原始单据粘贴表及规则
原始单据粘贴规范
原始单据粘贴规范在日常报销工作中，我们经常发现有一些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐，这些都给会计报销的后续工作（合计金额、稽核、装订、会计档案保管等）带来很大的不便，尤其是耽误报账者的时间。
鉴于上述情况，现将财务票据粘贴要求的规范向大家做简要介绍，希望大家在今后碰到类似业务能按规范操作。
票据整理粘贴要求1、票据分类。
对于集中较多的票据按照内容进行分类，如办公用品、电话费、市内交通费等等，按照类别分别粘贴。
2、将票据整理齐后，将胶水涂抹在票据左侧背面，沿着粘贴单装订线内侧和粘贴纸的上边依次均匀排开横向粘贴，且应避免将票据贴出粘贴单外。
装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四周薄。
3、如果票据大小不一样，可以在同一张粘贴单上按照先大后小的顺序粘贴；票据比较多时可使用多张粘贴单4、对于比粘贴单大的票据或其他附件，也应沿装订线粘贴，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。
填写规范及注意事项1、所有经济业务均应提供正规合法票据；发票要填写完整，字迹清晰，没有涂改、污染，发票专用章清晰可辨。
假发票、空白发票和填写不规范的发票，不予报销。
2、应使用黑色中性笔填写粘贴单，绝对不允许使用圆珠笔、铅笔或者红色的笔书写，并且绝对不得涂改，经办人、报账人、单据张数等信息应如实完整填写；3、不要将票据倒置粘贴；不要用订书机订票据；4、发票上未列清详细品名、数量、单价的（比如只写了“办公用品一批XXX元”）以及各种购买物品的定额发票，无论金额大小，均必须附有加盖发票专用章的购货清单或小票。
定额发票要用黑笔写上单位抬头，开具日期等信息，不得空白。
5、原始粘贴单上相关数据填写规范要求：1) 阿拉伯数字要加上人民币符号，如：报账金额为12345元，则在阿拉伯数字填写栏内填写￥12345.00元。
2) 大写汉字栏内应按规范汉字在已经印刷好的相应位数内填写数字大写，并在大写汉字前的每一空位上画“X”，在数字是0的位置填写汉字“零”。
原始票据粘贴单模板(word版通用3例)
票据粘贴单
根据财务会计制度规定,对凭单粘贴要求如下:
一、票据粘贴单要保持平整不许折叠。
二、要报销的票据必须均匀、平整地粘贴在本单上。
三、所粘贴的票据必须为合法票据，如：税务机关统一印发的发票（经营单位使用），财政部门印发的统一收据或财政部门批准使用的专用收据（非经营单位使用）；为保证票据的真实性及合法性，经手人在报销票据前应自行在税务局网站查询票据的真伪。
票据金额小于壹仟元的，在税务局网站自行查证后不必打印查询结果，由经手人确认签字即可，如有虚假行为者，根据财务管理规定由经手人承担相应责任。
发票金额大于壹仟元（含壹仟元）的,正常打印真伪查询结果。
四、票据内容填写必须完整、清楚、规范。
五、所粘贴票据必须有审批人、经办人等的签章。
六、准确填写票据张数及金额。
经手人承诺：对本粘贴单所附发票已验真，一经存在虚假问题，
后果自负。
确认签字：。
原始凭证粘贴单
附件粘贴处
请
从
此
→
处
贴
起
粘贴要求：1、将小于“附件粘贴单”1/2面积的单据（如汽车票）整齐地贴在此单上，不要超过边缘线
2、粘贴后标明单据张数、金额、并签名。
单据张数：大写金额：大写（¥ ）报销人签名：
附件粘贴处
请
从
此
→
处
贴
起
粘贴要求：1、将小于“附件粘贴单”1/2面积的单据（如汽车票）整齐地贴在此单上，不要超过边缘线
2、粘贴后标明单据张数、金额、并签名。
单据张数：大写金额：大写（¥ ）报销人签名：
附件粘贴处
请
从
此
→
处
贴
起
粘贴要求：1、将小于“附件粘贴单”1/2面积的单据（如汽车票）整齐地贴在此单上，不要超过边缘线
2、粘贴后标明单据张数、金额、并签名。
单据张数：大写金额：大写（¥ ）报销人签名：。
原始粘贴单,费用报销单,记账凭证,凭证封面规格
原始粘贴单,费用报销单,记账凭证,凭证封面规格财务管理是企业运营中的重要环节，涉及到原始粘贴单、费用报销单、记账凭证等多种财务文件。
下面将详细介绍这些文件的作用、填写规范以及注意事项，帮助大家提高财务管理效率，确保财务数据的准确性。
一、原始粘贴单的定义和作用原始粘贴单是用于整理、归档各种原始凭证的专用纸张。
它包括以下几个部分：抬头、日期、摘要、金额、附件张数、签名等。
原始粘贴单的作用是将各种原始凭证按照时间、类型等进行整理，便于后续的记账和审计工作。
在填写原始粘贴单时，要注意以下几点：1.选用正规的原始粘贴单模板，确保格式统一；2.填写日期时要准确，并与原始凭证上的日期一致；3.摘要要简洁明了，能反映交易的主要内容；4.金额要精确到小数点后两位，并与原始凭证金额一致；5.附件张数要如实填写，以便于核实；6.签名要清晰，以示负责。
二、费用报销单的填写要求和注意事项费用报销单是企业员工报销个人开支的专用表格。
填写费用报销单时，应注意以下几点：1.选用正规的费用报销单模板，确保格式统一；2.填写姓名、部门、职位等信息，确保与员工档案一致；3.报销项目要详细填写，包括商品名称、数量、单价、金额等；4.发票要齐全，严禁使用无效发票或虚假发票；5.报销金额要精确到小数点后两位；6.审批流程要完整，各级领导签名不可缺少；7.报销单据要分类整理，以便于审核和归档。
三、记账凭证的编制方法和规范记账凭证是企业会计人员根据原始凭证和费用报销单等资料，按照会计科目和时间顺序编制的会计分录。
编制记账凭证时，应注意以下几点：1.选用正规的记账凭证模板，确保格式统一；2.凭证编号要连续，便于查找；3.会计科目要准确，遵循会计制度的规定；4.借贷金额要平衡，确保会计分录的正确性；5.摘要要简洁明了，反映交易性质和金额；6.制单人和审核人要签名，以示负责；7.定期对记账凭证进行归档，确保财务数据的完整性。
四、凭证封面规格的标准化凭证封面是保护记账凭证的重要措施，封面规格的标准化有助于提高财务管理水平。
粘原始凭证单据的方法
粘原始凭证单据的方法
粘贴原始凭证单据的方法如下：
1. 获得原始凭证，无论是纸质形式还是电子形式。
2. 如果原始凭证是纸质形式，可以使用白色胶辊将其粘贴在另一张纸上，以保持凭证的完整性。
3. 如果原始凭证是电子形式，可以使用复制或截图的方式将其粘贴到需要处理的文档中。
4. 确保粘贴的凭证正面朝上，便于审核和日后查阅。
5. 根据纸张大小和金额，将相同大小的票据粘贴在一起，保持平整和美观。
6. 如果票据过窄、过短或过多，可以先粘贴在空白粘贴单上，再附在报销单之后。
7. 使用技术分析凭证中的内容，例如使用自然语言处理技术分析文本内容，使用图像处理技术提取图片和图表中的可视内容，使用语音处理技术处理语音格式的凭证，以提高审计效率。
遵循这些步骤可以帮助您正确地粘贴原始凭证单据，同时提高审计效率。
会计原始凭证粘贴规则
会计原始凭证粘贴规则作为会计记账凭证附件的原始凭证，其排列必须按一定顺序，根据重要程度依次排列。
其先后排列顺序为：1.发票及清单；2.相关审批单；3.采购入库及领用单；4.相关说明或合同、协议、文件等；5.收支款项凭据。
作为附件的原始凭证，应当全部在右上角加盖“附件已核销”章。
经办负责部门报销业务的经办人员必须对发票的真实性负连带责任。
自制的原始凭证必须用未经使用的白色纸打印。
附件粘贴时须按类别分别粘贴在“票据粘贴单”上。
附件粘贴相关要求如下：1. 除与会计记账凭证幅面大小相同的原始单据以外，其他原始票据必须使用粘贴单。
纸张大于A4幅面的原始单据需要进行折叠，折叠时，先在横向纸边上方向内折叠，折叠部分左角向外折叠成三角与折叠边平齐；然后右边按A4纸张横宽大小折叠；如果原始单据预留的装订线位置处有内容，必须使用粘贴纸在粘贴线外粘贴，确保装订后仍能展开查阅。
2.票据粘贴时，须按内容或项目分类粘贴，同类项目票据按时间顺序粘贴。
每张粘贴单所粘贴的原始凭证不超过20张。
3. 粘贴方法：在可利用的粘贴单范围内平铺的原则粘贴。
（1）使用双面胶对原始票据进行粘贴；（2）同类大小相近的原始票据剪切一致，粘贴时按照原始凭证规格大小，先大后小，从右至左（一般情况下右边齐）、从下往上；单张票据粘贴时，右面紧靠粘贴纸边缘，左面不得超出装订线，也可紧靠装订线右侧粘贴；多张票据粘贴时，要将所有粘贴票据均匀地贴在粘贴纸上，同时，左面紧靠装订线，右面、上面、下面均应尽可能与各边缘对齐，不得超出。
原始票据之间可以保持一定的层次，但必须错落有序，层次差异要一致；原始凭证粘贴效果要做到横平竖直；（3）若原始票据背面有胶贴、复写膜等，粘贴时，原始票据正面粘贴边向背面折叠不少于0.5CM ，使折叠面粘贴在粘贴纸上；（4）原始凭证必须是左边粘贴在粘贴单上，粘贴时，每张原始凭证粘贴到粘贴单的长度或高度不少于原始单据长度或高度的1/2。
4. 每张原始票据加盖“附件已核销”章，至少不少于“附件已核销”章中其中一个字，且“附件已核销”章要加盖端正。
原始单据粘贴单A4
******学校原始单据粘贴单
说明:
1．装订线右侧为粘贴区；
2．请在粘贴区内分类、顺序、平铺（不重叠）、整齐均匀地粘贴
原始单据；
3．原始单据不能超出本粘贴单；
4．外来原始单据必须是财政、税务等部门许可的合法票据；
5．票据应加盖收款单位的财务专用印章或发票专用章；
6．不得以“办公用品”等统称代替采购的各类物品，若品种较
多可附加盖发票专用章的销货清单一同报销，增值税发票所附销
货清单必须由税控机打印；
7．签字时不要覆盖增值税发票上的任何内容；
8．公务卡强制消费目录内项目，须使用公务卡支付；
9．本说明可用A4纸张自行打印；
10．本说明可以被覆盖。
装
订
线。
单据的粘贴
一、单据的粘贴1、原始凭证，宜一张一张粘贴在记帐凭证后面。
使用单据粘贴单的，宜沿粘贴单左上角（距离左边端，宜留0.5cm）开始粘贴，一张一张依次均匀（所谓均匀：指按粘贴单整个面上粘贴，不宜出现厚薄不齐）粘贴在粘贴单正面（距离下边端，宜留1cm）。
如果单据比较多，粘贴时起码不能粘住大写数字。
粘好后，在粘贴单下边写明份数和金额合计。
如果，该实习单位没有这样的要求，或者未使用单据粘贴单（此时用A4纸自己裁，页面与记帐凭证页面一样大小），你也可按上述要求做。
这样做，会使得装订后的一本记帐凭证非常工整，客观上你也会给实习单位留下好印象。
2、记帐凭证装订的基本要点是压好包页后，取三个打孔点（呈直角等腰三角形），该三点离边端的距离均为0.5cm，等腰三角形下面两点靠近、但不能越过2.1包页的对折线（即上面的那个虚线）。
另外，整本记帐凭证的厚度宜在3cm左右。
用棉线从等腰三角形的上点开始依次穿线、绕住凭证（共绕4道），最后打结、并将结顶进孔里面。
2.2也有用凭证专用装订机的，那个是打孔后，往孔里塞进略长于整本记帐厚度0.5cm塑料管，两头压塑（）3、账簿的装订。
3.1该实习单位是手工帐的话，平时不需要装订。
到了年度财务决算后，将明细账簿沿左边的装订孔用棉线绕好，再裁一张长的白纸条包住、并沾在装订线上，白纸条上注明帐簿名称、页数和账户余额，以及装订人、装订日期。
现金日记帐、银行存款日记帐、总分类帐，本身是装订式的，无须你装订的。
3.2如果该单位的账页是会计软件打印出来的，则装订方法参照上面明细账的年终装订方法（区别在于：需要加个封面）。
二、应收账款的原始凭证应收账款记帐用原始凭证分以下几种情况1、对方向我公司借款要有经我公司领导签字的对方的收款收据、转帐支票头或现金付出单作原始凭证。
借:应收账款-xx公司贷：库存现金（或银行存款）2、对方赊购我公司的货款要用我公司货物出库单、我公司开给对方的发票记账联、销货合同做原始凭证。
粘贴表
┈┈┈┈┈┈┈┈┈粘┈┈┈┈┈┈┈┈┈贴┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈顶┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈线┈┈┈┈┈┈┈┈
中 铁 二 局 电 务 工 程 有 限 公 司
单 据 粘 贴 表
1．单据请逐张横向顺序粘贴,从大到小,从左到右,鱼磷式叠加粘贴,左右两边平衡、整齐,以便装订。
单据之间至少留0.2厘米间隙，以便清点张数，加总金额；同类性质的单据，请尽量贴在一起、各张单据之间，请加盖报销人骑缝章，粘贴时可多行排列。
2.各种单据，必须：①内容完整，单据要有名称、编号；填制日期；接受单位名称（“台头”）；经济业务的内容；经济业务的实物数量、单价和金额;填发单位名称和经办人签字等要素;②手续齐全,外来凭证,要有制发单位公章,从个人取得的单据还应有地址;对分割减除报销金额单据,应做分割减除说明;③合规合法,发票必须符合财税部门规定(要有税局监制章);一式多联的发票,只能以“报销联”办理报销;金额计算必须正确,大小写金额必须相符;发票大写金额改错,视同费票。
3.单据张数指金额记载数张，不含附件。
4.除下表外，本表其余各处均可贴单据。
本表才采用B5纸规格。
原始凭证粘贴单(模板)
原始凭证粘贴单
费用明细：（财务填写）※粘贴说明※交通费：
1. 票据自右上角开始粘贴；住宿费：
2. 每张粘贴单，粘贴票据不得超过30张；保险费：
3. 票据需粘贴平整,不得折叠；办公费：
4. 票据需按费用明细分别粘贴，不得混合粘贴；招待费：
5. 票据的主要内容不得粘贴在装订斜角内。
会议费：
教育经费：
工会经费：
福利费：
宣传费：
水费：
电费：
物业费：
取暖费：
材料费：
油料费：
修理费：
路桥费：
租赁费：
聘请中介费：
手续费：
其他：
合计：
附件（大写）：张
金额（大写）：万仟佰拾元角分
项目主任审签：
分管领导审签：
户名：
经办人：
账号：开户行：
财务审核：。
原始凭证粘贴规范
原始凭证的粘贴规范1、以A4纸作为统一的原始粘贴单，经办人按照原始发票的基本类别将发票从右上角起按自右向左顺序由上至下不重叠、四边粘贴，在发票粘贴单的左边预留2cm左右的装订空白，粘贴时注意每张单据的最上面与A4纸之间不能留有空隙，不得遮盖报销金额，不得将原始凭证粘贴出A4纸四边。
2、发票粘贴单原则上使用办公打印中产生的废纸。
3、对于金额不清晰的原始凭证需用签字笔在发票金额旁边注明，不得在发票金额上直接涂改。
4、同一张原始凭证可以同时用于业务性质不同的费用录入报销，但多人不得使用同一张原始凭证报销。
5、原始凭证粘贴单下方表格填写规范所有单据都必须填粘贴单,粘贴单的格式和填写规则如下：单据编号规则如下：单据号－n/m，其中单据号为填写报销单时系统自动产生的单据号，m指本笔报销单所附原始凭证粘贴单总张数，n为该原始凭证粘贴单的顺序号。
例如：填写报销单保存时系统产生的单据号为CL000250810004，该报销单一共有3张原始单据粘贴单，则在这份报销单后依次有三张编号为CL000250810004-1/3，CL000250810004-2/3，CL000250810004-3/3的原始单据粘贴单。
本页原始单据张数为本页粘贴的原始单据的张数。
本页金额小计为粘贴在本页上的发票的金额小计。
报销单上填写的金额为实际允许报销的金额。
报销人和财务专员需在原始凭证粘贴单上签字。
6、对于交通费（的士票）、业务招待费、车辆使用费（过路过桥费发票、停车费发票、汽油费发票）等一次报销单据张数过多的小额发票，可以重叠粘贴，经办人在A4纸的下方填列单据张数、金额并签字后将重叠粘贴的原始单据用A4纸复印一份后，将原件和复印件一并交给分公司财务专员（总公司财务受理岗）审核。
经办人在粘贴发票时不能把发票金额粘住，必须确保检查原始单据时可以翻看到每张单据的金额。
附件：原始单据粘贴单样式。
原始单据粘贴规范
原始单据粘贴规范在日常报销工作中，我们常常发觉有部分票据粘贴不规范，比如一张纸上粘贴票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐，这些全部给会计报销后续工作（累计金额、稽核、装订、会计档案保管等）带来很大不便，尤其是耽搁报账者时间。
鉴于上述情况，现将财务票据粘贴要求规范向大家做简明介绍，期望大家在以后碰到类似业务能按规范操作。
票据整理粘贴要求1、票据分类。
对于集中较多票据根据内容进行分类，如办公用具、电话费、市内交通费等等，根据类别分别粘贴。
2、将票据整理齐后，将胶水涂抹在票据左侧后面，沿着粘贴单装订线内侧和粘贴纸上边依次均匀排开横向粘贴，且应避免将票据贴出粘贴单外。
装订线左侧不要粘贴票据，不要将票据集中在粘贴纸中间粘贴，以免造成中间厚，四面薄。
3、假如票据大小不一样，能够在同一张粘贴单上根据先大后小次序粘贴；票据比较多时可使用多张粘贴单4、对于比粘贴单大票据或其它附件，也应沿装订线粘贴，超出部分能够根据粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。
填写规范及注意事项1、全部经济业务均应提供正规正当票据；发票要填写完整，字迹清楚，没有涂改、污染，发票专用章清楚可辨。
假发票、空白发票和填写不规范发票，不予报销。
2、应使用黑色中性笔填写粘贴单，绝对不许可使用圆珠笔、铅笔或红色笔书写，而且绝对不得涂改，经办人、报账人、单据张数等信息应如实完整填写；3、不要将票据倒置粘贴；不要用订书机订票据；4、发票上未列清具体品名、数量、单价（比如只写了“办公用具一批XXX元”）和多种购置物品定额发票，不管金额大小，均必需附有加盖发票专用章购货清单或小票。
定额发票要用黑笔写上单位抬头，开具日期等信息，不得空白。
5、原始粘贴单上相关数据填写规范要求：1) 阿拉伯数字要加上人民币符号，如：报账金额为12345元，则在阿拉伯数字填写栏内填写￥12345.00元。
2) 大写汉字栏内应按规范汉字在已经印刷好对应位数内填写数字大写，并在大写汉字前每一空位上画“X”，在数字是0位置填写汉字“零”。
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原始单据粘贴表
注：被替的原始单据必须是实际发生的单据，全额全票粘贴
原始单据粘贴表
注：被替的原始单据必须是实际发生的单据，全额全票粘贴
原始单据粘贴表
注：被替的原始单据必须是实际发生的单据，全额全票粘贴
注：1.该单据打印出来拆开成3份，将实际发生但是不能报销的票据（如餐饮票）贴在该表的背面，正面填写信息；2.费用报销单背面粘贴实际发生的可报销票据及替票（可使用的票据），正面照常填写；3.将费用报销单和原始票据粘贴表左上角粘贴在一起视为一份完整报销单；
**贴票相关规则再次强调，贴错不予改正，直接打回，影响报销后果自负**
1.所有可报销票据必须有发票专用章，汽车票可用开票专用章（2012年1月1日起全国均使用发票专用章），火车票均可用（关注火车票上的人名）；
2.所有票据必须是3个月以内的有效票据，过期作废不可用；
3.发票、车票的开票地址须与实际出差地一致，替票（不可报销的票据）可无地址限制；。