打印输出正式账页的目录 (73)(四)账页打印设置步骤 (73)七、出纳查询 (81)(一)现金日记账 (81)(二)银行日记账 (81)(三)资金日报表 (82)八、期末处理 (83)(一)结转凭证定义 (84)(二)调汇凭证定义 (86)(三)规则凭证生成 (88)(四)结转凭证生成 (88)(五)调汇凭证生成 (89)(六)平衡检查 (91)(七)月末结转 (92)(八)年末结转 (93)(九)会计期间维护 (94)(十)实时余额同步 (96)第二章财务报表管理 (96)一、快速入门 (97)（三）报表类别划分和报表数据关联 (98)（四）报表公式定义与计算 (98)（五）报表打印 (98)二、详细操作 (98)（一）报表字典 (99)（二）报表操作 (103)（三）报表内部操作 (109)（四）报表公式处理 (113)（五）报表财务函数 (123)（六）报表数据处理 (129)（七）报表分析 (133)第三章集团基础数据设置（集团系统管理员负责） (136)一、系统管理 (137)（一）功能组维护 (137)（二）岗位维护 (137)（三）系统组织维护 (138)（四）用户类别维护 (138)（五）用户维护 (138)（七）安全审计 (139)（八）在线用户 (139)二、基础数据 (140)（一）单位定义 (140)（二）会计日历设置 (142)（三）集团币种定义 (143)（四）结算方式 (143)（五）账集定义 (144)（六）科目体系定义 (144)（七）集团公共设置 (145)（八）单位启用 (148)三、总账 (150)（一）集团科目定义 (151)（二）集团核算关系定义 (151)四、辅助 (152)（一）专项类别定义 (152)（二）集团核算项目定义 (154)第一章账务处理建账当年操作流程：日常账务处理流程：一、初始操作(一)单位级会计科目定义普通核算单位层面的科目定义是指除了焦煤集团统一定义的公共科目外，权限范围下当前普通核算单位另外还需要使用的私有科目。
财务工作手册
财务工作手册财务工作手册第一章基本概念与知识1.1 财务工作的基本概念财务工作是企业运行的重要组成部分，它通过对企业财务活动的组织、控制和管理，确保企业资金的安全、有效运作，从而为企业的经营决策提供准确、及时的财务信息支持。
1.2 财务工作的职责和目标财务工作的职责是负责企业的财务管理和监督，确保企业的财务稳定、健康发展。
财务工作的目标是确保企业的资金周转、盈利和增值，为企业的战略决策提供准确的财务数据支持。
1.3 财务工作的原则和要求财务工作应遵循以下原则和要求：- 会计准则的遵循。
财务工作应按照国家会计准则进行，确保财务报表的真实、准确和完整。
- 专业、负责、保密。
财务人员应具备专业知识和职业道德，重视工作的质量和保密性。
- 分工协作。
财务工作涉及多个环节和岗位，各岗位之间应密切合作，确保财务工作的高效运行。
- 预算控制。
财务人员应按照企业的预算要求，进行预算编制和控制，确保企业的经济效益。
第二章财务管理与决策2.1 财务管理的基本原理财务管理的基本原理包括资金管理、资本结构管理、投资决策和利润分配。
2.2 财务决策的基本方法财务决策的基本方法有财务分析、财务比率分析、财务评估和财务预测等。
2.3 财务管理的主要工具财务管理的主要工具包括财务报表、财务分析模型、预算和会计信息系统等。
第三章财务核算与报告3.1 财务核算的基本流程财务核算的基本流程包括凭证记账、分类账和总账、账务调整和月末结账等。
3.2 财务报表的主要内容和编制要求财务报表的主要内容包括资产负债表、利润表、现金流量表和股东权益变动表等。
财务报表的编制要求包括真实性、全面性和及时性等。
3.3 财务报告的分析和解读财务报告的分析和解读是财务工作中一个重要环节，它通过对财务报表的数据进行分析，帮助管理层了解企业的财务状况和发展趋势，从而做出正确的经营决策。
第四章预算管理与控制4.1 预算管理的基本原理预算管理的基本原理包括预算编制、预算执行、预算控制和预算调整等。
集团财务管理制度手册
第一章总则第一条为了加强集团财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障集团经济活动的合法性、合规性，特制定本手册。
第二条本手册适用于集团及其下属各级公司、分支机构及全体员工。
第三条集团财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规和集团规章制度；（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整；（三）及时性原则：及时反映集团经济活动情况；（四）效益性原则：优化资源配置，提高资金使用效率；（五）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务组织机构及职责第四条集团设立财务部，负责集团财务管理工作的统筹、协调和监督。
第五条财务部的主要职责：（一）制定集团财务管理制度，组织实施并监督执行；（二）编制集团年度财务预算，组织实施并监督执行；（三）负责集团资金管理，确保资金安全；（四）负责集团成本费用控制，提高经济效益；（五）负责集团财务报告编制和信息披露；（六）负责集团税务筹划和税务申报；（七）负责集团财务培训和咨询服务。
第三章资金管理第六条集团资金管理应遵循以下原则：（一）集中管理原则：集团资金由财务部统一管理；（二）预算管理原则：严格按照年度预算执行资金支出；（三）授权管理原则：明确资金使用权限，实行分级审批；（四）审计监督原则：定期对资金使用情况进行审计监督。
第七条集团资金收支管理：（一）收入管理：严格按照国家法律法规和集团规章制度，规范收入核算；（二）支出管理：按照预算执行，严格控制支出；（三）现金管理：建立健全现金管理制度，确保现金安全；（四）银行账户管理：严格按照规定开立、使用和管理银行账户。
第四章成本费用管理第八条集团成本费用管理应遵循以下原则：（一）成本效益原则：优化资源配置，降低成本；（二）合规性原则：遵守国家法律法规和集团规章制度；（三）可控性原则：明确成本费用责任，加强控制；（四）透明性原则：公开成本费用信息，接受监督。
第九条集团成本费用管理措施：（一）建立健全成本费用核算体系；（二）加强成本费用预算管理；（三）严格控制成本费用支出；（四）加强成本费用分析和考核。
财务管理手册
公司财务管理手册
一、总则
第一条为规范本公司的财务管理，强化内部控制制度，规范会计行为，维护投资者和债权人的合法利益，根据财政部《内部会计控制规范——基本规范(试行)》的规定，制定本制度。
第二条公司的经营活动和财务管理工作应遵守国家的法律、法规，并接受财政、税务机关的检查和监督。
第三条公司应依据《企业财务会计报告条例》的规定，并按国家统一的会计制度规定按期编制财务会计报告，要求审计的，须经政府批准的注册会计师机构审查、验证，出具审计报告后，方可向外提供。
第四条公司应加强经营管理，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护资产的安全、完整。
二、资金筹集的管理
第五条公司设立时，股东可以以货币投资，也可以以建筑物、厂房、机器设备或其它物料、商标权、专利权、专有技术、土地使用权等非货币形态的资产入股。
但股东用于出资的各项资产须符合公司法的规定。
股东以无形资产（不含土地使用权）投资不得超过公司注册资本的百分之二十。
股东以非货币形态资产入股时，应当委托有资格的评估机构进行资产评估。
第六条各股东的出资需经有资格的会计师事务所和注册会计师进行审验，作为入股各方计算股本或投资比例的依据。
第七条股东权益，是指股东对公司净资产的权利。
公司的。
财务管理手册
某公司财务管理实用手册财务管理制度第一章总则第1条：为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
第2条：财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。
第3条：财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
第二章财务机构与会计人员第4条：公司设财务部。
财务部设部长、副部长。
根据业务工作需要配备必要的会计人员。
第5条：总会计师协助总经理管理好财务会计工作，对财务会计工作负责。
总会计师主要职责如下：1、执行公司章程和股东大会、董事会的决议，主持编制并签署公司的财务计划、投融资计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作；2、负责审查公司基建、投资等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见；3、负责编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案；4、监督财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项；5、对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行；6、负责搞好财务人员的培训工作，不断提高财会人员的素质和业务水平；第6条：财务部是公司的财务主管部门，除做好本部门各项业务工作外，负责从业务上对下属各级财务部门和会计人员进行领导、指导、检查、监督。
第7条：财务部部长领导财务部的工作，在总经理和总会计师领导下主持公司的财务工作。
财务部部长的主要职责是：1、主持财务部的工作，领导财会人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作；2、执行总经理和总会计师有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本，审核监督资金的动用及经营效益，按月、季、年度向总会计师、总经理、董事会提交财务分析报告；3、筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作；4、定期或不定期地组织会计人员进行财务检查，考核会计人员执行财经纪律和规章制度；5、监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支。
财务部工作手册
财务部工作手册第一章：职责与使命财务部是企业中重要的部门之一，负责管理和监督财务方面的业务。
我们的使命是确保公司财务管理的合规性和透明性，为企业的发展和决策提供可靠的财务数据支持。
第二章：组织结构财务部由以下几个部门组成：1. 财务规划与分析部门：负责制定和执行公司的财务规划，并提供财务分析报告。
2. 会计与报告部门：负责日常的会计工作，编制财务报告和财务陈述，确保合规性和准确性。
3. 预算与成本控制部门：负责编制公司的预算计划，并监控和控制企业的成本。
4. 税务与合规部门：负责处理税务事务，并确保企业在财务和税务方面的合规性。
第三章：工作流程1. 财务规划与分析：a. 分析市场趋势和竞争对手，制定财务目标和计划。
b. 监控资金流动，提供财务报告和分析，为决策提供支持。
c. 进行投资分析和风险评估，为业务发展提供建议。
2. 会计与报告：a. 记录和审核日常的财务交易，确保准确性和完整性。
b. 编制财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表。
c. 进行年度审计，确保企业的财务报告符合法律和规定要求。
3. 预算与成本控制：a. 制定年度预算计划，并监控预算执行情况。
b. 分析和控制企业的成本，提供成本效益分析报告。
c. 协助其他部门制定项目预算，确保合理的资源分配。
4. 税务与合规：a. 处理税务申报和缴纳，确保企业遵守税法和法规。
b. 提供税务筹划和优化建议，降低税务风险。
c. 监督和更新公司的合规政策，确保企业的合规运营。
第四章：工作准则与规范作为财务部的一员，我们需要遵守以下准则与规范：1. 保密与谨慎：严守公司的商业机密，确保财务数据和信息的保密性。
2. 准确与透明：确保财务数据的准确性和完整性，并及时向相关部门提供财务报告。
3. 合规与法律遵从：遵守税法和相关法律法规，确保公司的合规运营。
4. 团队合作与协调：与其他部门紧密合作，提供财务支持和建议，协调解决财务问题。
5. 不断学习与提升：保持对财务知识和法规的学习，不断提升自身专业能力。
财务管理工作手册（范本）
财务管理工作手册财务管理工作手册财务管理工作手册1. 首先，要取得公司老板的支持，财务管理工作手册。
现在大多数企业老板对财务的认识不全面，有的老板对财务的认识仅停留在记好账上，对财务工作所辐射出来的管理色彩不以为然。
因此，适当向老板阐述好财务工作的重要性，是必要的。
财务管理在准确核算、资金融通、财务成本与经营成本降低、规范手续降低经营风险方面都是很有作为的。
这些都应该向老板说明，并经常用实例向老板展示。
其次，要处理好与其他公司内、外部部门的业务关系，做好外围工作。
财务部门需要重点处理的外部关系，主要包括银行、税务、财政等部门的关系。
现在信息社会，没有政府职能部门的经常指导，很多政策是没法完全、及时掌握的。
银行部门能够给企业传递信贷政策信息以及本行的投放趋向;税务部门能够给企业提供重要的新政策，经常交流有助于企业准确处理税务事宜;财政部门能够给企业提供更多的财政信息。
涉及到外贸部门的还要多和外汇管理局和出口退税管理局多打交道。
再说企业内部。
人都是感情动物，没有交流就谈不上合作。
很多时候，财务部门已经有了好的制度与流程，但实施起来磕磕碰碰，其实就是部门协调的问题，工作总结《财务管理工作手册》。
3. 最后，重点做好以下四个方面的工作，为财务和经营工作保驾护航。
建立一套完善的工作流程并时常对其进行巩固工作。
对于做好财务工作来讲，一套完整的、十分具有可操作性的财务流程是必须的，它是做好财务基础工作的最重要保障。
这些财务制度包括起码的账务处理流程、发货和应收款管理流程、应付款入账和核对流程、资产盘点制度、资金管理制度等等与财务工作密切相关的业务流程。
如果有必要，甚至可以延伸到业务流程，都是一个公司需要逐步完善并坚持讲施行的。
有了这些流程，遇到问题就不会慌张，而且遇到问题的机率会明显降低。
(完整word)财务部部门工作手册
财务部部门职责1、根据国家有关财政、经济、税收的法律法规以及公司的有关规定,制定公司的财务管理制度。
2、负责制定公司年度财务预算，开展成本分析和财务分析活动，进行成本控制.3、负责公司出纳、会计核算和财务管理工作.4、负责及时准确编制财务报表及公司经营活动有关的分析报表。
5、负责工资、奖金的发放,现金支付及银行结算.6、参与公司经济合同的洽谈,负责往来款项的结算及债权债务的清理清收工作。
7、定期对公司各部门的收、支情况进行分析,及时向总经理汇报资金运转情况。
8、参与公司各部门经营管理预测和决策，参与各种生产经营会议,参与审核、审查等重要经济活动。
9、负责会计凭证、账册、报表的整理工作,负责会计档案的保管和利用工作.10、负责提供月度经营工作会议的财务资料。
11、负责财务人员队伍建设工作并提出财务派出人员的考核、交流、培训及任用建议.12、参与营销部门、片区负责人的年度考核工作,负责提供年度财务指标完成情况。
13、参与营销合同评审工作，负责向营销中心提供合同的财务收益分析。
14、完成公司领导交办的其他工作。
15、做好保密工作.财务部组织架构财务部岗位工作职责及流程一、财务总监工作职责：1、推动财务体系建设，确保公司的发展建立在完善、有效的财务体系基础上，发展和监督业务改进项目，明显提升公司的财务管理水平，以提高效率和降低成本；2、利用财务核算与会计管理原理为公司经营决策提供依据，协助总经理制定公司战略，并主持公司财务战略规划的制定；3、建立和完善财务部门,建立科学、系统符合企业实际情况的财务核算体系和财务监控体系，进行有效的内部控制;制定公司资金运营计划，监督资金管理报告和预、决算；4、负责部门的日常管理与团队建设，对部门员工进行指导，与公司各部门建立积极正面和谐的关系；5、不断建设和完善财务管理体系（预算、费用管理、应收应付、内部审计、税务统筹)；6、负责公司成本管理工作，核算与控制项目成本，进行成本预测、控制、核算、分析和考核，确保公司利润指标完成;7、协调公司同银行、工商、税务等政府部门的关系，维护公司利益；8、参与公司重要事项的分析和决策，为企业的生产经营、业务发展及对外投资等事项提供财务方面的分析和决策依据；9、审核财务报表,向公司决策层提供符合公司实际经营需要的各项财务报告和必要财务分析；10、完成总经理临时交办的其他任务；11、做好保密工作.二、会计主管工作职责：1。
财务工作手册
财务工作手册财务工作手册是一份重要的参考资料，它包含了组织内财务管理的相关规定和流程。
在这份手册中，有关部门或个人可以了解到组织的财务相关政策、制度、流程和规范要求，以及如何进行财务管理和报表填报等相关信息。
以下是一些可能包含在财务工作手册中的参考内容：1. 组织的财务目标和策略：- 描述组织财务的长期和短期目标，例如提高盈利能力、降低成本等。
- 说明实现这些目标的策略，例如通过财务分析和预算编制等。
2. 财务管理的基本原则：- 强调财务管理的透明度、诚信和合规性原则。
- 阐述财务管理的责任和权力。
3. 财务流程和程序：- 描述各个财务流程的步骤和操作控制，例如采购、支付、收款、结算等。
- 呈现报表填报的规范和要求。
4. 财务报表和报告：- 说明如何准备和填写财务报表，包括利润表、资产负债表、现金流量表等。
- 介绍报表的分析和解读方法。
5. 预算编制和执行：- 解释预算编制的流程和原则，例如参与预算编制的程序、指标和限制等。
- 说明如何进行预算执行、监控和调整。
6. 资产管理和固定资产：- 解释资产的分类和账务处理规定。
- 说明如何进行资产的登记、报废、出售和捐赠等操作。
7. 成本控制和成本核算：- 阐述成本控制的方法和策略，例如成本控制的指标和手段等。
- 介绍成本核算的方法和原则，如直接成本和间接成本核算等。
8. 税务管理和报税：- 介绍税务合规的要求和规定。
- 说明如何填报和缴纳各类税种。
9. 内部控制和审计：- 强调内部控制的重要性和原则，例如分工与制约、审批与核查等。
- 解释内部审计的目标、程序和结果的使用。
10. 财务软件和工具的使用：- 介绍组织内使用的财务软件和工具，如财务管理系统、电子表格软件等。
- 简要说明它们的功能和使用方法。
11. 其他相关政策和指南：- 描述组织内其他与财务管理相关的政策和指南，如财务风险管理、财务内控管理等。
以上只是财务工作手册的一些参考内容，实际内容还应根据组织的特点和需求进行调整和编写。
标杆地产集团 -财务管理-收银操作手册
一、岗位职责：1、按要求保存好空白收据、原始凭证（包含已开收据、数据等），确保其安全完整；2、有客户来交定金、首付款时应核对客户姓名、房号、成交价格、缴款金额、贷款银行及金额置业顾问是否填写正确无误；3、及时准确的收取销售过程中的认筹金、定金及首付款并开具相关收据；4、收款后及时填写销售日报、收入台账和销售台账，确保录入数据真实准确；5、及时将已收款项录入金蝶，确保已录的款项性质、金额以及开户行准确真实；6、及时掌握销售政策、签约政策，配合营销同事完成工作；7、完成公积金中心及按揭银行的部分对接工作；8、每天下班前对当日收款情况和按揭情况及时向上级进行汇报，严格遵守岗位保密制度及资金管理规范，完成好上级交代的其他事情。
二、操作指引：（一）单据填写➢认筹：1、看见“认筹卡”按照上面的名字及金额填写收据；2、收据客户联、POS小票和认筹卡（客户联）订在一起给客户3、将POS小票复印后和收据财务联一起贴在A4纸上➢定金：1、看见“缴款确认单、认购协议”且交款确认单上有“营销主管（内业）”签字确认后按照上面的名字、房号和金额填写收据；2、收据客户联、POS小票、认购协议客户联和缴款确认单（客户联）订在一起给客户3、将POS小票复印后和收据财务联、缴款确认单财务联一起贴在A4纸4、将认购协议财务联收回存档➢认筹金转定金：1、看见“缴款确认单、认购协议”且交款确认单上有“营销主管（内业）”签字确认后按照上面的名字、房号和金额填写收据，交款方式勾选其他并备注“诚意金转定金”或“诚转定”均可）；2、将客户之前交认筹金的收据收回后把定金收据客户联、认购协议客户联、POS小票（之前刷认筹金的）和缴款确认单（客户联）订在一起给客户3、将定金收据财务联和认筹金收据财务联、缴款确认单财务联一起贴在A4纸上4、将认购协议财务联收回存档➢首付款：1、看见“缴款确认单、定金收据（客户联）”后且交款确认单上有“营销主管（内业）”签字确认后按照上面的名字、房号和金额填写收据；2、收据客户联、POS小票、和缴款确认单（客户联）订在一起给客户；3、将POS小票复印后和收据财务联、缴款确认单财务联一起贴在A4纸➢更名、增减名：1、看见“缴款确认单、更名前的所有收据和更名资料”后且交款确认单上有“营销主管（内业）”签字确认后按照上面的名字、房号和金额填写收据，交款方式勾选其他并备注“更名换收据”或“增名换收据”或“减名换收据”；2、更名后收据（客户联）、POS小票、和缴款确认单（客户联）订在一起给客户；3、将更名前收据收回后将更名后收据财务联、更名前收据客户联和交款确认单财务联一起贴在A4纸，并将更名资料附在后面即可备注：更名资料包含：线下更名申请表原件、原客户身份证复印件、新客户身份证复印件、更名流程审批OA流程表➢银行放款：1、收到出纳发来的“按揭房款及退认筹定金明细表”后开据收据；交款方式勾选其他并备注“银行放款”，在左下角备注栏注明放款银行；2、将写好的收据财务联贴在A4纸上（二）金蝶系统：➢申请金蝶账号权限：一、打开OA后点击发起流程进入下图界面二、点击“用户权限变更审批表”进入后按照下图进行填制后点击发起等待流程审批。
公司财务工作手册
公司财务工作手册公司财务工作手册第一章：概述1.1 本手册的目的和目标本公司财务工作手册的目的是规范和指导公司财务部门的日常工作，确保财务业务的高效运转和准确记录，提高财务管理的水平，保障公司财务安全，并为全体员工提供一个便于查询的参考手册。
1.2 适用范围本手册适用于公司财务部门的全体工作人员，包括财务主管、财务会计、出纳等等。
第二章：财务管理体系2.1 财务管理目标公司在财务管理中的目标是确保公司财务的稳定和安全，提高财务的效率和质量，为公司的决策提供准确可靠的财务信息，推动公司的经济增长。
2.2 财务管理职责财务管理职责包括财务报表编制、企业预算管理、成本控制、资金管理等方面，通过合理的财务管理来实现公司的财务目标。
2.3 财务管理制度公司应建立与公司特点相适应的财务管理制度，确保财务管理的规范和标准化，对公司财务活动进行有效监督和控制。
第三章：财务报告与分析3.1 财务报表编制在每个会计期间结束后，财务人员需要准确编制公司的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，确保报表的真实性和准确性。
3.2 财务报表分析财务报表分析是对公司财务状况和经营情况进行分析和评价，以帮助管理层做出正确的决策。
财务人员需要掌握财务报表分析的方法和工具，并定期向管理层提供报表分析结果。
第四章：企业预算管理4.1 预算编制企业预算是公司财务管理的重要组成部分，对于企业的经营决策和控制非常关键。
财务人员需要按照公司的经营计划和目标，合理编制公司的预算，并及时进行调整和监控。
4.2 预算执行与控制预算执行与控制是财务人员的一项重要职责，需要对公司的费用开支进行监控和控制，确保预算的执行情况符合公司的经营计划和目标。
第五章：成本控制5.1 成本核算对于产品的成本核算是公司成本控制的基础，财务人员需要掌握成本核算的方法和工具，对公司各个环节的成本进行详细核算，为公司的决策提供准确的成本信息。
5.2 成本控制成本控制是财务人员的一项重要职责，需要对公司的各项成本进行控制和管理，确保成本控制在合理范围内，提高公司的经济效益。
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财务管理规定第一章财务管理目的第一条维护企业所有者的利益，按企业所有者的要求对企业资产进行管理，达到企业资产保值增值的目的。
第二章财务管理工作职责第二条制订并监督执行公司财务管理制度，审核下属公司制度的制订，报总公司董事长批准，并监督其执行情况。
第四条每年初搜集公司的生产经营计划，分季度对照计划执行情况，分析完成或未完成计划的原因，报总经理。
第五条对公司的资产进行管理。
第六条规范企业财务行为。
第七条参与企业经营管理，各事业部的财务人员应参与本企业重大经济活动及经济合同的签定，对合同未经各部门会签即要求付款的情况，财务人员有责任提出异议，并上报公司总经理。
第八条执行公司会议制度，定期参加工作会议，汇报工作，解决问题。
第九条明晰企业总体资产状况。
第三章资产管理第十条流动资产的管理第十一条固定资产管理1.下属公司如需添置、外借、出售、捐赠、报废固定资产须经董事长审批通过，方可执行。
2. 对于固定资产其他方面的管理，参照总公司物资管理规定执行。
3. 低值易耗品的管理参照总公司物资管理规定执行。
第十二条工程项目管理1、应当建立对公司所签订的每一单例工程进行财务分析的制度，对工程预订利润率、实际利润率进行规纳分析，提供确切、详实的财务报表，以供公司进行每单分析。
2、工程项目报表应当随月报表进行上报。
第四章内部报表的管理第十三条本规定适用于公司。
第十四条报表种类1. 旬报2. 资产负债表、损益表、报表分析3. 内部报表（根据公司的不同行业性质制定的内部报表）第十五条上报时间1. 旬报：每月12日、22日分别报告前十日财务收支情况，2日报告上月财务收支情况。
遇节假日顺延。
2. 资产负债表、损益表、报表分析：每月10日前上报。
3. 各类内部报表：每月10日前上报。
第十六条报表要求1. 报表内容应真实、完整。
2. 上报时间应准时。
3. 在旬报中应及时反映特殊的、不常有的财务收支情况，并详细附于文字说明。
4. 报表格式由总公司财务部统一规定。
第十七条对各事业部执行制度情况的管理1. 结合总公司下发的经济指标上报下属各块经营者对指标的完成情况，并由董事长决定处理措施2. 对下属各条块违反财务制度的情况，一经发现，应由当事人少交书面检查，上报董事长，并按分级管理条例，对相应负责人追究责任。
财务管理规则总则第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
(四)力行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
财务工作岗位职责第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：(四)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条出纳的主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
(五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。
(六)配合会计做好各种帐务处理。
(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第八条审计的主要工作职责是：(一)认真贯彻执行有关审计管理制度。
(二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。
(三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。
(四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。
(五)纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。
(六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。
(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
财务工作管理第九条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十条会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
第十一条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。
会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
第十二条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。
第十三条财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。
会计报表每月由会计编制并上报一次。
会计报表须会计签名或盖章。
第十四条财务工作人员对本公司实行会计监督。
财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
第十五条财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。
财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
第十六条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
第十七条财务审计每季一次。
审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。
第十八条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。
支票管理第十九条支票由出纳员或总经理指定专人保管。
支票使用时须有"支票领用单"，经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
第二十条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、总经理审批。
填写金额要无误，完成后交出纳人员。
出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在"支票领用单"及登记簿上注销。
第二十一条财务人员月底清帐时凭"支票领用单"转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。
第二十二条对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第二十一条规定处理。
凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告总经理。
凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。
第二十三条凡1000元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或出纳人员应文字性报告总经理。
第二十四条公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。
总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。
现金管理第二十五条公司可以在下列范围内使用现金：(一)收取客户工程款；(二)职员工资、津贴、奖金；(三)个人劳务报酬；(四)出差人员必须携带的差旅费；(五)结算起点以下的零星支出；(六)总经理批准的其他开支。
钱款结算起点定为100元，结算规定的调整，由总经理确定。
第二十六条除本规定第二十五条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。
第二十七条公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。
第二十八条日常零星开支所需库存现金限额为2000元。
超额部分应存入银行。
第二十九条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。
因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。
第三十条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。
第三十一条公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核；交总经理批准签字后方可借用。
超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。
第三十二条符合本规定第二十五条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。
第三十三条发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。
第三十四条工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。
第三十五条差旅费及各种补助单(包括领款单)，由部主任签字，会计审核时间、天数无误并报主管副总经理复核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。
第三十六条无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部主任、总经理签字。
会计审核有关凭证。
第三十七条出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。
帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。
会计档案管理第三十八条凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。
第三十九条会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)，由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。
第四十条会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制目录。
第四十一条会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。
处罚办法第四十二条出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1-3倍：(一)超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的；(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的；(三)未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的；(四)利用帐户替其他单位和个人套取现金的；(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的；(六)保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的；(七)违反本规定条款认定应予处罚的。