某有限公司AEO认证手册

XXXXX电器有限公司

AEO 认证手册

（海关认证企业标准）

版本：2018

编制/日期：

审核/日期：

批准/日期：

目录

章节内容

1.0 综述 (01)

1.1 颁布令

1.2 公司概况

1.3 与总公司的关系

2.0 手册说明 (03)

2.1 手册简介

2.2 适用范围

2.3 职能部门

3.0 内部控制标准 (06)

3.1 组织机构控制

3.1.1内部组织架构

3.1.2海关业务培训

3.1.3单证控制

3.1.4单证保管

3.2 内部审计控制

3.2.1内审制度

3.2.2责任追究

3.2.3改进机制

3.3 信息系统控制

3.3.1信息安全

4.0 财务状况标准 (09)

4.1 财务状况

4.1.1会计信息

4.1.2偿付能力

4.1.3盈利能力

4.1.4缴税能力

5.0 守法规范标准 (10)

5.1 遵守法律法规

5.1.1人员违法记录

5.1.2违法记录

5.1.3注册信息

5.1.4进出口记录

5.1.5申报（传输）规范

5.1.6税款缴纳

5.2 符合海关管理要求

5.2.1管理要求

5.3 未有不良外部信用

6.0 贸易安全标准 (13)

6.1 场所安全控制措施

6.1.1场所安全

6.2 进入安全控制措施

6.2.1进入安全

6.3 人员安全控制措施

6.3.1人员安全

6.4 商业伙伴安全控制措施

6.4.1商业伙伴安全

6.5 货物安全控制措施

6.5.1货物安全

6.6 集装箱安全控制措施

6.6.1集装箱安全

6.7 运输工具安全控制措施

6.7.1运输工具安全

6.8 危机管理控制措施

6.8.1危机管理

附件 (17)

1.0 综述

1.1 颁布令

本公司在海关认证企业标准的基础上结合海关认证企业标准操作规范和本公司的实际情况修改编制了《AEO一般认证手册》，所有工作要求和方案均要按照本手册认真执行，现予以批准颁布实施，特此说明！

本手册于2018年8月16日开始实施。

总经理： xxxxxx

2018年8月16日

1.2 公司概况

公司简介

XXXXX电器有限公司创建于1996年，公司位于中国东南沿海最具活力的海滨城市—浙江台州。是一家集研发、设计、制造、销售和服务于一体的民营制造企业。公司主要产品分为专业电吹风、卷发棒和直发器三大系列，现有员工300余人，产品遍布世界80多个国家和地区，主要销往美国、欧盟等地区，年产量达到一百六十万台左右，年产值在七千万左右，产品通过CCC、ETL、CE、ROHS、GS意大利IMQ及ISO9001质量管理体系等认证。

公司旗下“XXX”、“XXX”、“XXX”和“xxxxxx”系列品牌，以优良的品质，时尚的款式和实惠的价格，深得客户的青睐。公司在近两年先后获得了优秀企业、最具成长潜力中小企业、消费者信得过单位、进出口行为规范企业、出口工业产品分类管理一类企业以及诚信民营企业等荣誉称号。

目前公司正积极开发具有环保、节能、低耗等特色新品，推进产业、产品的转型与升级。我们将根据客户不同的需求，凭借自身雄厚的科研实力，制造出让客户满意的产品。我们愿与海内外新老朋友一起携手，共谋发展、互惠互利。

xxxxxx公司将以领先的技术、现代化及完善的管理体系、优良的服务，为客户提供满足或超越其期望的服务和产品。

公司总经理携全体同仁真诚欢迎您成为xxxxxx的一员，与公司共同成长，“xxxxxx”将因您的加入而变得更加美好！

2.0 手册说明

2.1 手册简介

《AEO一般认证手册》是本公司海关认证企业标准的第一层文件，它阐明了本公司的关于对外贸易订单、生产、交付过程中的内部控制、财务状况、守法规范、贸易安全的标准。

本公司采用标准的过程控制和管理制度处理对应的订单交易、生产活动、仓储运输和财务控制过程，特别是这些过程之间的相互作用。过程方法中的过程，包括管理过程、支持过程、交付过程。

a.海关认证企业标准操作规范是本公司所有管理、控制要求的主线，包括内部控制、财务状况、守法规范、贸易安全，最终符合海关认证企业标准。

b.内部控制包括组织机构控制、内部审计控制、信息系统控制。

c.财务状况包括偿付能力、盈利能力、缴税能力。

d.守法规范包括遵守法律法规、符合海关管理要求、未有不良外部信用。

e.贸易安全包括场所安全控制措施、进入安全控制措施、人员安全控制措施、商业伙伴安全控制措施、货物安全控制措施、集装箱安全控制措施、运输工具安全控制措施、运输工具安全、危机管理控制措施

按照各项工作标准，本公司AEO认证手册从内部控制、财务状况、守法规范、贸易安全共四个方面投入管理控制使得本公司满足海关认证企业标准要求。

本手册3.0确定了公司的组织架构及内部控制标准；4.0公司财务状况：偿付、盈利、缴税；5.0确保公司各项符合法律要求，人员聘用无违法记录；6.0确立公司场所安全、运输安全、合作伙伴安全、危机管理和改进措施，以满足海关认证标准的要求和企业的自我提升。

2.2 适用范围

2.2.1 本手册适用于AEO认证的实施、内审和第三方审核。

2.2.2 本手册适用于公司承担的下列业务范围:

本公司AEO认证手册管理控制范围是：

对本公司直发器和卷发棒（产品全部出口）、电吹风的出口、生产及服务的控制。

对外包加工商和外部材料供应商的安全供应过程的控制。

2.3职能部门

2.3.1相关部门

本公司总经办/董事会、财务部、营销部、采购部、行政部、物控部为本手册主导工作部门，其它部门负责辅助工作。

2.3.2部门职责

总经办/董事会职责：

A.认证标准的主导工作

B.参与公司对各个部门工作的审计；

C.提出对各部门的工作进行内部审计；

D.对各项文件的文件审核和审批；

E.对相关人员任命；

F.对外部供应商与外包供应商的最终审核审批等主要工作；

财务部职责：

A.负责公司各项财务信息统计；

B.对公司财务状况进行汇总提交汇总报告；