固定资产操作手册 - 360文档中心

合集下载

相关主题

1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。

项目操作规程文档

文档修订和审核 .......................................................................................................... 错误！未定义书签。修订错误！未定义书签。

审核错误！未定义书签。

1. 固定资产新增 (2)

1.1. 业务操作说明 (2)

1.2. 系统操作说明 (2)

1.2.1. 创建内部订单.......................................................................................... 错误！未定义书签。

1.2.2. 录入发票 (6)

1.2.3. 内部订单结算 (7)

1.2.4. 维护资产卡片 (8)

1.2.5. 维护内部订单转资规则 (10)

1.2.6. 关闭内部订单 (11)

1.2.7. 转入固定资产原值 (12)

2. 固定资产折旧 (15)

2.1. 业务操作说明 (15)

2.2. 系统操作说明 (15)

2.2.1. 计划内(正常)折旧 (15)

2.2.2. 计划外折旧(减值准备) (19)

3. 固定资产处置 (21)

3.1. 业务操作说明 (21)

3.2. 系统操作说明 (22)

3.2.1. 有收入的资产报废 (22)

3.2.2. 无收入的资产报废-盘亏 (23)

3.2.3. 固定资产的盘盈 (30)

3.2.4. 固定资产的期末处理 (30)

1.固定资产新增

1.1.业务操作说明

1.2.系统操作说明

1.2.1.维护投资架构和节点1.2.2.原始预算

1.2.3.创建内部订单

1.2.4.投资标识与内部订单关联并分配预算

1.2.5.创建固定资产卡片

1.2.6.固定资产购置业务（预付款与付款）

1.2.7.查看内部订单费用归结与结算（转在建）1.2.8.创建固定资产卡片及维护内部订单结算规则1.2.9.转固

1.2.10.更改固定资产卡片信息

1.2.11.供应商清帐

1.2.12.资产拆分及折旧减值报废，资产转移1.2.13.查询报表

创建一个与资产对应内部订单，所有需要资本化的项目都会通过内部订单归集到在建工程并最终转入资产

事务码：KO01

操作说明Array Order Type：20，

Controlling Area: C000(如有)

操作说明：

Functional Area：0220

External order no:输入集团批准的CAR号码

完毕后点击标签栏Investments进入下

一页面

维护预算信息

Investment profile：C09800

Scale：NB

Investment reason：根据用途选择Investment program / position ID

根据工厂维护的预算结构填写

Position ID的最后6位要与CAR号码一致

完毕后点击标签栏Control Data进入下一

页面

点击Realease释放后保存

记下底部信息栏显示的IO号码

1.2.14.录入发票

与正常总账凭证一样，在F-02维护

借方科目为65999900

根据情况输入税码

Order填写资产对应的内部订单号

贷方根据实际情况维护相应科目

操作说明Array所有分录维护完毕并计算税后检查无误保

存.

1.2.15.内部订单结算

每月通过KO88将发生的固定资产相关支出从中间科目归集到在建工程23180000

中

输入要归集的内部订单号和区间，先选择Array test run

点击左上角执行

查看相关信息及是否报错，点击左上角明Array

细查询

若无误返回初始页面，取消test run正式

执行

注意：此处显示汇率为欧元

Accounting documents查看会计凭证

1.2.16.维护资产卡片

维护资产卡片

包括名称分类折旧等信息

事务码：AS01

操作说明Array输入资产分类及公司代码

如有多个同类资产，可在Number of similar assets中输入资产数目自动创建

在reference中输入其他资产代码可复制