关于中长期流动资金贷款的调查报告

大通县农村信用合作联社营业部贷款调查报告

———————————————————★——————————————大通县金田物资有限责任公司叁佰万元整

中长期流动资金贷款调查报告

联社贷款风险管理委员会：

兹有大通县金田物资有限责任公司,在煤炭批发经营中，缺少流动资金叁佰万元整，向我大通农村信用联社营业部提出贷款申请，为了防范贷款风险，根据贷款审批程序，我部信贷人员对借款单位财务状况及经营情况进行调查，现将贷款调查情况报告如下：

一、企业基本情况

（一）企业概况

大通县金田物资有限责任公司位于大通县宁张公路28公里处，属民营股份制企业，企业法定代表人：马如龙，营业执照号码

630121200338，公司注册资本为500万元人民币，公司主要经营煤炭、建材、装饰材料、汽车运输业务，兼营汽车配件、润滑油批发零售业务。公司成立于2001年3月，2003年以后由于物资行业普遍不景气，公司经过了多次改制，2005年5月公司通过董事会决议将注册资本由50万元转增为500万元整，其中：马如龙投入450万元，席万录投入资金35万元，马如鹏投入15万元，目前公司拥有职工36人，管理人员5人，大专以上学历人员5人，企业经营已逐步走向正规化。

（二）经营情况

近两年来，该公司经营规模日趋扩大，目前拥有8辆自卸汽车和2辆平板汽车，3吨装载机1台，近三年平均销售收入在1500万元以上，以煤炭和汽车运输业务业务为主导业务，年利税达30万元以上，截止2007年4月底公司总资产为881万元，总负债为768万元，经营的煤炭省内客户主要有：青海铝业股份有限公司、青海水泥股份有限公司、等，外省主要以甘肃、西藏地区为主，2006年向青海铝业股份有限公司销售原煤2万吨，仅此一项实现销售收入近400万元，属我县最大的煤炭流通运输企业之一。

（三）行业情况：

2006年，我省的煤炭市场继续保持着良好的势头，通过调查了解得知，截至目前，全省煤碳的平均价格依然保持为每吨248.5元。较去年6月份的每吨218元上涨了13.7％。通过对青海桥头铝电股份有限公司的贷后调查中了解到，青海省煤炭价格2005年9月平均价每吨110.75元上涨至2006年2月的每吨248.5元。2007年2月

出，海北藏族自治州西海煤炭开发公司发往桥头铝电公司的煤炭，到厂价为每吨239.57元，较上年底的每吨220元上涨了8.05％据了解，青海省煤炭价格上涨的原因主要来自两个方面，一是受国内煤炭价格上涨影响。近两年，国内固定资产投资增长较快，煤炭产品市场需求旺盛，加上国家对小煤窑的限制等，煤炭产品在持续3年上涨后仍然保持继续上涨趋势，国内煤炭价格的上涨拉动了青海省煤炭价格的上涨。二是电力供应紧张，火电发电所用电煤资源进一步紧张，导致电煤供应不足，而西藏则作为煤炭资源相对缺乏的省份，对煤炭的需求依赖日益增加，这对该公司对西藏地区实施运煤有着良好的市场保障。

二、企业借款原因

企2007年该公司计划向青海铝业股份有限公司销售原煤3万吨，向西藏高争建材股份有限公司销售原煤3万吨，向西藏兴通、远大两家水泥厂销售无烟煤2万吨，2007年承揽的新疆独子山炼油厂土石方工程需流动资金约70万元，由于结算方式和结算周期的各不相同，预计共需资金730万元，加上目前即将回笼的资金，自有资金430万元，不足300万元，申请贷款支持。

三、企业还款能力

通过对该公司会计帐务的查阅、业务量的统计和多方调查，认为借款单位经营项目市场很大，经营业绩逐年呈上升趋势，年经营收入均达到1500万元以上，无恶意拖欠信用社及其它银行、其它单位和个人借款或货款的历史，信用情况较好，公司从事的经营活动合规合

法、符合国家产业政策和社会发展规划要求。其具体经营情况及财务情况如下：

㈠供销情况的调查分析

金田物资公司近三年在我省的主要客户为：青海铝业股份有限公司、青海水泥有限公司，外省则主要针对西藏自治区的高争建材股份有限公司，原煤供应地主要有：甘肃窑街煤电有限责任公司，青海门源，海西州高泉煤矿和大头羊煤矿，年销售原煤、无烟煤6.5万吨左右，与青海铝业股份有限公司业务协作已达5年之久，并于每年10月份签定供需合同，付款则采取为每5000吨一结算的方式，连续供煤。本年向西藏高争建材股份有限公司计划销售原煤2万吨，其中一期1万吨已于2007年5月23日签定合同，第二期计划在9月初签定合同，付款则采取为每5000吨一结算的方式。

㈡煤炭经营效益分析

⑴青海铝业股份有限公司销售生活用煤3万吨，按每吨240元计算，可实现销售收入720万元，实现利润60万元。

⑵销往西藏总计5万吨，〔进价113元/吨＋公路运费90元/吨＋铁路运费197元/吨＋利润50元/吨＋税款20元/吨＝470元/吨〕，每吨销售价为470元，可实现销售收入2350万元，可实现利润250万元。另有新疆独子山炼油厂200万方土石方工程预计可实现利润150万元。

上述销售计划在资金保证的前提下得以实施，本年度可实现利润460万元。

㈢财务评价及分析

⑴、企业主要财务指标

1.总量指标计量单位：万元

截止2007年4月30日，金田公司总资产为881万元，其中流动资产859万元，较去年同期增长33.80%，总负债768万元，较去年同期下降28.90%，资产负债率为87.17%，（金田公司实际负债总额为135万元，资产负债率应为15.32%，其主要原因是633.3万元应付帐款所致，根据会计制度的要求，收到无发票的货物时，应估价入库，收到发票后再据实调整，该部分为估价入库的煤款。）实收资本500万元，较去年同期的50万元增长900%，其主要原因是公司转增资本所致。（马如龙450万元，占比90%，席万录35万元，占比7%，马如鹏15万元，占比3%，） 2006年主营业务收入为1054万元，其中原煤销售收入为980万元，水泥销售收入为73.7万元，较2005年