XX科技有限公司费用报销管理制度
科技有限公司费用开支及报销管理规定
SZ市XX科技有限公司费用开支及报销管理规定第一章总则 (3)1.1目的 (3)1.2适用范围 (3)第二章费用开支定义和分类 (3)2.1费用开支定义 (3)2.2管理费用和业务费用 (3)第三章费用开支权签人和审批权限设定 (3)3.1权签人 (3)3.2权签人的审批权限 (4)3.3审批对象和范围 (4)3.4权签人的责任 (4)第四章费用报销审核、审批方式和流程 (5)4.1费用报销审核、审批方式及流程 (5)4.2费用报销时间 (5)4.3报销要求及过失处罚 (6)4.4财务处理 (6)第五章行政费用开支报销管理 (7)5.1行政费用范围 (7)5.2行政费用开支审批 (7)第六章业务费用开支报销管理 (8)6.1业务费用的范围 (8)6.2销售费用额度管理 (8)6.3销售人员个人费用开支信息报表管理 (8)6.4市场专项费用开支管理 (8)第七章备用金借支管理 (9)7.1定义 (9)7.2销售人员日常备用金借款的额度管理 (9)7.3日常备用金借支、冲销管理 (10)7.4专项备用金借支管理 (10)第八章差旅费用管理 (10)8.1定义 (10)8.2出差审批管理 (10)8.3在途交通费用 (11)8.4住宿费标准限额 (11)8.5出差补贴标准 (12)第九章交际应酬费管理 (12)9.1定义 (12)9.2交际应酬费的支用 (13)第十章个人通信费用管理 (14)10.1定义 (14)10.2报销额度 (14)10.3个人通信费用管理 (15)第十一章附则 (15)附件：相关财务电子表格 (15)第一章总则1.1 目的1. 为了进一步完善公司的财务管理制度，加强财务管理，严格控制成本费用开支，提高公司经营效益，根据“SZ市XX科技有限公司（下称“公司”）财务管理总则”的有关规定，结合公司目前的经营管理实际需要，特制定本规定。
1.2 适用范围1. 本规定适用于公司总部及其附属机构。
XX科技有限公司费用管理制度
XX（北京）科技有限公司费用管理制度目录序号内容页码1 总则 22 费用项目与费用中心 23 费用报销原始凭证 24 费用报销单及使用规范 25 费用报销审核与流程 36 借款与预付款 47 差旅费 48 市内交通费 69 交际费/业务招待费 610 通讯费（手机费）、无线网络费和测试SM卡 611 办公费712 低值易耗品713 午餐补贴714 专项支出815 其他费用816 附则8附件一费用分类和明细表9 附件二费用中心11 附件三借款单13 附件四预付款单14 附件五出差申请单15 附件六差旅费报销单16 附件七日常费用报销单17 附件八报销明细单18 附件九出差变更申请单19 附图A 借款流程图20 附图B 付款流程图21 附图C 日常费用报销流程图22 附图D 差旅费报销流程图23XX（北京）科技有限公司费用管理制度（讨论稿）1.总则1.1.为加强XX（北京）科技有限公司（以下简称“公司”）费用管理，控制不合理的费用开支，特制定本制度。
2.费用项目和费用中心2.1.公司费用共分为56个明细项目，详见附件一。
2.2.公司分CEO办、CTO办、顾问团、职能中心、市场营销中心、解决方案产品中心、互联网事业中心、项目交付运维中心、基础研究开发中心、产品研发中心和公司公共十一个一级费用中心。
详见附件四。
3.费用报销原始凭证3.1.报销人花费所取得发票和/或行政事业性收费收据是财务部门记录经营活动的原始依据，报销人花费应取得与其花费相等的支出合法原始凭证；3.2.费用报销相关原始凭证应符合以下要求：3.2.1.凭证基本要素齐全（名称及编号、填制日期、接受凭证的单位名称、经济业务内容、经济业务数量、单价和金额、填制单位签章、有关人员签章等），内容真实；3.2.2.凭证上抬头（即付款单位）应与本单位名称相符，无添加、涂改现象。
3.2.3.凭证上的号码、开票日期、报销日期应符合逻辑关系。
3.2.4.凭证填写内容应标准、规范和齐全。
公司费用报销管理制度模版（四篇）
公司费用报销管理制度模版第一章总则第一条为规范公司的费用报销行为，提高财务管理的效率和透明度，维护公司的财务安全，特制定本管理制度。
第二条公司的费用报销包括但不限于员工出差费用、办公费用、会议费用等各类费用的报销。
第三条所有员工在报销费用时，应严格遵守本制度的规定。
违反本制度规定的，将承担相应的法律责任。
第四条公司负责制定和修订本管理制度，并组织相关部门进行培训和宣传，确保员工能够全面了解和遵守本制度。
第二章费用报销的范围和要求第五条公司主要的费用报销包括但不限于以下几类：1. 员工出差费用：包括交通费、住宿费、餐饮费等；2. 办公费用：包括办公用品、设备购置及维护、租金等；3. 会议费用：包括会议场地租赁、餐饮费、交通费等。
第六条员工在报销费用时应符合以下要求：1. 费用应是合理和必要的，并与工作相关；2. 费用报销申请须在费用发生后的30日内向财务部门提出；3. 报销申请必须附上详细的费用票据、报销单等相关材料；4. 在申请报销之前，员工应先向对应部门提出申请，并获得部门负责人的同意。
第三章费用报销流程第七条公司的费用报销流程应包括以下几个环节：1. 出差费用报销：1.1 员工在出差结束后，填写费用报销单，详细列明所发生的费用；1.2 员工将费用报销单及相关票据、文件等交给部门负责人审批；1.3 部门负责人核实费用的合理性和必要性，并在费用报销单上签署意见；1.4 部门负责人将费用报销单交给财务部门审核；1.5 财务部门审核费用的真实性和准确性，并将费用报销记录入账；2. 办公费用报销：2.1 员工在购买办公用品等费用发生后，填写费用报销单，详细列明所购买的物品和费用金额；2.2 员工将费用报销单及相关票据、文件等交给部门负责人审批；2.3 部门负责人核实购买的物品和费用的合理性和必要性，并在费用报销单上签署意见；2.4 部门负责人将费用报销单交给财务部门审核；2.5 财务部门审核费用的真实性和准确性，并将费用报销记录入账；3. 会议费用报销：3.1 员工在参加会议后，填写费用报销单，详细列明所发生的费用；3.2 员工将费用报销单及相关票据、文件等交给部门负责人审批；3.3 部门负责人核实费用的合理性和必要性，并在费用报销单上签署意见；3.4 部门负责人将费用报销单交给财务部门审核；3.5 财务部门审核费用的真实性和准确性，并将费用报销记录入账；第四章费用报销的审批和审核第八条公司对于费用报销的审批和审核应满足以下要求：1. 所有的费用报销申请必须经过部门负责人的审批，并在费用报销单上签署意见；2. 财务部门负责核实费用的真实性和准确性，并对费用报销单进行审核；3. 财务部门在审核通过后将费用报销记录入账，并及时将报销款项发放给员工；4. 高额费用报销需要公司财务总监或总经理审批；5. 财务部门对费用报销进行定期检查和审计，以确保费用的合理性和正确性。
科技公司财务管理制度,应收应付规定,费用报销规定
深圳市经纬业科技财务管理制度第一章总那么1、财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公司日常财务管理和筹资管理工作，为加强财务管理，特制定本财务管理制度。
2、本管理制度适用于深圳市经纬业科技；各部门、人员在财务会计工作中必需仔细执行本管理制度〔当然，在本制度的根底上假如个人有更好的方式方法可以更准确、快速、准时的完成任务的，可以提议修整，纳入本制度〕。
第二章财务工作岗位职责管理制度一、会计工作职责1、负责公司财务管理工作。
编制公司各项财务收支报表；审核各项资金用法和费用开支；2、依据会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备，数字精确，账目清晰，按期报帐。
3、妥当保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
4、妥当保管公司注册证书及印章，以及证书年检更新等事项。
5、监督公司财务收支有关的各项经济活动。
6、具体核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否精确无误。
7、订正财务工作中的过失弊端，标准财务的职责行为。
8、针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改良建议和措施。
9、完成总经理或副总经理交付的其他工作。
二、出纳工作职责1、严格执行现金管理制度，仔细把握库存现金，按现金收付记帐，收付数额当面点清，防止过失，并留意票面的真伪。
2、每日记好现金日记帐，做到日清月结，保证帐证相符，帐款相符，存取与游总帐目相符。
与游总每周盘库—次。
3、不得私下借支现金，需要暂付款必需有部门领导与副总或总经理签字同意前方可暂付(新进员工必需做满一个月限借200元)，暂付之后必需按具体规定日期内结清，不得拖欠公款。
4、做好财务收支的保密工作，不准任凭泄露财经信息〔格外留意对账单、报价单以及客户资料的存放〕。
5、廉洁奉公，坚持各项财务制度，为公司增收节支。
6、每日库存现金不能少于1万。
不够时应加上手上有的未支付报销单金额，准时通知游总提现储藏。
7、每天下班前，严格检查保险柜的上锁状况，妥当保管好钥匙。
费用报销的管理制度（6篇）
费用报销的管理制度费用报销的管理制度(6篇)在社会一步步向前发展的今天，很多情况下我们都会接触到制度，制度对社会经济、科学技术、文化教育事业的发展，对社会公共秩序的维护，有着十分重要的作用。
想必许多人都在为如何制定制度而烦恼吧，以下是小编为大家收集的费用报销的管理制度，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
费用报销的管理制度11、目的为了加强公司财务管理，强化费用控制。
2、适用范围公司员工费用报销管理。
3、职责3.1客服部负责制度的制定；3.2各部门负责按照制度执行。
4、内容4.1费用报销审批权限：4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总经理审批。
4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销；费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。
以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。
4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。
4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。
不得“先斩后奏”。
4.2费用报销流程：4.2.1当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的.费用不予报销，责任自负。
4.2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。
如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。
情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。
4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。
4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。
公司费用报销管理制度范文(5篇)
公司费用报销管理制度范文第一章总则第一条为规范公司费用报销行为，保障公司的正常运转，维护公司的利益，制定本管理制度。
第二条本制度适用于公司内所有员工及相关部门。
第三条公司费用报销应遵循公开、公正、公平、合理的原则。
第四条全体员工应切实加强费用报销意识，自觉遵守本制度，确保报销行为合法、规范、透明。
第五条公司财务部门负责本制度的执行和监督，并对不符合本制度的报销行为进行处理。
第六条公司费用报销管理涉及外部合作伙伴，应严格按照公司规定的程序和条件进行报销。
第七条公司费用报销管理应当严格遵循相关的法律法规，遵循公司的制度和程序。
第二章费用报销的范围和要求第八条公司费用报销范围包括但不限于以下几类：1. 差旅费用，包括交通费、住宿费、餐饮费等；2. 业务招待费用，包括公务接待、公务宴请等；3. 维修费用，包括设备维修费、办公设备维修费等；4. 业务推广费用，包括广告费、宣传费等；5. 办公费用，包括办公用品采购费、办公设备购置费等；6. 员工福利费用，包括节日福利费用、员工生日礼物费用等。
第九条公司费用报销要求如下：1. 费用必须与公司业务相关，并且符合公司政策；2. 费用必须有正式的发票或相关证明文件；3. 费用报销申请材料必须完整、准确、真实；4. 费用报销申请材料必须按照公司规定的程序和要求进行提交；5. 费用报销金额应合理、公平、公正。
第十条属于可报销范围的费用必须按照有关规定和程序进行报销，不得私自报销个人费用。
第三章费用报销的申请和审批程序第十一条员工需按照公司规定的费用报销申请流程进行申请，包括以下几个环节：1. 员工填写费用报销申请单，并附上相关的票据和证明文件；2. 员工将费用报销申请单及相关材料提交给所属部门经理；3. 所属部门经理在审核完成后，将费用报销申请单及相关材料提交给财务部门；4. 财务部门对费用报销申请进行审核和审批。
第十二条财务部门对费用报销申请进行审批时，应严格按照公司的规定和程序进行操作。
公司费用报销管理制度(三篇)
公司费用报销管理制度第一部分：总则1.1 目的本制度的目的是为了规范公司费用报销的管理流程，加强对公司资金的监管，确保费用使用的合理性和合规性，提高公司财务管理的效率和准确性。
1.2 适用范围本制度适用于公司各部门及所有员工的费用报销管理工作。
1.3 定义1) 费用：公司员工在工作过程中由公司支付的各类支出，包括但不限于差旅费、交通费、餐费、住宿费、办公费、通讯费、培训费等。
2) 报销：员工向公司提出费用报销申请，由公司进行审核并向员工支付报销款项的活动。
第二部分：费用报销流程2.1 费用报销申请1) 员工在发生费用后，须在当月底前将费用报销申请填写完整，并附上相关的费用凭证，如发票、收据等。
2) 费用报销申请需提供详细的费用明细，包括费用类型、费用发生时间、费用金额等信息。
3) 费用报销申请的金额不得超过员工实际发生的费用金额。
2.2 费用报销审核1) 费用报销申请由员工所属部门的主管审核，涉及金额较大或特殊类型的费用需由财务部门审核。
2) 审核的主要内容包括费用的合理性、凭证的真实性、费用金额的合规性等。
3) 审核通过的费用报销申请将转交给财务部门进行支付。
2.3 费用报销支付1) 财务部门在收到审核通过的费用报销申请后，将在3个工作日内进行支付。
2) 费用报销款项将通过银行转账、支票等形式支付给员工，或直接支付给供应商等第三方。
3) 支付完成后，财务部门需将支付记录进行归档并与费用报销申请的凭证一并存档。
第三部分：费用标准3.1 差旅费1) 差旅费主要包括员工因公出差发生的交通费、住宿费、餐费等。
2) 员工因公出差需提前向主管部门提出申请，并提供出差行程和预计费用明细。
3) 差旅费的具体标准由公司根据实际情况制定，并在公司内部公示。
3.2 交通费1) 交通费主要包括员工在工作过程中因出行需要发生的交通费用，如公共交通费、出租车费等。
2) 公司鼓励员工使用公共交通工具，对于员工私家车的使用需提供相关的行驶记录和费用凭证。
【经典推荐】科技有限责任公司财务报销管理制度(试行)(WORD6页)
科技有限责任公司下发文件表拟稿部门：财务部文件下发：行政部校稿：打印：科技有限责任公司财务报销管理制度(试行)一、目的为加强公司财务管理，合理控制经营支出，统一各项支出的报销要求，根据公司经营活动的特点，特制定本制度。
二、基本要求1.要求费用报销符合公司财务制度和其他相关管理制度，规定期限的费用报销，原则上在规定期限内办理相关签批手续并报销，如遇节假日顺延；2.报销凭证的填写，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将支出发生的时间、事由、金额（大小写金额必须一致且不允许涂改）等要素填写齐全，并在报销凭证上签署自己的名字；3.要求提供合法的发票或票证（税务机关认可），发票或票证各项目要填写正确、齐全，印章清晰可辨，发票台头必须填写付款公司的全称；4.要求报销凭证相关签字手续齐全，符合规定的审批流程；5.费用支出控制在公司年度财务预算内，超过预算的费用或预算外支出，需填写“超预算/预算外开支申请”，并按超预算审批流程办理。
各项预算支出不得占用其他支出项目的额度，各月份的预算支出额度可以提前或延期发生，但必须控制在年度总额度之内；6.除业务招待费、差旅费及其他特别紧急的业务支出可以随时办理报销手续外，其他费用在每周的周一和周四报销；7.不同类别的费用要对应填写不同的报销单，差旅途中发生的不同类别费用可以填写在一张差旅费报销单上；三、具体费用项目的报销管理规定市场部绩效标准内的市场部费用，按总体预算进行控制，其报销必须符合上述基本要求，而不按以下具体规定执行；除此以外的费用均按以下规定执行。
（一）交际应酬费交际应酬费，分为业务招待餐费、业务招待礼品费及其他招待费用；因公司业务需要，发生招待费前，必须填写“招待费用申请单”，按照申请单格式，将各项目填写齐全，经领导审批后方可发生招待费用；如有特殊情况需招待客人，来不及填写招待费申请单，紧急情况下需电话请示上级领导，并于次日补齐相关手续；申请招待费借款或报销招待费时，必须提供“招待费申请单”（见附表）。
XX消毒科技有限公司费用报销和支付结算管理办法
控制标志: XX消毒科技有限公司制度编号：LT/GL-CZ—04 控制序号：费用报销和支付结算管理办法（A版讨论稿)撰稿：XXX审核：XXX批准：XXXXXXX-01—08日颁发XXXX—01- 日实施1 目的加强财务资金管理,规范费用报销标准和支付结算程序，合理控制费用支出,提高资金使用效率，防止呆坏帐发生.2 适用范围本办法规定了差旅费、公务招待费、车辆燃修费等费用的报销标准，以及发票追索、货款支付、费用报销、支票领用、个人借款的一般程序和规则。
实行责任制考核的部门，不适应本办法。
总的报销原则:公司的一切报销单据原则上必须有两位股东以上签字，方可报销。
3 差旅费3.1差旅费可细分为交通费、出差补助费和住宿费。
城市间往返的交通费据实报销（含附加费、保险费），出差补助费和住宿费实行定额包干,在规定标准内凭单据报销，超标支出部分由出差人员个人自理。
具体报销标准见下表：XX市内出差人员不适用上表标准.3。
2交通费3.2.1从严控制出差人员乘坐飞机，因工作需要确需乘坐的，须经总经理批准。
3。
2。
2出差人员乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘坐6小时以上的，或连续乘坐超过12小时的，可按规定等级购买火车硬、软卧铺票。
到省外出差,可乘坐可躺式长途客车。
3.2.3公司公务用车驾驶员在XX市内出车,无出车补助；出车到潍坊市内XX以外地区，出车补助按20元/人。
天执行；出车到潍坊青岛地区以外，出车补助按30元/人。
天执行.3。
2。
4如员工陪同上级领导出差,其乘坐交通工具标准可参照陪同领导标准，费用已经统一据实报销的,不再享受其他补贴.3.2.5不在公司附近居住的员工，经批准可视情况报销定额交通费。
按月结算建议:每六个月报销一次往返车票.3.2.6出差人员外出期间，因游览或非工作需要的参观而发生的费用，均由个人自理。
3.2.7交通费定额计算公式：（离开目的地日期-到达目的地日期）×定额标准。
3。
3住宿费3.3。
XXX科技股份公司费用报销管理制度(002)
6.4 原则上借支人应在一个月内凭有效原始票据报销各项暂借。超出一个月不结帐者，财务有权扣发经
办人工资抵偿。
6.5 财务部门将在每月 10 号以前与各借支人员进行借支往来账核对，确保账实相符。
6.6 所有借支款项，必须保证专款专用的原则。
7、报销单据填写和粘贴要求
7.1 借款流程：借款经办人需要认真清楚的填写好《借款单》（“借款内容”栏上注明事由，“订还款日期
XXX 科技股份有限公司
费用报销管理制度
核准
文件编号:XX－CW-002 制订单位:财务中心 版本: A 总页数: 4 页 制订日期:2019 年 11 月 15 日 执行日期:2019 年 11 月 20 日
审核
制订
财务中心
文件编号
费用报销管理制度
MT-CW-002
版本
A/0
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1、 目的 为了进一步有效的加强公司的费用管理，合理控制公司费用成本、开源节流，使费用开支更加有章
可循，形成一套规范化、制度化的管理程序，结合公司的实际情况，特制定本制度。 2、适用范围
本制度适用于公司所有的日常费用开支管理。 3、差旅费报销规定 3.1 出差审批 3.1.1 员工因公需要出差的，由本人填写好《出差申请单》一式两份，经相关权限主管审核，董事长/总 经理审批后将《出差申请单》交财务部、人力资源部存档。 3.1.2 特殊紧急情形下办差人员不能事先填写《出差申请单》时，应按上述审批权限规定电话报批，经 上级同意后方可出差，出差返回后补填《出差申请单》。 3.2 出差注意事项 3.2.1 出差人出差前必须根据出差任务如实填写 《出差申请单》，具体写明出差事由、地点、日期、出 发和到达时间、票价、预借差旅费数额等。预计开支金额小于 1500 元的，费用先自行垫付。 3.2.2 第二次出差借支的，以还清或报销前次出差所欠款项为原则，借支款最高额度为：往返路费+预计 出差天数*各项开支标准。） 3.2.3 出差借款销帐单据必须与出差借款原由相符，否则不予销帐，情况特殊应征董事长/总经理同意后 方可作例外处理。 3.2.4 出差人员若出差工作进程受阻，应及时报告，需要延期的须说明原因和理由经部门负责人同意后， 董事长/总经理批准后，方可顺延返程日期，否则不予报销差旅费；情节严重的还将按照公司的相关制度 给予纪律处分。 3.2.5 出差人员出差返回公司后,必须到人力资源部登记出差回程实际时间,并由人力资源部负责人在原 “出差申请单”上进行具体说明出差时间，并签名确认。 3.3 出差费用报销标准及相关规定（详见 XX-XZ-003 文件的出差管理制度） 4、业务招待费用报支规定 4.1 招待应酬费包括：招待来访客人的茶叶、水果、饮料、香烟等费用；宴请客人的用餐、食品、酒水、 香烟等费用；赠送客人、客户的纪念品、礼品等费用。 4.2 除董事长/总经理外，招待应酬费报销时，《费用报销单》后必须或附纸条写明具体用餐人员。 4.3 招待用餐标准：部门经理级招待用餐标准限额为 50 元/餐/人，副总经理级别招待用餐标准限额为 60 元/餐/人，经董事长/总经理特批的除外。 4.4 董事长/总经理招待用餐标准费用实行实报实销。 4.5 招待用餐时，原则上陪餐人员不得多于来宾人数，否则财务部门将有权扣减报销金额。经董事长/总 经理特批的除外。 4.6 因公关业务需要，赠送礼品的需事先知会董事长/总经理，经批准后方可在限额内进行赠送，严禁超 支，否则超出部分由经办人承担。
费用报销管理制度
江苏德和生物科技有限公司费用报销管理规定为规范公司经营过程中的费用管理控制和财务收支活动，严格实行费用审批管理，提高工作效率，特制定本办法。
一、总则公司所有费用支出由财务部控制监督。
本着既能控制费用，又相互制约的原则，降低成本，避免漏洞，提高效益。
二、费用申请、审批及报销流程（一）部门费用需要预先作费用申请的，必须由使用部门提出报告，注明用途、时间、金额等，部门领导审核，报总经理审批。
用款或借款申请部门经理审核财务部复核总经理审批（二）各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：填报销单粘贴票据部门经理签字会计审核财务科长复核总经理审批三、审批流程1.各部门专门规定一个人员，负责费用的报销工作，由该人员负责将需要总经理审批的报销单提前整理汇总齐，有计划、有秩序地统一交由总经理审批，部门其他人员不得擅自将报销单交由总经理审批。
2.如遇总经理出差在外等不在公司的情况出现，费用的审批工作交由阎怀宇审核，阎怀宇负责把具体情况向总经理汇报。
3.上述报销应以部门第一负责人签字为准,第一负责人外出,需要授权代理人行使职责,并以书面材料在财务中心备案。
4.所有签名必须标明签字日期，按年月日顺序排列，如2004年3月9日应写为：2004-3-9。
5. 公司对货币资金支付的审批建立以“谁批准，谁负责”为原则的责任追究制度，审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的货币资金负责任，以防范货币资金风险，保证货币资金的安全。
对于违规批准支付的单据，各相应审核人或审批人以失职论处，并对由此引起的不良后果负连带责任。
6.审核人在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签名准予报销的，对审核人予以违规报销金额3%--15%的罚款。
7. 因审核过失造成费用借款人未有效报帐冲销借款，或者无法从工资扣回逾期借款者，由经办责任人（含：各级审批人）应承担不低于流失款总额50%的经济责任。
某科技有限公司财务报销制
财务报销制度财务报销制度为认真贯彻《新会计法》，完善财务管理，严格执行财务制度，结合公司的具体实际，特制定本报销制度。
一、暂借款及预付款审批制度1、暂借款是因业务需要的临时借款，包括差旅费及各种临时性借款。
借款时须按“借款单”要求填列各项栏目，并按规定审批权限审批后，由财务部付款。
2、预付款是指因公司业务的需要，需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写“付款申请书”，向财务部出具采购申请单等材料，完备各项审批手续后，方可付款。
3、所有借款及预付款，必须在前账结清之后方可再借付。
确因业务需要而来不及结清前账，必须向财务主管讲明原因，经同意后方可再借付。
4、经办人必须在一个月内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。
超出三个月不结帐者，财务部有权扣发经办人工资抵偿。
二、费用报销制度1、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。
经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财政监制章的收据一律不予报销。
2、报销费用时必须填写“费用报销单”，所有单据要按性质（如交通费、差旅费、招待费、办公费用）分类、分次、分页粘贴填制；每张交通费报销原始单据背面要注明支出时间及事由。
差旅费必须分次、按出差地点分开填列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。
发生业务招待费时，支出凭证后要附有招待费用报销明细单，并要求严格按照以下细则执行：（1）、根据事由确定是否招待。
招待事由可以分为两个部分：一是办公招待，二是业务招待。
a、办公招待主要是针对技术合作方技术人员，在本公司办公时因时间问题而产生的正常餐费，这种招待以工作餐的方式发生，每个人以10元标准计算（申请领用就餐公卡），此项招待费用不单独列支报销。
b、业务招待针对的是确立公司项目和业务的招待，这项费用比较灵活支出，支出标准参看以下条款。
公司费用报销管理制度7篇
公司费用报销管理制度7篇公司费用报销管理制度（篇1）为规范__有限公司(以下简称“公司”)费用报销业务流程，特制定本制度。
以前制定的与本规定不相符合的条款一律废止，以本规定为准。
一、费用报销票据要求1、费用报销应供应合法、真实有效的发票及行政事业单位收据。
2、发票抬头必需填写公司全称，即“__有限公司”，不得多字、少字或错字。
若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。
3、发票日期与费用报销日期应大体一致，一般不得跨年度报销。
4、发票内容应与真实的业务一致，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。
5、发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围一致，且货物或者劳务名称一般应为详细商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣传用品、办公用品等。
若详细的商品比较多，可以如上述开具，如宣传用品、办用品等。
若详细的商品比较多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细清单”，具体排列详细的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章，并不得消失“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。
6、发票金额大小写必需一致，数量、单位、单价必需匹配。
7、所取得的发票上的印章应为“财务专用章”和“发票专用章”，用票单位、收款单位、供应商单位三者应保持一致，并与相关附件的单位名称相符。
8、发票不得涂改或者在其表面乱写乱画，有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。
若需要其他备注的可以再其它单据上注明。
9、除财务部门监制的行政事业单位收费收据外，其他收据原则上不能作为报销凭证。
10、不符合以上要求的票据，公司财务部有权退回当事人，并要求其重新供应合法有效的票据。
11、发票必需真实有效，不得虚开发票、作废发票及失效发票。
二、凭证填写及票据粘贴要求1、各部门应依据经济业务类型选择使用公司财务部统一订制的差旅费报销单、费用报销单、付款单、代垫费用单等。
医药科技有限公司财务费用报销制度及流程
医药科技有限公司财务费用报销制度及流程第一条为了加强我公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出,特制定本制度。
第二条本制度根据我公司的实际情况,将报销分为日常费用、差旅费用、借款费用、工资福利及相关费用等，以下分别说明相关费用的财务制度和报销流程。
第三条本制度适用北京子钰医药科技有限公司。
第四条日常费用主要包括通讯费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费、会议费等。
第五条费用报销的一般规定(一) 报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。
(二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写,注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改)；简述费用内容或事由。
(三）按规定的审批程序报批。
在营运中所产生的各项相关支出及费用，低于人民币壹万元的，由部门经理或其授权的相关人员最终审批；大于人民币壹万元以上的，须由财务部门及部门经理签署后，递交董事长或其授权的相关人员最终审批；（四）报销2000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
（五）费用报销的一般流程：报销人整理相关报销单据并填写费用报销单? 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单？部门经理审核签字?财务部门复核？董事长审批？到出纳处报销。
第六条通讯费用报销制度及流程（一）移动通讯费：原则：1.因业务需要，个别员工需要使用移动电话。
2。
因公使用移动电话，其因公通话费部分由公司承担。
3.移动电话和卡号属个人所有的，公司只承担实际因公产生之合理通话费用部分。
4.为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位,根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准（标准问岳总）规定：1。
员工因工作需要使用移动电话，须先经部门经理批准。
2。
部门经理批准后，员工可每月报销因公通话费用。
员工须打印每月明细话费账单，标出每次因公通话，再将所有因公通话费逐一列项,注明其通话对象的名字和所属单位。
【经典推荐】科技有限公司付款报销管理制度(WORD6页)
××科技有限公司付款报销管理制度第一条目的为规范公司财务付款报销行为，提高资金使用效率，加强费用控制，特制定本制度。
第二条财务付款/报销管理原则1、真实、必须原则：所有经办的业务真实且必须，付款/报销单据真实、合法、有效；2、预算、计划原则：除零星费用外，各项基建、设备及其他固定资产购置；主要原材料及辅助材料支出必须编制预算或采购计划；3、合同控制、报批原则：基建及设备、资产购置、主要原材料及辅助材料项目等重大开支必须提供供应商报价资料，经过招投标程序确定供应商，严格根据合同或协议执行；4、效益、节约原则：费用的支出应力求效益、节约；对非生产经营性的费用支出应严格控制。
第三条财务付款/报销的内容财务付款/报销的内容包括：投资性支出、存货采购支出、资金调度、预付款项；制造费用支出、管理费用支出、营销费用支出、财务费用支出、税金支出、其他业务支出、营业外支出；资产处置等。
第四条财务付款/报销审批流程为了有效控制费用开支范围及额度，所有费用支出均需事前编制预算或计划报批。
对已审批的费用开支，由业务经办人填制凭据，经财务部长审核业务的真实性、费用的标准及单据的合法性，然后按公司《分权手册》报主管副总经理或总经理签批。
根据合资公司章程规定，需报经集团审批的项目除外。
第五条财务付款/报销工作职责1. 业务经办人：严格控制非生产经营费用的开支范围及标准，确保费用发生的合理性及合法性，非特殊情况外，必须取得合法有效的原始单据，并根据财务要求及时规范填写费用报销或付款申请单，交相关部门审核。
2. 财务部长：主要审核费用标准及范围是否符合公司的相关规定；是否执行预算、付款计划和合同的要求；单据是否合法、完整、准确、匹配；手续是否齐全，并对费用支出的额度进行控制和考核。
3. 主管副总经理：负责审批授权范围内的费用项目及审核主管工作范围内的业务费用支出。
4、总经理：根据公司整体规划及实际需要对业务和费用支出进行审批或授权审批。
XX互联网科技公司财务报销制度
财务报销制度管理办法第一章总则本管理暂行办法（简称本办法）适用于本公司费用审批、费用报销、借款、预付款及其他各类资金业务申请等工作流程管理。
1、目的为适应公司快速发展，规范各项管理，加强本公司及下属单位财务管理，提高行政效能，形成工作合力，特制定本办法。
2、基本原则本公司单位所有人员，需严格按照本办法各项规定和流程，各司其职，依流程办理请款审批、报销、付款等各业务。
3、费用报销要求所有报销费用要保证业务真实性，一旦发现有弄虚做假行为，公司将视情节采取通报批评、劝退、解除劳动合同方式处理。
所有报销费用需要取得国家税务局、地方税务局和财政部门监制的正规发票，发票要求各项内容详实准确，包括单位名称全称、日期、项目内容、单价、金额等，发票专用章必须清晰，金额不得涂改，对于不符合要求的发票，财务部门有权拒绝报销。
所有报销人员需要将报销的发票和原始凭证，整理齐全、按经济内容分别填写费用报销单、差旅费报销单，用黑色签字笔填写各项内容，各项填写内容不得涂改，否则视为无效单据。
不得使用订书机订发票，需使用胶水粘贴各项发票在规定的单据。
第二章费用审批流程及时间安排1、基本程序:（1）经办人按规定填制《出差费用报销单》，（2）部门领导审核签名（3）财务出纳报销复核、付款。
2、负责审核人员要求：各级负责审核人员需对报销业务的合理性、真实性和规范性进行判断，所有审核人员审批行为纳入个人考核，与其绩效和岗位聘任直接挂钩。
3、财务部现场报销审核原则上当天必须完成审核支付手续。
4、对于不符合要求的报销单据，财务部及时剔除不合规票据，根据剔除不合规票据金额后的金额据实报销。
对于客观原因造成的不符合要求凭证，报销人可以重新准备凭证，并重新按照报销流程审批报销。
5、本费用审批流程的基本程序是公司费用审批流程的基础，对需要特殊授权审批业务，以及确因业务需要发生的市场费用报销、支付，可采用一事一议方式处理，不适用本办法。
第三章报销流程1、员工因公出差先填写《出差申请单》，经批准后进行出差费用报销。
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**科技有限公司费用报销管理制度
**（2005）字第 018 号
第一章总则
第一条为进一步完善公司财务管理，严格控制费用开支，结合本公司具体情况，特制定如下费用报销管理制度。
第二条费用开支应遵循“必要，合理，节约”的原则，确保公司的经济利益不受损害。
第三条本管理办法为公司日常费用报销的规范，公司营销部应依此制订销售费用、市场费用的相关管理规定。
第二章费用控制
第四条公司各项费用支出严格按照年度预算执行，各部门报销费用总额原则上应控制在部门年度预算的额度内。
第五条预算内开支按日常费用报销流程提交；超预算或计划外开支须拟定支出计划与方案，经部门经理签字确认后，报总经理特批后，提交报销流程。
无计划、超计划且无特批的开支一律不予支付。
第三章票据
第六条各类费用报销的票据原则上必须是正式税务发票且填写规范，如有付款单位项须注明是本公司。
如金额有涂改须请对方单位重开，否则不予报销。
如对方单位无法开具正规税务发票，必须取得收款收据并向财务部了解具体报销方式。
第七条购买办公用品时，发票须附商场购货小票（自制附件无效）。
第八条出差住宿发票须附酒店消费水单，如遇特殊情况酒店无法提供，经办人须做书面说明。
第九条报销市内交通费（除按规定为定额的交通补贴外）须附交通费报销清单（见附件 1），注明外出办事的事由、时间等详细情况并经部门经理审批。
第十条通讯费（除短途出差定额报销通讯费外）不可直接用充值卡发票报销，需附通讯运营商提供的月通话费发票或通过网络打印的清单。
第十一条招待费报销：业务招待费报销时，须附宴请说明（包括宴请原因、
时间，来宾人数，用餐人数等）；加班餐费报销时，须附《加班任务单》（见附件2），注明加班人数、时间并经部门经理签批。
第十二条凡未按公司相关采购制度执行，手续不全或所购物品与公司业务无关的开支一律不予报销。
第四章审批权限
第十三条日常费用（3000 元以下）审批按以下流程执行。
第十四条超过 3000 元的费用，由常务副总经理与总经理共同审批。
第十五条审批人因长期出差需授权他人行使审批权限时，应做出书面授权，具体注明：授权人、授权期限、授权权限，并将授权书报财务部备案。
第五章借款规定
第十六条员工借款均需填写借款单，并经部门主管及财务部经理审批。
第十七条部门主管每次借款控制在 10000 元以下（含 10000 元）。
一般员工每次借款控制在 5000 元以下（含 5000 元），超过 5000 元以上的借款，应经分管领导审批并提前 1 天向财务部申请；
第十八条差旅费借款不够支付时，应将发生的费用情况做出汇总统计后，委托所在部门办理差旅费补借款情况。
未将上次借款情况统计的不予以办理；出
2
差人员回公司 1 周内应将差旅费提交报销流程，否则，财务部有权在其工资中扣回差旅费借款。
第十九条个人借款总额超过 10000 元的，不得再次借款。
个人不得以公事为由，只借款不冲账或长期挂大额借款。
第六章费用标准
第二十条差旅费开支标准
1、差旅费、住宿及伙食补助标准
2、因公出差在同一地方超过一个半月的人员为长驻人员，长驻人员的差旅补贴标准为 15 元/天。
3、凡公司下属子公司、办事处的员工到公司总部出差，或外派人员因公返回公司的，伙食补贴按照长驻人员出差的补贴标准执行。
4、出差事由是参加会议和培训，或已报销餐费的（此处餐费指出差人用餐费用，业务招待费按第二十三条的规定报销），不享受差旅伙食补助。
3
5、差旅过程中如有发生办公费用开支，应事先经综合管理部同意，并将办公费用原始单据单独粘贴，交由综合管理部报销。
6、差旅过程中发生的其他相关费用报销，按《福建**科技有限公司出差管理办法》执行。
第二十一条通讯费开支标准
1、每月固定可报销手机话费的人员及标准（注：以下标准为报销限额，每月按手机实际话费报销，超标自付。
）
2、其他人员因业务需要，须报销手机费或者享受通讯补贴的，由各部门提出申请，经总经理批准后执行。
3、其他不能享受通讯补贴的人员出差期间按《福建**科技有限公司出差管理办法》的规定报销通讯费。
第二十二条市内交通费开支标准
1、出差期间及业务需要外出办事，原则上应乘坐公共交通工具，并按实报销。
因特殊情况需乘坐计程车的，在报销时应列表注明日期及事由，经部门经理审批后方可按实报销。
2、周末、节假日加班在 4 小时以上及平日加班时间超过晚九点以后，凭《加班任务单》可报销的士费。
3、因工作需要经常外出办事或长期出差人员，可由部门提出交通补贴的申请，经总经理批准后执行。
第二十三条招待费开支标准
1、业务招待费
（1）因业务需要而发生的宴请及礼品等费用应严格按照各部门预算进行控制，并须事先取得部门经理的同意。
（2）为提倡勤俭节约，反对铺张浪费，业务宴请严格限制陪餐人数，原则
4
上陪同人员不得多于来宾人数。
（3）业务宴请费用的参考标准为：员工，50 元/人；部门经理：80 元/人；公司高管：100 元/人。
计划外开支或超出标准须做书面说明，并经总经理特批后方可予以报销。
2、加班餐费
周末、节假日加班在 4 小时以上及平日加班时间超过晚七点以后的，可按 8
元/人报销餐费。
但加班需提前填写《加班任务单》，并由部门经理签字确认报财务部备案后，方可报销以上费用。
第七章附则
第二十四条本规定由财务部、综合管理部负责解释和修订。
各子公司遵照执行。
第二十五条本规定自颁布之日起生效，原《**科技有限公司费用审批权限及标准》及相关补充规定同时废止。
福建**科技有限公司
二 OO 五年八月十七日附件 1：《交通费报销清单》
附件 2：《加班任务单》
5
交通费报销清单
部门经理签批：
6
加班任务单
年月日
申请人（报销人）：部门经理签批：
7。