律师做税务筹划最佳方式

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律师该怎么做税务筹划

律师该怎么做税务筹划
律师是我国法治体制完善的表现，越来越多的律师都不只做单纯的法务问题，一些企业的税务问题也开始慢慢接手了。

税务筹划，是在国家监管之下，合理合法合规的帮企业节税，利用某些税收优惠政策以及税法的了解制定税务筹划方案进行管控。

律师本身就有很强的专业性，有丰富的法务操作经验以及诚信度，能为企业的财税法律风险控制到最低，成为众多企业的税务筹划首选对象也就毋庸置疑了。

那作为律师的你，是不是也清楚税筹呢？同行们都是怎么做税务筹划的呢？
律师该怎么做税务筹划？
一：调整收入结构避税，将营业收入“拆分”到不同期间、不同公司、不同业务，可能受到公司的、业务的、行业的以及监管的限制，运用范围有限，匹配难度大，非税成本较高。

二：关联方交易避税，通过内部转让定价，向关联企业低价出售商品、将利润从高税率地区转移到低税率地区避税。

三：合作专业税筹平台，类似易捷税大师，本身具有政府授权专业性强，灵活用工合理合法为企业规避社保，个独核定综合税负4.86%，个税核定只有1.5%，全国合作多个园区，享受国家给的年度120万额度增值税免税政策。

可以开劳务费，做核定征收，有完税证明，是按生产经营所得核定。

上面的这几种是目前律师们做税务筹划的方法，小编觉得在合理节税问题上，切切实实维护纳税人合法利益才是最直接有用的。

本篇
分享是关于律师行业做税务筹划的相关内容。

希望你那个对有所帮助！。

律师事务所纳税筹划实例

律师事务所纳税筹划实例作为一家专业的律师事务所，纳税筹划是我们为客户提供的一项重要服务。

在税收法规不断变化和税负压力不断增加的情况下，我们的团队通过合理合法的筹划方案，帮助客户最大限度地减少税收负担，合理规避税务风险。

在纳税筹划过程中，我们首先会与客户进行详细的沟通和了解，了解其公司的业务模式、经营情况以及财务状况等。

在此基础上，我们会根据税收法规和政策，为客户量身定制适合其情况的筹划方案。

一种常见的纳税筹划方案是通过合理的利润分配和资本结构调整来降低企业的税负。

我们会根据客户的具体情况，制定合适的利润分配方案，将利润合理地分配到各项费用、薪酬和股东权益中，以减少公司应纳税额。

同时，我们还会根据客户的需求，对企业的资本结构进行调整，合理安排债务和股权的比例，以获得更低的税务负担。

另一种常见的纳税筹划方案是通过合理使用税收优惠政策来减少税负。

我们会对客户的业务进行全面分析，寻找适用的税收优惠政策，并帮助客户合规享受相关优惠。

例如，对于科技型企业，我们会帮助其申请高新技术企业认定，并享受相关税收优惠政策；对于创业投资企业，我们会协助其申请创投基金认定，以获得税务优惠等。

除了上述常见的纳税筹划方案，我们还会根据客户的具体情况，提供其他个性化的筹划方案。

例如，对于跨国企业，我们会结合国际税收规则，帮助其进行跨国税务筹划，合理调整利润和费用的分配，以降低全球税负。

在纳税筹划的过程中，我们始终遵循合法合规的原则，确保筹划方案的可行性和合法性。

我们与客户保持密切的沟通和合作，及时跟进税收法规和政策的变化，并根据需要进行调整和优化。

我们的目标是为客户提供最优的纳税筹划方案，帮助他们合规降低税负，提升企业竞争力。

通过我们的纳税筹划服务，客户不仅可以减少税收负担，还可以优化企业的财务结构，提升企业的效益。

我们与客户共同努力，致力于为他们创造更多的财务价值，并为他们的发展提供全方位的支持和保障。

律师事务所纳税筹划实例，正是通过我们专业的服务和个性化的方案，帮助客户解决税务问题，实现税收优化和合规发展的目标。

律师事务所税收筹划

【tips】本税法知识是由梁志飞老师精心收编整理！
律师事务所税收筹划
主要是给人们提供法律服务，帮助人们解决法律纠纷，它本质上也属于商业企业。

既然是商业企业，在经营的过程中肯定是需要缴纳税费。

那么，律师事务所税收筹划怎么做?小编介绍了相关内容。

律师事务所税收筹划怎么做
特定条款筹划法
税收筹划实质上是企业主动利用税收政策的特定条款来达到降低纳税成本的目的，企业可以寻找在税制设计或税收政策中的特定税收条款，并加以充分利用。

这些特定条款主要包括三类：1.差异性条款。

如新办的服务型企业，按规定需缴纳5%的营业税，若企业安置下岗失业人员达到职工总数30%(含30%)以上的，可在3年内免缴营业税;同样从事手机销售业务，联通公司在销售手机的同时提供电信服务，要缴3%的营业税，而手机专卖店(一般企业)则要缴17%的增值税，两者税负孰重孰轻，需要仔细计算，其中就存在筹划空间。

2.选择性条款。

税制设计和税收政策中规定了不同的纳税处理模式，对一种纳税主体规定了二选一的纳税方法，企业就可以通过测算，选择一种纳税成本较低的纳税处理模式。

如财政部、国家税务总局《关于旧货和旧机动车增值税政策的通知》(财税〔2002〕29号)规定，企业销售自己使用过的属于应征消费税的机动车、摩托车、游艇，售价超过原值的，按照4%的征收率减半征收增值税;售价未超过原值的，免征增值税。

这一政策就规。

律师如何进行税务筹划呢

律师如何进⾏税务筹划呢⼀、什么是税务筹划税务筹划是指在不触犯税法的前提下，利⽤对税收法律、法规和政策的充分理解和把握，综合运⽤多种知识和能⼒，通过对纳税⼈经营、筹资、投资、理财等事项的事先安排和合理筹划，制定出能使企业获取税后利润最⼤化的纳税⽅案的⾏为。

⼆、为什么要税务筹划随着企业的不断发展壮⼤，税收问题随着企业的发展越来越复杂，企业所承担的税负也越来越重，这时，税务筹划在企业经营活动中就体现出其不可或缺的作⽤。

合理的税务筹划有利于提⾼企业的竞争能⼒，能最⼤限度地发挥税收的经济杠杆作⽤。

纳税⼈通过税务筹划对备选的纳税⽅案进⾏择优，达到涵养税源、节约成本的⽬的，以最⼩的成本获取最⼤的利益;能够在国家税收经济杠杆作⽤下，逐步⾛向优化产业结构和合理配置资源的道路;能促进产业布局的合理和⽣产的进⼀步发展、实现国家的产业政策、促进国民经济的良性发展，从⽽更好、更快的发挥国家税收宏观调控职能。

三、律师如何进⾏税务筹划1、合法筹划税收征管法规定：税收的开征、停征以及减税、免税、退税、补税，依照法律、⾏政法规的规定执⾏;税务机关开征、停征、多征、少征、提前征收、延缓征收或者摊派税款不得违反法律、⾏政法规的规定。

纳税⼈可以依照法律、⾏政法规的规定书⾯申请减税、免税。

减税、免税的申请须经审批机关审批因此，律师进⾏税务筹划⾸先必须遵从法律规定、⾛法定的程序。

律师在税务筹划之前应当充分了解与税务有关的各项法律、法规、政策，否则，⼀旦税务筹划失败，企业很容易被视为偷税、漏税，得不偿失。

2、有效的税务筹划税务筹划应有针对性，律师应针对各个企业不同的⽣产经营情况，做到有的放⽮。

不同的地区、⾏业、部门和⽣产经营规模，国家对其有着不同的税收政策法规，具体筹划过程中所形成的思路、看问题的⾓度以及采⽤的筹划⽅式都会不尽相同。

因此，税务筹划要针对企业的具体情况量体裁⾐，视情况⽽采⽤企业分⽴、合并，对外投资，折旧计算、费⽤分摊等⽅法，使作出的筹划⽅案才能切实可⾏。

【老会计经验】税务律师如何提供税收筹划

【tips】本文是由梁老师精心收编整理，值得借鉴学习！
【老会计经验】税务律师如何提供税收筹划
专业机构的形成在社会化大生产的条件下，税收筹划反映出综合性和专业性的要求，特别是２０世纪５０年代以来，税收筹划的专业化趋势十分明显。

面对社会化大生产和日益扩大的国际市场，以及错综复杂的各国税制，在外国，许多企业、公司都聘用税务律师、税务顾问、会计师、国际金融顾问等高级专门人才从事税收筹划活动，以节约税金支出。

众多的律师和会计师从事税收筹划业务应运而生。

海外专业机构从世界各国来看，凡税收筹划发展情况较好的国家，无不有一支高素质的人才队伍。

如日本有２７万人专业从事税务服务。

美国律师三分之一的业务收入来源于税务咨询业务。

通过专业机构提供涉税服务，不仅仅为公司所独享，即使在个人中也是很普及的。

国内专业机构从我国目前从事税务专业服务的人员情况看，据有关人士分析，在年龄结构上，离退休人员占４０％左右；在知识结构上，大中专毕业生仅占１０％左右。

虽然离退休人员拥有丰富的专业技能和实践经验，但税收筹划作为一种新兴的高智能行业，老年人受多种条件的限制，精力有限，面对不断发展、不断完善的税收制度，层出不穷的新政策、新情况、新问题，要想开展税收筹划，困难可想而知。

而在职年轻税务干部又不愿辞掉公务员职务投身到专业服务领域中来，造成了目前专业服务队伍年龄偏高、文化偏低、业务素质参差不齐的现状，影响了税收筹划事业的发展和壮大。

中国税务律师的产生面对众多的税收法规及税务部门不断下发的各种税收政策“解释”，企业往往感到无助。

即使是中介服务机构，如一些会计师事务所、税务师事务所，面对量多而繁杂。

律师的税务规划与税务筹划

律师的税务规划与税务筹划税务规划和税务筹划是律师在为客户提供综合法律服务中不可忽视的重要组成部分。

税务规划是指通过合理的税收安排和管理，以最小化企业或个人的税负，同时确保合法合规的原则。

税务筹划则是通过优化财务结构和运作方式，以减轻或延缓纳税义务，提高企业或个人的经济效益。

一、税务规划的重要性税务规划对企业和个人来说十分重要。

通过税务规划，企业可以合理安排资金流动和经济活动，提高盈利能力，降低税收负担。

对于个人而言，税务规划可以帮助他们在合法的范围内减少纳税金额，提高个人财富的积累。

二、税务规划的基本原则1.合法合规原则税务规划应遵循国家税收法规和相关政策，确保合法合规。

律师在税务规划方面的工作必须以法律准则为基础，不能违反法律规定。

2.经济合理性原则税务规划应在经济合理范围内进行。

律师需要根据客户的实际情况，制定合理的税务规划方案，确保方案的可行性和经济效益。

3.风险可控原则税务规划要注重风险的可控。

律师需要对规划方案的风险进行全面的评估，防范可能存在的法律风险和税务风险。

三、税务筹划的内容与方法1.企业税务筹划（1）营业所得税筹划：针对不同企业类型的特点和需求，确定合适的税收政策和优惠政策，减少税负，提高利润。

（2）增值税筹划：优化企业的销售模式和供应链管理，合理使用增值税税率和抵扣机制，降低税负。

（3）关联交易筹划：合理安排企业内部各项交易，规避相关税务风险和纷争。

2.个人税务筹划（1）个人所得税筹划：合理选择合规的个税优惠政策和免税政策，降低个人税负。

（2）财产税筹划：通过合法合规的方法合理配置和管理个人财产，降低财产税负。

四、律师在税务规划和税务筹划中扮演的角色作为专业的律师团队，在税务规划和税务筹划中，律师有以下主要职责：1.法律咨询与法律解释为客户提供税务法律咨询服务，解答客户在税务规划和税务筹划方面的疑问，确保方案的合法性。

2.税收政策分析与方案制定对税务政策进行深入研究和分析，根据客户的具体情况制定符合客户需求的税务规划和筹划方案。

律师的税务规划与合规策略

律师的税务规划与合规策略税务规划与合规，对于律师事务所及其客户来说都是至关重要的。

在现代社会中，税务环境不断变化，涉税法规不断更新，一旦忽视或违反相关规定，将会面临严重的经济和法律风险。

因此，律师需要运用税务规划和合规策略来避免潜在的纳税风险，确保企业和个人在合法和合理的框架内进行税务管理。

一、税务规划的重要性税务规划是一项全面的战略过程，旨在最大限度地降低税务负担并最大限度地提高收益。

律师作为专业人士，在税务规划方面扮演着重要角色。

以下是税务规划的几个重要方面：1. 合法合规：律师需要确保税务规划方案符合法律法规，并遵循税务部门的规定。

通过了解税法和税务政策的最新动态，律师可以帮助客户合法合规地进行税务管理。

2. 最优税收筹划：律师需要根据客户的具体情况设计最佳的税务筹划方案。

这包括了解客户的财务状况、投资计划和业务模式，以确定最合适的税务结构和策略。

3. 风险管理：税务规划也与风险管理密切相关。

律师需要识别潜在的纳税风险并提供相应的风险管理建议，以确保客户能够合理分配风险，减少法律和财务风险的可能性。

4. 与税务部门的沟通：作为律师，积极与税务部门进行沟通是非常重要的。

律师需要了解并遵守与税务部门的沟通和报告要求，并积极配合税务部门的审计和调查。

二、合规策略的实施除了税务规划，合规策略也是律师必须要关注的重要方面。

以下是一些推荐的合规策略：1. 内部控制机制：律师事务所应建立健全的内部控制机制，确保合规政策得以有效实施。

例如，确保财务报表的准确性、合法性和合规性，保护客户信息的隐私安全等。

2. 培训与教育：律师事务所应加强与员工的培训与教育，提高员工对税务规定和合规政策的了解。

通过培训，员工将更好地理解如何合规操作，以避免为客户带来潜在的税务问题。

3. 风险评估与监测：律师事务所需要定期评估税务和合规风险，并建立相应的监测机制。

通过风险评估，及时发现潜在的合规问题，并采取相应措施予以解决和改善。

律师税务统筹方案

律师税务统筹方案在现代社会，税务问题是每个企业及个人都必须面对的问题。

尤其是在法律领域中，税务问题的复杂性更加突出。

律师作为法律领域的专业人士，其所面对的税务问题也是非常繁琐复杂的，需要详细规划和统筹方案，以免出现不必要的税务问题和损失。

因此，本文将从律师税务统筹的角度来探讨如何制定律师税务统筹方案。

一. 概述律师作为法律领域的专业人士，其所面临的税务问题具有很强的专业性和复杂性，因此需要制定详细的统筹方案以规避税务风险，为企业及个人提供更好的税务服务。

律师税务统筹方案的主要目的在于协助律师为客户定制最优化的税务策略，将税务管理和法律咨询做到无缝衔接，确保客户税务合规。

二. 律师税务统筹方案的重点1. 税种种类分析律师首先需要对客户所涉及的各种税种进行仔细的分析和研究，包括但不限于企业所得税、个人所得税、增值税、印花税等各种税种，重点分析其制度、税率及报税期限等税务细节，并针对性地制定税务策略，确保税务处理得当。

2. 设计税务策略律师需要进一步根据客户的实际情况，分析客户所处行业、企业规模、业务类型等因素，设计最优化的税务策略，以此来优化税务方案，并在此基础上及时宣传与说明给客户，避免出现不必要的纠纷。

3. 税费优化律师需要关注税费管理，通过全面了解税法规定、各州政策、税务考核标准等信息，以帮助客户合理规避税费影响、降低税费负担。

4. 税务风险控制律师需要针对客户实际情况，深入分析各种税法规定，审查客户所有的商业协议，识别和分析可能存在的税务风险，并在此基础上制定相应的风险控制方案。

5. 税务纠纷处理在税务管理过程中，律师需要及时识别和排查潜在的税务纠纷，并通过各种方式进行有效的解决。

在处理税务纠纷方面，律师要具有专业法律知识和丰富经验资源，并能灵活应对各种不同形式的纠纷。

三. 律师税务统筹方案的优势律师税务统筹方案可以为企业及个人提供更为专业、详细的税务策略和咨询服务。

律师对于税务法律和相关标准的精通，可以为客户提供全面的税务解决方案和税务管理指导。

律师如何应对税务规划与筹划

律师如何应对税务规划与筹划在现代社会，税务规划和筹划成为了企业发展和个人财务管理中的重要组成部分。

对于律师来说，熟练掌握税务规划和筹划的知识和技巧，不仅能为客户提供专业的法律咨询和辅导，还能确保客户在遵守法律的前提下，最大限度地减少税务负担。

本文将探讨律师在应对税务规划和筹划中的角色和方法。

一、了解税务规定和法律准则作为律师，首先要对国家和地方的税务规定和法律准则有全面的了解。

税法是一门复杂而庞大的学科，律师需要熟悉各种税务政策和税收法律，包括所得税、增值税、企业所得税等。

通过持续学习和与税务专家的交流，律师可以不断更新自己的知识和理解。

二、与客户沟通和分析需求律师在税务规划和筹划中的首要任务是与客户进行充分的沟通和需求分析。

了解客户的财务状况、投资计划和风险承受能力等因素对于制定合适的税务策略至关重要。

通过与客户的有效沟通，律师可以明确客户的需求，并为他们量身定制合适的税务规划方案。

三、制定合理的税务策略基于对客户需求的分析，律师需要制定合理的税务策略。

在考虑税务规划和筹划时，律师应综合考虑客户的财务目标、税务风险、法律合规以及最新的税收政策等因素。

律师可以通过调整企业结构、合理布局资产、运用税收优惠政策等方式，为客户减少税务负担并提供最优的财务效益。

四、协助客户与税务机关沟通税务规划和筹划的过程中，律师还需要协助客户与相关税务机关进行沟通和协商。

律师可以为客户提供专业的法律意见和支持，帮助客户与税务机关之间建立良好的合作关系，并协商解决可能的争议和纠纷。

五、追踪并适应最新的税务政策税务政策是不断调整和更新的，作为律师，需要始终关注最新的税务法规和政策变化。

律师应定期学习和研究相关法律和政策文件，及时了解最新的税收优惠政策和减税措施，并将其应用于客户的税务规划和筹划中。

六、与其他专业人士合作对于复杂的税务规划和筹划案件，律师还需与其他专业人士合作，如税务顾问、会计师等。

通过与其他专业人士的合作，律师可以更全面地为客户提供税务规划和筹划方面的支持和指导。

谈律师个人所得税的纳税筹划

谈律师个人所得税的纳税筹划随着税制改革的不断完善，律师的纳税问题越来越受到主管部门和社会的关注.然而调查发现,为规避纳税，有的律师事务所甚至不惜违规虚假做账，严重影响了自身形象。

合理合法地节税是可以的，但必须在不违反国家规定的前提下，通过充分利用自身业务特点科学筹划去实现.一、律师纳税筹划的依据(一)律师收入及其取得途径《律师服务收费管理暂行办法》第十条规定:律师为委托人提供法律服务，由律师事务所与委托人签订协议，依照规定的收费标准向委托人收取律师服务费,并向委托人出具收费票据.律师个人不得私自收费。

所以律师取得收入的最初表现形式是律师所的收入.律师个人收入取得方法随律师在律师所的身份和地位不同而异。

按在律师所的身份和地位，律师可分为独资律师、合伙律师、雇员律师和兼职律师等.独资律师的个人收入是独资律师所的年度经营所得；合伙律师的个人收入是将合伙制律师所年度经营所得全额作为基数，按出资比例或者事先约定的比例计算出的各合伙人应分配的所得；雇员律师的个人收入是指律师所发给的工资收入和从律师所按规定比例取得的分成收入之和；兼职律师的收入是指按一定方式和比例从律师所取得的分成收入。

（二）律师收入的特点律师收入具有不确定和不均衡的特点.主要表现为：1、律师不同会计期间收入差距很大，有的月份高达数万，有的月份则可能“颗粒无收”.这是由律师案源的不确定性、提供法律服务内容及时间的随机性、案件办理期间的不稳定性等律师行业特点决定的.2、律师间收入的不均衡。

它由律师从业时间长短、业务技术水平高低、社会影响力大小以及案件来源渠道不同等因素造成。

一般而言，从业时间越长、业务技术水平越高、社会影响力越大、案件来源渠道越广的律师，其收入水平越高，反之收入水平越低。

(三）律师的纳税现状根据有关规定，律师身份不同，缴纳个人所得税的种类和方式也不一样.独资和合伙律师比照“个体工商户的生产、经营所得”应税项目按年度缴纳个人所得税；雇员律师要将从律师所按规定比例取得分成收入扣除办理案件支出的费用后的余额与律师所发给的工资合并，按工资薪金所得应税项目按月计征个人所得税；兼职律师从律师所取得的工资、薪金性质的所得，律师所在代扣代缴其个人所得税时,不再减除个人所得税规定的费用扣除标准，以收入全额（取得分成收入的为扣除办理案件支出费用后的余额）直接确定适用税率计算扣缴个人所得税。

初探律师事务所税收筹划的有效控制方案

初探律师事务所税收筹划的有效控制方案税收筹划是指通过合法手段，在遵守相关法律法规的前提下，通过调整财务结构、税务筹备和税收安排等措施，最大限度地降低企业和个人纳税义务的行为。

律师事务所作为为客户提供法律服务的机构，可以为客户提供有效的税收筹划方案，帮助客户降低税收负担，提升盈利能力。

下面将初探律师事务所税收筹划的有效控制方案。

一、充分了解税收政策和法律法规律师事务所要提供有效的税收筹划方案，首先需要充分了解国家的税收政策和法律法规。

只有对税务政策有透彻的了解，才能为客户制定出最适合的筹划方案。

律师事务所可以组织专门的人员负责对税收政策进行研究和搜集相关信息，以便为客户提供及时、准确的咨询服务。

二、优化财务结构优化财务结构是税收筹划的重要环节。

律师事务所可以根据客户的具体情况，设计合理的财务结构以达到降低税收成本的目的。

将企业的利润通过合并、分拆、收购等方式，调整到最低税率的分支机构来实现减税效果；合理规避双重征税等。

三、合理利用各项税收优惠政策律师事务所可以帮助客户了解并合理利用各项税收优惠政策。

国家对于鼓励某些行业的发展，通常会给予相应的税收优惠政策。

对于高新技术企业、软件企业、创业型企业等，可以享受到免税、减半征税等优惠政策。

律师事务所可以帮助客户明确符合哪些条件，并协助申请相关税收优惠。

四、合理调整投资结构律师事务所在为客户提供税收筹划方案时，可以根据不同的投资项目和业务模式，推荐合理的投资结构。

对于部分项目，可以通过境外投资的方式来减少税负。

律师事务所可以协助客户了解和评估不同的投资结构的优缺点，并根据客户的实际情况，提供相应的建议。

五、合规运营税收筹划必须在合法合规的前提下进行。

律师事务所需要帮助客户遵守相关税法规定，规避风险。

在税收筹划过程中，律师事务所应当密切关注税收政策的变化，及时调整筹划方案，确保客户始终处于合法合规的状态。

六、全面评估风险律师事务所在提供税收筹划方案时，需要全面评估风险。

律师的税务筹划如何合法减少个人和企业的税负

律师的税务筹划如何合法减少个人和企业的税负作为律师在税务筹划方面的专业知识和经验，可以帮助个人和企业合法地减少税负。

税务筹划是通过合理的税收规划和合规的税务操作，以最小化税务负担的方式，帮助个人和企业在合法范围内减少税款支付。

在本文中，我们将探讨律师如何通过税务筹划来帮助个人和企业减少税负。

一、了解税务法规和政策律师作为税务筹划的专业人士，首先需要全面了解税务法规和政策。

税务法规和政策是税收管理部门对纳税人征税的规定，包括税法、税收优惠政策等。

了解税务法规和政策可以帮助律师准确地判断个人和企业的税务义务和权益，并为其提供合理、合规的税务筹划方案。

二、个人税务筹划1. 合理调整收入分配个人可以通过合理调整收入分配的方式，减少个人所得税的负担。

一种常见的方法是将收入分散到不同的成员或资产中，以降低个体所得税率。

通过合理的家庭成员协作和财产规划，可以最大限度地利用个人所得税的税率差异，实现税务优化。

2. 合规运用税收优惠政策税务法规和政策中通常会针对一些行业、职业或特定情况设置税收优惠政策。

作为律师，可以帮助个人了解并合规运用这些税收优惠政策，以减少个人所得税负担。

例如，个人在购买首套房时可以享受房贷利息抵扣等政策，可以帮助个人有效减少税款支付。

3. 合法避税与合规避税的区别个人税务筹划中，律师需要为客户分清合法避税和合规避税的区别。

合法避税是指个人通过合理合法的手段，减少纳税义务；合规避税是指个人通过遵守税务法规和政策的要求，合规降低税负。

律师需要在税务筹划中遵守相关法规和道德规范，确保不触犯税法。

三、企业税务筹划1. 合理选择企业类型和税务筹划架构企业税务筹划的首要任务是合理选择企业类型和税务筹划架构。

不同的企业类型和税务架构有不同的税收政策和税负，律师可以帮助企业主选择最适合自己的企业类型和税务筹划架构。

2. 合规运用税收优惠政策与个人税务筹划类似，企业税务筹划也可以运用税收优惠政策来减少税负。

律师的税务规划与避税策略

律师的税务规划与避税策略在当今社会，税务规划和避税策略对于律师来说是至关重要的。

随着税法的不断变化和税收环境的复杂性增加，合法地减少税负成为了律师的一项核心任务。

本文将探讨律师在税务规划和避税策略方面的重要作用，并介绍一些常用的策略。

一、税务规划的重要性税务规划是指通过合理安排个人或企业的财务行为，合法避免或减少应纳税款的一种策略。

对于律师来说，税务规划可以帮助他们最大限度地减少税负，为客户提供更加优质的法律服务。

首先，税务规划可以帮助律师有效地管理个人或企业的收入和支出。

通过仔细审核账目，合理分配和利用资金，律师可以最大限度地减少纳税义务。

例如，对于个人律师来说，可以通过在中国税务法律允许的范围内，合理划分个人所得和个人生活支出，从而减少应纳个人所得税的金额。

其次，税务规划可以帮助律师降低合同交易和投资活动的税务成本。

律师具备专业知识和经验，能够帮助客户分析合同和投资方案的税务影响，并提出相应的优化建议。

例如，在房地产领域，律师可以通过优化企业架构和交易结构，降低购房和出售的相关税务成本。

最后，税务规划可以帮助律师合理规避风险，避免不必要的税务纠纷和诉讼。

通过全面了解税法和税务政策，律师可以为客户提供相应的遵法建议，避免因税务问题而产生的法律风险。

例如，在跨境交易中，律师可以帮助客户评估不同国家或地区的税务风险，制定合理的避税策略，避免因税务问题导致的法律纠纷。

二、税务规划的常用策略1. 合理利用税收优惠政策税收优惠政策是税务规划中常用的策略之一。

律师可以通过专业的知识和经验，帮助客户了解并合理利用各种税收优惠政策。

例如，在企业所得税方面，律师可以帮助客户申请高新技术企业认定，享受相应的税收优惠。

2. 合理安排纳税时间合理安排纳税时间也是税务规划的一项重要策略。

律师可以帮助客户评估不同纳税时点的税务影响，并根据具体情况推荐最佳的纳税时间。

例如，在个人所得税方面，律师可以帮助客户合理分配收入，将高税率的收入推迟到低税率的税务年度，从而减少税负。

律师事务所的8个税务筹划方法(老会计人的经验)

律师事务所的8个税务筹划方法(老会计人的经验)从业二十年的老会计经验之谈，如果觉得有帮助请您打赏支持，谢谢!XXX的8个税务筹划方法（老会计人的经验）律师事务所的税务管理核心涉及两个税种——个人所得税和增值税。

个人所得税方面，根据《XXX关于律师事务所从业人员取得收入征收个人所得税有关业务问题的通知》（国税发[2000]149号），“作为出资律师的个人经营所得”比照“个体工商户的生产、经营所得”应税项目征收个人所得税。

增值税方面，营改增后，将律师业纳入“鉴证咨询服务”中的“咨询服务”。

一般纳税人按照6%的增值税税率征收增值税，小规模纳税人按照3%的税率进行简易征收。

一、“核定”与“查账”筹划目前，针对律所税收征管方式，国发〔2015〕57号以及XXX公告2016年第5号废止了律师业全行业查账征收的规定。

但据了解目前包括北京在内多省市税务机关仍保持政策的“执行惯性”，对律师业全行业实行查账征收。

从律师业自身的角度看，应根据大型律所与中小所的实际情况，采取差异化的征管政策，以彰显税法公平。

按照《税收征管法》及财税[2000]91号的规定：有下列情形之一的，主管税务机关应采取核定征收方式征收个人所得税：（一）企业依照国家有关规定应当设置但未设置账簿的；（二）企业虽设置账簿，但账目混乱或者成本资料、收入凭证、费用凭证残缺不全，难以查账的；（三）纳税人发生纳税义务，未按照规定的期限办理纳税申报，经税务机关责令限期申报，逾期仍不申报的。

二、“小范围”与“一般纳税人”筹划按照税法规定，适用标准以增值税年应税销售额及管帐核算制度是不是健全为主要根据。

三、本钱费用扣除最大化充分利用各种成本费用的扣除政策，比如律师个人承担的按照律师协会规定参加的业务培训费用，可据实扣除。

再比如可以将律所的账外资产“帐内化”，律所的固定资产以及无形资产可以通过折旧、摊销的方式在当期通过成本费用扣除，从而实现节税的目的，等等。

四、“化整为零”筹划个人所得税实行的是超额累进税率：（1）合资人层面，收入既按时，数量多可降低增值率，降低从业二十年的老管帐经验之谈，如果感觉有帮助请您打赏支持，谢谢!适用的税率；（2）再比如，工资和年终奖划分比例应找到一个合理点，月度“工资薪金”或“年终奖”一方畸高，都会导致适用较高的税率（最高达45%）。

律师的税务咨询与规划策略

律师的税务咨询与规划策略税务咨询与规划是律师职业中的一项重要工作。

在现代社会中，税法日益复杂，税务风险与压力也越来越大。

因此，律师在税务咨询与规划方面发挥着不可忽视的作用。

本文将探讨律师在税务咨询与规划中的策略和技巧。

一、律师的角色和职责作为税务咨询与规划的专业人员，律师扮演着至关重要的角色。

他们不仅需要具备深厚的税法知识，还需具备良好的沟通能力和分析能力。

律师的责任是为客户提供合法、合理的税务建议，并确保他们在遵守法律的同时最大限度地减少税务风险。

二、税务咨询的重要性税务咨询是律师与客户之间紧密合作的关键环节。

客户可能面临各种复杂的税务问题，如合规要求、税务申报、税务审计等。

这时，律师需要准确理解客户的需求，进行全面的分析，并给出针对性的解决方案。

税务咨询的目标是帮助客户合法降低税务负担，同时保护其合法权益。

三、税务规划的策略税务规划是指通过合理的组织架构、税收政策的利用和遵循税法的合法性进行税务管理和规划。

律师在税务规划中扮演着关键角色。

他们的策略是合法地最大限度地减少税务负担。

1. 合理的组织架构律师可以帮助客户建立和优化企业的组织架构，以减少税务风险。

这包括选择合适的公司类型、建立合理的组织和控制结构、合理安排利润分配等。

2. 税收政策的利用律师在税务规划中可以帮助客户利用税收政策和优惠政策减少税务负担。

通过与税务机关的沟通和协商，律师可以为客户争取更多的税收减免和退税。

3. 遵循税法的合法性合理遵守税法是税务规划的基本前提。

律师需要深入了解当地的税法法规，防止客户因违规操作而产生税务风险。

当出现税务争议时，律师还应提供法律支持和代理，确保客户的合法权益得到保护。

四、律师税务咨询与规划的案例分析以下是一则律师税务咨询与规划的案例分析：某公司为了节约税费，通过与律师合作进行税务筹划，成功避免了因税务问题而产生的巨额经济损失。

律师通过熟悉相关税法法规，针对该公司的具体情况，提出了以下策略：1. 合并子公司：通过将公司业务进行合并，减少了税务申报的频率，方便了税务管理，并降低了税务风险。

律师税务统筹方案

律师税务统筹方案
概述
税务问题是律师行业必须面对的问题。

合理使用税收政策，可以
为律师事务所节省开支，并提高营业利润。

本文将介绍律师税务统筹
方案，帮助律师事务所有效应对税务问题。

建议
1.税务筹划
税务筹划是指通过合理运用税收政策和制度，以达到税收减轻的
目的的一种具有计划性的行为。

在律师事务所中，应该综合考虑企业
的收入来源和地域、职工人数、经营成本等因素，制定合理的税务筹
划方案。

税务筹划方案的制定应该反映企业的实际经营情况，生产经营成
本的合理分配、收益的合理搭配，以达到帮助企业减少税收负担的目标。

2.税务风险防范
税务风险防范是指在企业税务筹划和税务处理过程中，通过防范、预防、控制、处置和防止税务风险的发生，实现纳税人合法权益的保护。

在律师事务所中，为了防范税务风险，可以采取以下方案：
•从律师服务性质出发，对服务项目进行合理分类，避免信息不完整、误判、错报等情况的出现。

•遵守相关税法规定，依法申报，并按规定报税。

•对纳税人相关业务进行了解，及时掌握纳税人经营情况，以及可能存在的税务问题和风险。

3.税务审计和复核
税务审计和复核是指对企业的账务资料和税务申报情况进行审查和复核，及时发现和纠正企业存在的税务问题。

在律师事务所中，应当重视税务审计和复核，积极配合税务机关的审计工作，并按规定报告税务问题。

结论
综上所述，律师事务所应该积极应对税务问题，制定合理的税务筹划方案、防范税务风险、并遵守相关的法律法规。

只有通过合理使用税收政策，才能为企业节省开支，提高企业的经济效益。

律所事务所纳税及筹划问答系列（十五）核定征收下合伙律师个人所得税如何进行筹划？

律所事务所纳税及筹划问答系列（十五）核定征收下合伙律师个人所得税如何进行筹划？从核定征收下合伙律师的个税计算公式，可以得知其筹划方向如下：•应纳所得税额＝（律所年度收入×应税所得率×合伙人分配比例－投资者费用标准）×适用税率－速算扣除数•律所收入收入端的税务筹划手段常见的是“收入分割”与“收入确认时点”两种。

由于律师事务所自身业务特性及维持律所品牌形象等因素，律所收入端的税务筹划可行性并不大。

1.收入分割，指利用企业所得税与个体工商户的所得税税率差，将律所收入中分割一部分到其他企业，这些企业一般为小微企业（年应纳税所得额小于等于30万元），10%应税所得率，所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

2.收入确认时点：指通过对律所收入确认时点的筹划，一是获得延期纳税的时间价值；二是对处于税率档分界点的收入获得低税档的节税•应税所得率基本上，这方面的筹划空间不大。

主要有两个方面的可能：1.如果目前律所被税局核定的应税所得率大于25%，则应向税局申请重新核定，一般可核定为25%2.虽然根据国税发〔2016〕5号第三条“取消了律所应税所得率不得低于25%的强制规定”。

但从与税局沟通情况下，重新核定低于25%的可能性不大•可抵扣的投资者费用标准指律所对符合条件的提成律师变更为合伙律师，这有两方面的所得税节税效果：一、从律所整体层面，增加一个合伙律师就增加4.2万的投资者费用扣除标准；二、新增合伙律师，如果合伙人分配比例较低，其应税所得的适用税档可能也低于35%的最高税档。

举例：某律所年收入2000万，有两个合伙律师各50%分配比例，10个提成律师分别挂在两个合伙律师下。

现在将这10个提成律师变为合伙律师，每人分配比例都为1%，则节税如下：（1）原个税合计＝((2000*25%*50%-4.2)*35%-1.475)*2＝169.11万（2）现个税合计＝ ((2000*25%*45%-4.2)*35%-1.475)*2 ((2000*25%*1%-4.2)*5%-0)*10=151.61 0.4=152.01万（3）节税＝169.11-152.01＝17.1万•改核定征收为查账征收在核定的应税所得率较高的情况下，将律师事务所从核定征收变更为查账征收，一般情况下都是有利可图的，可以获得所得税节税效果。

律师税务统筹方案

律师税务统筹方案随着经济的不断发展，律师的角色越来越重要。

律师在诉讼、仲裁等法律事务的处理中不仅需要关注案件本身，更需注意税务问题。

因此，律师需要对税务进行统筹规划，以避免出现不必要的税务风险和节约税务成本等问题。

税务统筹方案简介税务统筹方案是律师在为客户提供法律服务时为其梳理的一份税务规划方案，旨在帮助客户合法、合理地节约税款，降低税务风险、提高税务效益。

税务统筹方案应该在律师处理法律事务的各个环节中都被尽可能地运用。

税务规划要遵循税务法律法规的规定，并结合实际情况进行统筹规划。

律师如何为客户提供税务统筹方案1. 积极与会计师、税务师等专业人士合作律师需要将自身专业知识与会计、税务等专业人士的专业知识相结合，以综合的方式为客户提供更全面的税务规划服务。

律师需要积极与这些专业人员合作，协调各个专业知识领域之间的差异，使得税务规划得以更好地实现。

2. 全面了解客户的个人/公司财务情况律师需要全面、准确地了解客户个人或公司的财务情况，包括税款信息、纳税义务、资产负债表等。

根据这些数据，律师可以更好地评估税务风险、分析税务收益，并提出更好的税务规划方案。

3. 为客户规划有效的税收结构律师需要根据客户的个人或公司财务状况，为其规划较为合适的税收结构。

例如，建议公司将某些业务外包给其他公司或个人，减少纳税义务等。

通过这样的规划方案，客户可以合法地避免不必要的税款，最大化税务效益。

4. 提供资产保护方案律师可以在为客户处理法律事务的过程中，为其提供资产保护方案。

这些方案可以有效地避免客户的财产在税务问题上出现不必要的风险，并使得客户更好地保护其财产。

律师税务统筹方案的意义税务统筹方案对于律师的职业生涯来说相当重要。

一份完整的税务规划方案可以帮助律师实现以下几个目标：1.提高客户对律师的信任和依赖。

2.降低客户的税务风险，并在税务优惠方面做到最大化。

3.为律师的业务扩展打下坚实的基础。

4.帮助律师在税务业务领域有更多的收益。

事务所律师的个人所得税税务筹划

事务所律师的个⼈所得税税务筹划对于事务所律师的个⼈所得税税务筹划有什么呢？我们应当如何了解呢？下⾯店铺⼩编来为你解答，希望对你有所帮助。

⾃1994年的个⼈所得税改⾰以来，律师⾏业⼀直被作为⾼收⼊⾏业列于个⼈所得税征管⼯作重点管理对象之⼀。

近⼏年随着国家税收征管⼒度的加强，律师更是被定为⾼收⼊群体⽽实⾏重点监管。

如何进⾏合法科学的纳税筹划将税负降⾄最低，成为众多律师关注的话题。

作为⼀名税务律师，笔者借此⽂探讨律师个⼈所得税的纳税筹划，以期能对⼴⼤读者有所启⽰。

⼀、律师个⼈所得税概述根据《国家税务总局关于律师事务所从业⼈员取得收⼊征收个⼈所得税有关业务问题的通知》[国税发[2000]149号](以下简称149号⽂)中的规定，律师因⾝份不同，交纳个⼈所得税的种类和⽅式也不尽相同。

现分别论述如下：1、合伙⼈律师根据149号⽂规定：“合伙律师事务所的年度经营所得，从2000年起，停⽌征收企业所得税，作为出资律师的个⼈经营所得，按照有关规定，⽐照′个体⼯商户的⽣产、经营所得′应税项⽬征收个⼈所得税。

”具体⽽⾔，是以律师事务所年度经营所得全额作为基数，按出资⽐例或者事先约定的⽐例计算各合伙⼈应分配的所得，据以征收个⼈所得税。

在实践中，因账务健全与否，能否核算盈亏等条件不同，税务机关对律师事务所采取了不同的征收⽅式，从⽽也对律师个⼈所得税的计征产⽣较⼤影响。

现简述如下：①查账征收的⽅式。

对财务制度健全，能正确进⾏财务会计核算，如实反映经营收⼊的合伙制律师事务所，采取“查账征收”⽅式据实征收律师事务所投资者个⼈所得税。

“查账征收”是国家⿎励的征税⽅式，随着国家税收征管体制的逐步完善、规范，征管⼒度的加强，查账征收将会成为最主要的征收⽅式。

在该种征收⽅式下，律师事务所的营业所得或应纳税所得额是每⼀纳税年度的收⼊总额减除成本、费⽤以及损失后的余额，这是采⽤会计核算办法归集或计算得出的应纳税所得额。

计算公式为：应纳税所得额=收⼊总额-(成本+费⽤+损失+准予扣除的税⾦)。

律师个税纳税筹划方法

二、律师个税纳税筹备方法在认识了律师个人所得税的有关规定后，律师可能更关怀怎样能进行合法、科学地筹备，使税负降至最低。

应当说，纳税筹备是一项针对性很强的工作，面对个案对症下药才能获得最正确成效。

在此概括以下几点建议以供参照。

1、选择律师身份假如律师的收入很高，对律师不一样身份的选择会对个税产生较大的影响。

例：北京某律师事务所赵律师，欲加盟一家 S 合伙制律师事务所， S 律所的个税采纳审定征收的方式。

该所向其供给两种选择：一种是作为该律师事务所的合伙人，他需负担的个人所得税为其个人年收入额乘以 7% ，除此以外，需负担其收入的营业税、城建税及教育费附带，为年收入乘以 5.5% ，每年分摊所内花费 15 万元；一种是选择做聘任律师，律所不向其发下班资，其所有收入按 2 ：8 的比率在律所和个人间分派，个人不负担所内花费，同时律所也不负担个人办案花费。

①假如赵律师各月收入比较平衡，大概每个月收入 5 万元，年收入为 60 万元。

两种律师身份下其净利润为：第一种：合伙人律师应纳个人所得税为： 600000 ×7%=42000元应负担的营业税、城建税及教育费附带为：600000×5.5%=33000元应分摊的所内花费为：15 万元净利润为：600000 －42000 －33000 －150000=375000元第二种：提成律师应纳个人所得税为：每个月： [50000 ×80% ×（1－30%）－2000] ×25% －1375=5125元整年： 5125 ×12=61500元净利润为： 600000 ×80% －61500元=418500元当赵律师年收入为60 万元时，其选择做提成律师将使净利润增加 43500 元。

②假如赵律师各月收入比较平衡，大概每个月收入 6.25 万元，年收入 75 万元。

那么两种律师身份下其净利润为：第一种：合伙人律师应纳个人所得税为： 750000 ×7%=52500元应负担的营业税、城建税及教育费附带为：750000×5.5%=41250元应分摊的所内花费为：15 万元净利润为：750000 －52500 －41250 －150000=506250元第二种：提成律师应纳个人所得税为：每个月： [62500×80%×（1－30%）－2000]×25%－1375=6875元整年： 6375 ×12=82500元净利润为： 750000 ×80% －82500=517500元当赵律师年收入为75 万元时，选择提成律师比合伙人净利润多11250元。