现金出纳管理制度

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出纳现金管理制度【7篇】

出纳现金管理制度【7篇】出纳现金管理制度篇1第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。

第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。

第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。

第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。

第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。

第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。

第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。

第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在1000元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。

第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。

经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。

第十条下列业务可以支付现金：1. 员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2. 出差人员差旅费;3. 采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点1000元以下的;4. 业务活动的零星支出;5. 确需现金支付的其他支出。

第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。

严禁谎报用途套取现金。

第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。

外出人员返回后应在当月15日或25日前报销，不允许长期借款。

报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。

第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准：长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。

出纳现金管理规定（5篇）

出纳现金管理规定第一章总则第一条为了加强建设银行现金出纳工作，特根据中国人民银行有关规定制定本办法。

第二条办理现金出纳，必须认真执行国家规定的金融法令和制度。

按照本办法的规定做好现金出纳工作。

第三条出纳工作必须坚持以下原则一、钱帐分管、双人临柜、双人管库、双人押运、严禁一人对外办理现金出纳业务。

二、坚持复核制度，做到收款要复点、付款要复核。

三、坚持交接手续和查库制度。

第四条办理现金出纳行，应编制年度现金计划，报开户人民银行发行库(或发行保管库，下同)，并报上级行逐级汇总报总行，由总行汇总报人民银行总行。

执行中需要超过计划时，报请追加计划。

经办行在年度现金计划内，在月前五日向开户人民银行发行库报送月度现金计划和最高投放额以及月度分券别的用款计划。

第五条办理现金出纳行，应根据现金周转的正常需要设立业务库。

根据业务情况确定一个三至五日周转必须保留的最低库存额，并按规定于月后五日向开户人民银行发行库报送分券别的业务库存月报。

第六条各级行、处必须加强对现金出纳工作的领导，认真做到：一、要根据业务量的需要配备专职出纳员和出纳复核员。

二、要选派忠诚老实、责任心强的同志担任出纳工作。

除特殊情况外，一般不要轻易调动他们的工作。

三、要建立检查辅导制度和岗位责任制。

管辖行要经常深入基层检查辅导，总结交流经验，解决存在问题。

四、要从政治上、工作上、生活上关心出纳人员，尊重他们的劳动，同时要注意劳逸结合，并按规定发给劳保用品。

第七条出纳人员要加强政治学习，提高思想觉悟，刻苦钻研业务技术，做到又红又专;要热爱本职工作，发扬廉洁奉公、遵守财经纪律的良好作风;要维护国家财产安全;提高服务质量，全心全意为客户服务。

第二章现金收付与整点第八条现金收付必须手续清楚，责任分明、数字准确。

要坚持现金收入先收款后记帐、现金付出先记帐后付款的程序。

第九条出纳人员与出纳复核人员要有明确分工。

一般出纳员负责付出现金的配款和收入现金的复点，以及保管使用现金收讫专用章;出纳复核员负责付出现金的复点和收入现金的初点，以及保管使用现金付讫专用章。

财务出纳管理制度(最新4篇)

财务出纳管理制度(最新4篇)出纳现金管理制度篇一为了加强公司对现金的管理，防止资金滞留，加快资金周转，保证资金安全，杜绝利用职务之便，挪用公款，收受回扣，报假帐，假公济私等行为的发生，制定本制度。

一、出纳现金的管理。

公司出纳员要严格审核各种现金收付原始凭证。

各种原始凭证务必真实、合法、准确，审批手续务必齐全，不贴合要求的凭证，出纳员拒绝受理。

出纳员务必设置现金日记帐，对每笔收付款务必序时登记，逐日结出余额，每日下班前，务必核对现金帐面余额及库存余额。

严禁白条抵库，白条抵库视同挪用公款。

出纳员的库存现金及现金日记帐务必理解财务部不定期检查。

二、现金营业款的管理。

各部门的收银员务必在当班营业终了，根据实际所收款填制解款单后，将营业款交给指定收款人(店面出纳)。

指定收款人在每班终了，打出清帐单，在未收款项之前，不得将清帐结果告诉收银员，否则每次罚款5元，收妥营业款之后，将长短状况作好记录并通知收银员。

收银员如果出现长短款超过1元的，每出现一次，作过失一次，罚款5元。

门店出纳每日营业款数额为上日下午班营业款+当日上午班营业款，务必当日下午存入银行，无不可抗拒原因迟存或少存者，算过失一次，并按每一天0。

5%的比例收取罚款。

营业款不得擅自用于费用及货款的支付，特殊状况务必经总经理批准。

三、现金进货管理。

确需现金进货的业务，由采购部根据采购计划及订单，经总经理审批后，方可在财务部借支现金进货。

借支时务必在借据上注明进货品种金额和结帐时光。

剩余现金务必当天归还财务部。

货物到达时，立刻办理入库手续，并在入库后一个星期内到财务部结帐。

每超过一天罚款20元。

四、大宗业务销货现金管理。

公司的批发业务销售原则是货出去、钱进来，钱货两清。

如特殊状况发生赊销行为，须经总经理批准，并签订好合同，本着谁经手谁负责的原则，货送出未收回货款时，应从收货方取得欠条。

货款收回后，应于当日上交财务部，未及时上交的，则按每一天5%的比例收取滞纳金，如将货款收回后挪作他用的，处以一倍的罚款，情节严重的予以辞退，并追究法律职责。

学校出纳现金管理制度

为了规范学校财务管理工作，加强现金管理，确保现金安全，提高财务管理水平，特制定本制度。

一、出纳岗位职责1. 负责学校现金的收付、保管和核算工作。

2. 严格按照国家有关财务制度规定，执行现金收支管理。

3. 及时、准确地进行现金日记账的登记，保证账目清晰、准确。

4. 定期盘点库存现金，确保库存现金与账目相符。

5. 负责现金支票、汇票等票据的领取、保管和使用。

6. 配合财务部门进行财务报表的编制和上报。

7. 完成财务主管交办的其他工作。

二、现金管理原则1. 严格执行国家有关现金管理的法律法规和财务制度。

2. 确保现金收支的真实性、合法性和准确性。

3. 坚持钱账分管，出纳人员不得兼任稽核、会计和收入、费用、债权债务账目的登记工作。

4. 严禁公款私存、挪用公款和套取现金。

5. 严格库存现金限额管理，不得超过规定限额。

三、现金收支管理1. 学校的现金收支必须通过财务部门统一办理。

2. 收入现金要及时入账，不得截留、挪用。

3. 支出现金必须具备合法的原始凭证，并经批准后才能支付。

4. 500元以下的零星支出，可使用现金支付；超过500元的支出，原则上应采用转账结算方式。

5. 现金支付应做到日清月结，确保现金收支平衡。

四、库存现金管理1. 学校的库存现金不得超过规定的限额，超过部分应及时存入银行。

2. 库存现金限额由财务部门根据学校实际情况确定，并报主管领导审批。

3. 库存现金的保管应由出纳人员负责，确保现金安全。

4. 库存现金的盘点应由出纳人员和财务部门共同进行，每月至少盘点一次。

五、票据管理1. 现金支票、汇票等票据由出纳人员负责领取、保管和使用。

2. 领取票据时，应仔细核对票据的金额、种类和用途。

3. 使用票据时，应按照规定填写票据内容，并加盖学校财务章。

4. 票据使用后，应及时销毁剩余部分。

六、奖惩措施1. 对严格执行本制度，表现突出的出纳人员给予表彰和奖励。

2. 对违反本制度，造成经济损失或不良影响的出纳人员，依法依规进行处理。

出纳现金管理制度【7】

出纳现金管理制度【7】一、现金管理基本原则1.1 出纳人员应严格遵守国家财经法规，遵循公司内部管理制度，做到合规、安全、高效管理现金。

1.2 出纳人员需遵循现金收支两条线原则，确保现金收入与支出分开管理，防止出现现金混乱现象。

1.3 出纳人员应每日对现金进行清点，做到日清月结，确保现金账务准确无误。

二、现金收入管理2.1 收到现金后，出纳人员需在第一时间内进行清点，确认无误后，及时将现金收入登记在现金日记账上。

2.2 出纳人员需将收到的现金及时存入公司指定银行账户，不得私设“小金库”。

2.3 出纳人员应定期与财务部门进行现金收入对账，确保账务一致。

三、现金支出管理3.1 现金支出必须严格遵守公司审批流程，出纳人员需在收到审批通过的付款申请后，方可进行现金支付。

3.2 出纳人员在支付现金时，需仔细核对付款金额、付款对象及相关凭证，确认无误后方可支付。

3.3 出纳人员应在现金日记账上详细记录每笔现金支出，包括支出金额、支出对象、支出事由等。

四、现金盘点与对账4.1 出纳人员应每日进行现金盘点，确保现金日记账余额与实际现金库存相符。

4.2 出纳人员需定期与财务部门进行现金对账，及时查明并解决账务不符的原因。

4.3 现金盘点及对账结果需由出纳人员和财务部门负责人共同签字确认，并作为财务报表附件留存。

五、现金安全管理5.1 出纳人员需妥善保管现金，做到现金不离身，防止现金丢失、被盗等安全事故。

5.2 出纳人员在离开工作岗位时，需将现金锁入保险柜，确保现金安全。

5.3 出纳人员应定期向公司领导报告现金安全管理情况，并在发现安全隐患时，及时采取措施予以整改。

六、责任追究与奖惩6.1 出纳人员违反现金管理制度，造成经济损失的，应承担相应责任。

6.2 出纳人员认真履行职责，确保现金管理合规、安全、高效的，公司予以适当奖励。

本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，公司可根据实际情况予以补充。

出纳人员需严格遵守本制度，共同维护公司现金管理秩序。

出纳现金管理制度

出纳现金管理制度出纳管理制度一、出纳岗位职责1、负责现金的收付，每日终了时依据当天的现金收付凭证登记“现金日记帐”，并清点库存现金，保证库存现金余额与现金日记帐的现金余额一致，对现金的安全完整负责。

2、负责银行空白票据的领购、保管，办理银行存款的收付业务，对银行存款的安全完整负责。

3、每笔银行存款发生额及余额与银行存款对帐单一一进行核对，保证银行存款余额与银行存款对帐单一致。

4、根据《发票管理制度》负责发票的填开与保管，应认真填写发票事项、金额，确保每张发票填开完整规范。

二、现金和银行存款的管理现金管理1、本公司可以在下列范围内使用现金：职员工资、津贴、奖金;个人和专家劳务报酬;出差人员必须携带的差旅费;购买办公用品、日常用品等零星开支总经理批准的其他开支。

除上述规定外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付;确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。

2、本公司日常零星开支所需库存现金限额为2000元，超额部分应存入银行。

3、财务人员支付现金，应从库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付。

支票管理1、转帐支票：由出纳保管。

中心员工如若转帐付款要凭总经理批准签字交出纳，然后出纳将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，经办人在支票存根上签字备查。

2、现金支票：由出纳保管。

中心员工如借支或大额现金付款，经总经理批准，由出纳填好现金支票，经办人在现金支票存根签字确认领龋经办人领取后请妥善保管，如丢失，后果自行承付，出纳概不负责。

3、支票付款须先审后付，财务印鉴章由专人分别保管，出纳领用法人章需到档案室签字申请，向总经理说明申请事由，由总经理批准后方可盖章。

4、出纳应当严格遵守的操作要求：按照《支付结算办法》等国家有关规定，加强银行账户的管理，严格按照规定管理账户，办理存款、取款和结算。

严格遵守银行结算纪律，不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用;不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金;不准无理拒绝付款，任意占用他人资金;出纳人员每月核对银行账户，如有未达帐目，编制银行存款余额调节表，使银行存款账面余额与银行对账单调节相符。

公司现金出纳管理制度

一、总则为规范公司现金出纳管理，加强财务管理，确保资金安全，提高工作效率，根据国家有关财务制度及公司实际情况，特制定本制度。

二、职责与权限1. 出纳员负责公司现金收付、存款、转账等日常出纳工作，并承担相应的责任。

2. 财务部经理负责监督、指导出纳员的工作，确保现金出纳管理制度的执行。

3. 公司领导负责审批现金出纳管理制度及出纳员的日常工作。

三、现金收付管理1. 出纳员在办理现金收付业务时，必须认真核对收付款项的金额、凭证、账户等信息，确保准确无误。

2. 收款时，应使用公司统一印制的收款凭证，注明收款人、金额、日期等信息，并由收款人签字确认。

3. 付款时，应使用公司统一印制的付款凭证，注明付款人、金额、日期等信息，并由付款人签字确认。

4. 出纳员不得擅自更改现金收付凭证的内容，如需更改，需经财务部经理审批。

5. 现金收付业务应每日进行汇总，并编制现金日报表，上报财务部经理。

四、现金存款管理1. 出纳员应按照规定将现金存入银行，确保现金安全。

2. 存款时，应使用公司统一印制的存款凭证，注明存款人、金额、日期等信息，并由出纳员签字确认。

3. 银行对账单应每日核对，如有不符，应及时查明原因并处理。

五、现金转账管理1. 出纳员在办理现金转账业务时，应严格按照转账凭证的要求，确保金额、账户等信息准确无误。

2. 转账凭证应经财务部经理审批后，由出纳员办理转账业务。

3. 转账完成后，出纳员应及时将转账凭证与原始凭证核对，确保一致。

六、库存现金管理1. 出纳员应每日清点库存现金，确保库存现金与账面余额相符。

2. 库存现金不得超过银行核定的限额，超出部分应及时存入银行。

3. 库存现金应放置在保险柜中，并定期更换密码。

七、其他规定1. 出纳员应严格遵守国家有关现金管理规定，不得挪用、侵占公司资金。

2. 出纳员应保守公司财务秘密，不得泄露公司财务信息。

3. 出纳员应定期参加财务培训，提高自身业务水平。

八、附则1. 本制度由财务部负责解释。

财务制度规定出纳现金

财务制度规定出纳现金第一章: 出纳的权责1. 出纳应具备独立操作现金的权利，能够独立做到账务的准确性和及时性。

2. 出纳应严格遵守公司财务制度和相关法律法规，不得违规操作或滥用职权。

3. 出纳负责现金管理及相关账务处理工作，保障公司资金的安全性和稳定运营。

4. 出纳应及时报送公司财务主管或相关领导每日、每周和每月的资金动态情况和账务报表。

第二章：现金管理1. 出纳负责日常现金管理，包括财务收支、备用金、交款收据及盘点工作。

2. 出纳必须按期据实填写现金日报表，每日清点实时明细账务，确保账务准确无误。

3. 出纳不得擅自挪用公司资金，不得私自使用或转移现金以及提取现金进行个人投资或消费。

第三章：现金收支1. 出纳应对公司现金收支进行严格记录，并及时入账出账，确保公司资金的安全。

2. 出纳须详细填写每笔资金的收支明细，包括金额、用途、付款单位和款项等要素。

3. 出纳在进行资金划账时，必须经过公司领导的书面批准，并将交易流程及相关凭证详实记录。

第四章：账务处理1. 出纳需负责各项账务的准确填报，及时更新财务账簿，以确保财务数据的真实性和可靠性。

2. 出纳应确保银行存款凭证、现金收据、转账凭证等财务凭证的完整性和存档保管，以备日后查阅。

3. 出纳在财务报表填写过程中，应遵循财务会计原则，确保报表的真实性和合规性。

第五章：财务监督1. 公司财务主管须对出纳的日常操作进行监督和审查，定期检查出纳账务的真实性和准确性。

2. 公司财务主管应加强对出纳的培训和指导，确保出纳了解财务制度规定和操作流程。

3. 如出现不当操作或违规行为，公司财务主管有权对出纳进行相应的纠正和处理。

以上即为公司现金管理出纳操作制度的详细规定，出纳必须严格遵守财务制度，确保公司资金管理规范、账务清晰，并负责保障公司资金的安全和稳定运营。

希望出纳能够严格执行该制度，做到遵章守纪，勤勉尽责，确保公司财务的正常运转。

银行现金出纳管理制度

银行现金出纳管理制度第一章总则第一条为规范银行现金出纳工作，保障银行资金安全，提高出纳工作效率，制定本管理制度。

第二条本管理制度适用于银行所有出纳岗位工作，出纳岗位人员应严格遵守本管理制度的规定。

第三条出纳岗位人员应具备相关专业知识和技能，熟悉银行有关规章制度，遵循银行的业务流程和操作规范。

第四条出纳岗位人员要严守职业操守，忠诚维护银行利益，不得利用职务之便谋取个人利益。

第五条出纳岗位人员应遵守机密保密制度，不得泄露客户信息及银行内部资料，确保信息安全。

第六条出纳岗位人员在工作中应积极配合监管部门的检查和调查，如实提供相关信息。

第七条出纳岗位人员要严格遵守税法、反洗钱法等相关法律法规，不得从事违法违规活动。

第八条出纳岗位人员如发现有风险和违规行为应及时向主管领导报告，配合进行调查处理。

第二章出纳日常工作第九条出纳岗位人员应按照工作计划和任务要求，认真完成日常的现金清点和进出账务处理。

第十条出纳岗位人员需要准确清点银行存款、取款和资金流动情况，确保账面余额与实际金额一致。

第十一条出纳岗位人员每日对账务进行记录，并配合相关部门开展日终工作，确保数据准确性和完整性。

第十二条出纳岗位人员要熟悉操作银行系统，确保资金结算的及时性和准确性。

第十三条出纳岗位人员应加强对异常交易和异常现金存取的监控和管理，如有发现及时上报。

第十四条出纳岗位人员需注意现金的安全保管，妥善保管现金和有价证券，防止财务损失。

第十五条出纳岗位人员要勤勉尽责，杜绝差错发生，确保现金出入账务流程的准确性和规范性。

第三章突发事件处置第十六条出纳岗位人员在发生突发事件时，应冷静应对，及时向主管领导报告，并按照规定程序处理。

第十七条出纳岗位人员在遇到客户纠纷和投诉时，应尽快处理并报告，确保客户满意。

第十八条出纳岗位人员在发现资金异常流动或遭受损失时，需立即向主管领导报告并协助调查。

第十九条出纳岗位人员在发现现金存取规则的违反行为时，要及时纠正并报告，维护银行规定。

现金出纳管理制度

现金出纳管理制度一、总则为规范和明确现金出纳工作程序，提高现金管理效率和安全性，保障公司现金资产的安全和准确性，特制定本管理制度。

二、适用范围本制度适用于公司现金出纳工作，包括现金收付、存取、管理等方面的规定。

三、财务管理部门职责1. 财务管理部门负责执行公司财务管理制度，监督和指导现金出纳工作的实施。

2. 定期对现金出纳工作进行检查，并对工作不规范或违规行为进行纠正。

3. 对发现的现金管理问题提出改进措施，并督促其落实。

四、现金出纳的基本职责1. 接受并保管公司现金资产，按照公司规定做好现金的存取、汇兑等工作。

2. 按时完成公司对外的现金收付工作，确保资金的安全和准确性。

3. 严格按照公司现金管理制度执行，杜绝超额支付、公款挪用等现金管理违规行为。

五、现金收款管理1. 确认收款对象的身份和金额，防止虚假收款等问题的发生。

2. 对收到的现金及时检查真伪和完整性，并在财务系统中录入收款信息。

3. 对收到的现金及时进行存款，确保资金的安全性。

六、现金付款管理1. 严格执行审批程序，保证付款的合法性和准确性。

2. 确保付款人员的身份和金额，避免错误付款或者超额付款的发生。

3. 对付款现金的登记和存储进行严格管理，确保资金的安全和完整。

七、现金存取管理1. 对公司现金资产进行严格监督和保管，确保资金的安全和准确性。

2. 定期检查现金库房、保险柜等存取设施的安全性，确保资金不受盗窃、灾害等可能影响。

3. 对现金的存取进行登记，建立完善的账户制度，确保现金的流动和可追溯性。

八、现金汇兑管理1. 对现金汇兑进行严格审核和审批，确保资金的合法性和安全性。

2. 对现金汇兑的手续和手续费进行详细记录，保证资金的准确性。

3. 对外汇及时进行核查和登记，确保资金的流动和可控性。

九、现金会计处理1. 对公司现金收付进行详细的会计记录，确保会计凭证的准确性和完整性。

2. 对公司现金账目进行定期核对和对账，确保资金的流动和可控性。

公司出纳的现金管理制度

第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保现金安全和有效使用，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有出纳人员及涉及现金管理业务的部门。

第三条出纳人员应严格遵守国家有关现金管理的法律法规和本制度规定，确保现金收支安全、合规、高效。

第二章现金收支管理第四条公司现金收支必须以实际业务为依据，严禁虚列支出、虚报收入。

第五条出纳人员应按照以下原则办理现金收支业务：1. 收入现金：及时、准确地收取现金，并登记现金日记账；2. 支出现金：严格按照审批权限和规定用途办理现金支出，并登记现金日记账；3. 不得以白条、借条等不符合财务制度的凭证抵作现金；4. 不得挪用、侵占公司现金。

第六条现金收支业务应做到日清月结，确保现金账目清晰、准确。

第三章现金库存管理第七条公司库存现金不得超过国家规定的限额。

第八条出纳人员应定期对库存现金进行盘点，确保账实相符。

第九条库存现金盘点时，应邀请财务部门人员进行监督，盘点结果应及时反馈给财务部门。

第四章银行账户管理第十条公司银行账户的开设、使用和变更，应严格按照国家有关规定和公司内部审批程序办理。

第十一条银行账户的密码、印鉴等应妥善保管，不得外泄。

第十二条银行账户的收支业务，应严格按照规定办理，不得擅自改变用途。

第五章保密管理第十三条出纳人员应严格保守公司财务秘密，不得泄露公司财务信息。

第十四条出纳人员因工作调动或离职时，必须办理移交手续，确保财务资料完整、准确。

第六章奖惩制度第十五条对严格遵守本制度，表现突出的出纳人员，公司给予奖励。

第十六条对违反本制度，造成经济损失或不良影响的出纳人员，公司将依法依规进行处理。

第七章附则第十七条本制度由公司财务部负责解释。

第十八条本制度自发布之日起施行。

通过以上制度，旨在规范公司现金管理，提高资金使用效率，确保公司财务安全，为公司的持续发展提供有力保障。

现金管理制度出纳

现金管理制度出纳一、总则为规范公司现金管理，有效保障财务资金安全，提高资金利用效率，特制定本现金管理制度。

本制度适用于公司各级别的出纳人员，在负责现金管理工作时，应严格遵守本制度的规定。

二、出纳的职责1. 出纳应按照公司的规定，认真履行现金管理职责，保护公司的财产安全；2. 出纳应及时、准确地记录每笔现金交易，确保账面与实际现金存量一致；3. 出纳应按照财务规定，正确归集和支出资金，确保各项费用得以及时支付；4. 出纳应保密公司现金管理情况，不得擅自泄露公司财务信息。

三、现金的管理1. 现金的保管（1）公司现金应存放于指定的安全柜中，并由出纳负责保管；（2）出纳应每日清点现金存量，确保账面与实际一致；（3）现金汇总账应单独存放，并备存相关凭证。

2. 现金的使用（1）出纳应根据公司的财务预算，合理支出现金；（2）凡涉及现金支出的请款单应经相关部门审批后方可支付；（3）出纳应在支出时保留好相关凭证，以备查证。

3. 现金的收入（1）公司现金收入应及时上缴给财务部门，由财务部门按照规定存入银行；（2）现金收入凭据应清晰明了，出纳应认真核对其真实性。

四、现金管理的内部控制1. 预算控制（1）出纳应遵守公司财务预算，不得超支或私自使用公司资金；（2）公司每月应进行资金核对，确保每项支出均符合预算要求。

2. 审批控制（1）所有现金支出必须经相关领导审批，做到开支合规；（2）出纳应将支出明细及时报告给财务部门，以备查账。

3. 凭证控制（1）出纳在支付现金支出时，务必填写完整的支出凭证；（2）每笔现金支出凭证应有相关的支出明细，以确保支出的合法性和真实性。

五、出纳应遵守的规范1. 出纳应严格遵守公司的有关制度和规定，不得违反公司的相关规定；2. 出纳应保持良好的职业道德，不得利用职务之便谋取私利；3. 出纳应加强对现金管理知识的学习，增强现金管理的专业技能。

六、违反规定处理任何出纳人员违反本制度规定，给公司造成损失的，公司将按照公司规定对违规人员进行处罚，直至法律追究责任。

公司出纳现金管理制度

第一章总则第一条为加强公司现金管理，规范现金收支行为，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门、子公司及分支机构。

第三条公司现金管理应遵循以下原则：（一）合法合规：严格遵守国家法律法规，确保现金收支合法合规。

（二）安全保密：加强现金安全管理，确保现金安全，防止现金丢失、被盗。

（三）勤俭节约：合理使用现金，降低现金占用，提高资金使用效率。

（四）规范操作：规范现金收支流程，确保现金收支的真实性、准确性和及时性。

第二章现金收支管理第四条公司现金收支范围：（一）支付工资、奖金、津贴等劳动报酬；（二）支付小额零星开支；（三）支付差旅费、业务招待费等费用；（四）支付小额采购款项；（五）支付其他经公司领导批准的现金支出。

第五条现金收支审批：（一）支付工资、奖金、津贴等劳动报酬，由财务部门根据考勤表和工资标准审核后，报总经理批准；（二）支付小额零星开支，由部门负责人审核后，报财务部门审批；（三）支付差旅费、业务招待费等费用，由部门负责人审核后，报总经理批准；（四）支付小额采购款项，由采购部门负责人审核后，报财务部门审批；（五）其他现金支出，由公司领导根据实际情况审批。

第六条现金收支流程：（一）出纳员根据审批后的现金支出申请，办理现金支付手续；（二）出纳员在支付现金时，应核对支付金额、收款人等信息，确保准确无误；（三）出纳员将支付凭证及现金收据交财务部门存档。

第三章库存现金管理第七条公司库存现金限额为人民币5000元，超过限额部分应及时存入银行。

第八条库存现金必须存放在财务部门的保险柜内，并由专人负责管理。

第九条出纳员每日清点库存现金，确保库存现金与现金日记账相符。

第四章监督检查第十条公司财务部门负责对公司现金收支情况进行监督检查，发现问题及时纠正。

第十一条公司审计部门定期对公司现金管理情况进行审计，确保现金管理的合规性。

出纳现金管理制度范本

一、总则第一条为加强本单位的现金管理，确保现金安全，规范现金收支行为，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有涉及现金收支的部门和人员。

第三条本制度依据国家有关法律法规和财务会计制度的规定，结合本单位实际情况制定。

二、出纳岗位职责第四条出纳员负责本单位的现金收付、保管、核算和报告工作。

第五条出纳员应具备以下基本条件：1. 具有良好的职业道德，诚实守信，廉洁自律；2. 熟悉国家有关现金管理的法律法规；3. 具备财务会计基础知识，具备一定的计算机操作能力；4. 具有较强的责任心和团队协作精神。

三、现金收支管理第六条现金收支应严格按照国家有关规定和本制度执行。

第七条现金收入：1. 出纳员收到现金时，应认真核对金额，确认无误后，填写收据，加盖财务专用章；2. 现金收入应及时送存开户银行，不得擅自挪用或坐支；3. 现金收入应按日编制现金收入日报表，报送财务部门。

第八条现金支出：1. 现金支出需凭有效凭证办理，包括但不限于发票、收据、合同等；2. 现金支出需经审批人签字同意，审批人应具备相应的审批权限；3. 现金支出应按日编制现金支出日报表，报送财务部门。

四、库存现金管理第九条库存现金不得超过国家规定的限额，具体限额由开户银行核定。

第十条出纳员应定期对库存现金进行盘点，确保账实相符。

第十一条库存现金盘点发现短缺或溢余时，应及时查明原因，并按规定程序处理。

五、现金账务管理第十二条出纳员应按日编制现金日记账，逐笔登记现金收支情况。

第十三条出纳员应定期与银行对账，确保银行存款余额与现金日记账余额相符。

第十四条财务部门应定期对出纳员的工作进行检查和监督。

六、附则第十五条本制度由财务部门负责解释。

第十六条本制度自发布之日起实施。

原有制度与本制度不一致的，以本制度为准。

第十七条本制度如有未尽事宜，由财务部门提出修改意见，经单位领导批准后予以修订。

出纳及现金管理制度模板

出纳及现金管理制度模板一、总则1. 为加强公司现金及出纳管理，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

2. 本制度适用于公司所有涉及现金及出纳业务的部门和个人。

二、现金管理1. 现金范围：包括但不限于人民币、外币现金、银行本票、汇票等。

2. 现金限额：根据公司实际情况设定日常备用金限额，并严格控制现金持有量。

3. 现金收支：所有现金收入必须及时存入公司指定账户，不得私自保管或挪用。

三、出纳岗位职责1. 出纳人员负责公司现金、银行存款的收付、保管工作。

2. 出纳人员应每日核对现金账目，确保账实相符。

3. 出纳人员应妥善保管公司财务印章、空白支票等重要财务物品。

四、现金收付管理1. 收款：出纳人员收到现金后，应开具收款收据，并及时入账。

2. 付款：所有现金支出必须依据公司审批流程，经审批后方可支付。

3. 报销：员工报销应提供合法有效的票据，经审批后由出纳人员办理支付。

五、现金保管1. 现金应存放于保险柜或其他安全设施中，不得随意放置。

2. 保险柜钥匙和密码由指定人员管理，不得泄露或转交他人。

六、银行账户管理1. 银行账户的开立、变更、撤销必须依照公司规定程序办理。

2. 银行账户信息及网银操作权限由财务部门统一管理。

七、监督检查1. 财务部门应定期对出纳及现金管理情况进行自查和审计。

2. 发现违规行为，应及时纠正，并根据情节轻重给予相应处罚。

八、附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。

2. 对本制度的修改和补充，应经公司管理层审议通过。

请注意，这只是一个基本模板，具体内容需要根据公司的实际情况进行调整和完善。

在实施前，应确保所有相关人员都已阅读并理解制度内容。

出纳现金管理制度

出纳现金管理制度出纳现金管理制度篇1为了加强协会的财务管理工作，建立和健全财务制度，坚持量入为出、收支透明、服务会员的原则，依据国家相关财务管理规定，结合本会实际情况，特制定本制度。

一、财务工作职责和管理(一)协会的财务工作人员应当严格执行国家《会计法》，以及《社会团体组织财务管理》等有关制度和规定。

1、会计人员应当按照会计法律、法规和国家统一会计制度规定和要求进行会计核算，实行会计监督，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。

2、会计人员工作调整或离职时，必须与接管人员办清交接手续。

编制移交清册。

列明应当移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现金、支票簿、发票、文件、其他会计资料和物品等内容。

接替人员应当继续使用移交的会计账簿，不得自行另立新帐，以保持会计记录的连续性。

3、出纳人员按规定登记银行存款日记账，现金日记账和其他货币资金明细账，做到日清月结、账款相符。

4、根据财务会长审核后的收付款凭证，据实办理收付款业务。

未经财务会长审核的付款凭证，出纳员不得擅自支付款项。

5、协会财务人员应按月编制财务报表(收支清单)，列出收入及支出明细，报告本单位现金、银行存款的收支和结存情况。

每月的财务报表要于次月5日内分别报送秘书长、财务会长、会长。

6、协会财务人员应认真保存各种单据，如凭证、库存现金对账单、银行存款余额调节表及据以入账的工资发放表等，防止由于单据的遗失而造成账实不符。

(二)根据协会秘书处提交的年度预算计划，负责编制年度收支计划，由会长审核，经理事会通过并执行。

(三)协会的日常财物计划，属于预算内开支的：由秘书长审核、财务会长审批;属于预算外开支的实行三级审批制度，(财务会长、常务会长、最后向会长报批)。

(四)协会的日常办公用品的采购，应指定专人负责。

(五)协会财务应根据年度收支计划、经营管理以及资金动态，固定资产等情况进行财务经营活动分析，并将经营活动分析编制成财务报告，分别报送秘书长、财务会长、会长。

出纳资金现金管理制度范本

#### 第一章总则第一条为加强本单位的现金资金管理，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有涉及现金资金的业务活动，包括现金收入、支出、保管、核算等。

第三条本制度依据国家相关法律法规，结合本单位实际情况制定，并随国家政策及本单位实际情况的变化予以修订和完善。

#### 第二章现金管理原则第四条现金管理必须坚持“安全第一、防范为主、严格监督、规范操作”的原则。

第五条现金收支必须遵循国家有关现金管理的法律法规，严格执行现金管理制度。

第六条现金管理应当与会计核算、内部控制相结合，确保现金资金的真实性、完整性和安全性。

#### 第三章现金使用范围第七条现金使用范围包括：（一）员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；（二）小额零星支出，如购买办公用品、小额物品等；（三）差旅费、误餐费等合理支出；（四）其他经批准的现金支付。

第八条超过结算起点的支付，应使用转账或其他支付方式。

#### 第四章现金收支管理第九条现金收入应于当日送存银行，不得私设“小金库”。

第十条现金支出必须凭合法有效凭证办理，严禁白条顶替现金。

第十一条现金支出应遵循“先审批、后支出”的原则，未经批准不得擅自支出。

第十二条现金收支业务应由专人负责，确保现金收支的准确性。

#### 第五章现金保管与核算第十三条库存现金不得超过规定的限额，超出部分应及时送存银行。

第十四条现金收支应每日进行清点，确保现金账实相符。

第十五条现金收支核算应准确、及时，每日进行核对，确保账账、账实相符。

第十六条现金日记账应按照业务发生顺序逐笔登记，不得随意篡改。

#### 第六章现金安全与保密第十七条出纳人员应加强现金安全意识，确保现金安全。

第十八条现金存放应使用保险柜，并妥善保管钥匙。

第十九条现金收支业务资料应严格保密，不得泄露。

#### 第七章违规处理第二十条对违反本制度的行为，按照以下规定处理：（一）未按规定办理现金收支业务的，责令改正，并给予警告；（二）挪用、侵占、私设“小金库”的，责令改正，并追究相关责任；（三）泄露现金收支业务资料的，给予警告，并视情节轻重给予处罚。

出纳现金管理规定范文（三篇）

出纳现金管理规定范文第一章总则第一条出纳现金管理是指公司为了保证资金安全、规范资金使用、加强内部控制而制定的一系列管理规定，以确保资金流动的稳定和合规性。

第二条出纳现金管理规定适用于公司的出纳岗位，包括所有从事现金收付和结算工作的人员。

第三条出纳现金管理规定的目的是加强对现金的管理，确保公司资金的安全、合理和高效运转，防范各类风险，维护公司的切身利益。

第四条所有从事现金管理工作的人员必须严格遵守现行的国家法律、法规和公司内部规章制度，保持高度的诚信和严谨的工作态度，确保资金的正确使用和合规操作。

第五条公司将为从事现金管理工作的人员提供必要的培训和指导，提高他们的专业素养和风险意识，增强他们的履职能力和责任感。

第六条出纳现金管理工作应当按照原则合理、法规不予、资金流转和授权审批，确保现金的安全和资金的流动。

第七条为了保证出纳现金管理工作的顺利进行，公司将建立相应的内部控制制度，并进行定期的监督和检查。

第八条出纳现金管理工作应当及时、准确地记录和归档，确保财务数据的真实性、完整性和可靠性，并提供给相关人员进行审查和核对。

第二章职责和权限第九条出纳现金管理工作涉及到现金的收付和结算，因此出纳应当具备专业的财务知识和技能，并担负以下职责和权限：（一）负责公司现金的日常收付和结算工作；（二）按照公司的资金计划进行现金的调配和投资；（三）负责编制和执行现金管理制度和相关规章制度；（四）负责现金的存储、保管和交接工作；（五）负责现金出纳岗位的培训和考核工作；（六）协助公司进行财务审计和内部检查工作。

第十条出纳在履行职责和权限的同时，还必须遵守以下规定和约束：（一）严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度；（二）严守财务机密，不得泄露公司资金的相关信息；（三）不得以个人利益为重，损害公司的利益；（四）不得接受他人的财物和礼品，不得利用职权进行个人谋利。

第三章现金的收付和结算第十一条出纳收到现金时，应当按照以下程序进行操作：（一）核对现金的真伪，检查现金的废旧、磨损、不全等情况；（二）记录现金的来源、金额和收款方等信息，并让对方签字确认；（三）将现金按照金额大小分类，分别存放在各个保险柜中；（四）记录现金的收付和结算情况，并及时更新财务账簿。

出纳现金管理规定

出纳现金管理规定
是企业内部对出纳员在现金管理方面的行为和要求进行规范的文件。

以下是一些常见的出纳现金管理规定：
1. 现金收付管理：出纳员需要按照企业规定的程序和要求，正确地收取和支付现金，并及时登记和记录相关信息。

2. 现金保管：出纳员需要妥善保管好现金，确保安全可靠。

现金应存放在专用的保险柜或保险箱内，并定期盘点和核对现金余额。

3. 现金凭证管理：出纳员要保管好与现金收付有关的凭证，包括收据、付款凭证等，确保凭证的真实性和有效性。

4. 审核和复核：出纳员的现金收付记录应该由审计部门或相关负责人进行审核和复核，确保账目准确无误。

5. 内部控制：企业应建立健全的内部控制制度，对出纳现金管理进行监督和检查，减少操纵和失误的风险。

6. 罚款和处罚：对于出纳员在现金管理中违反规定或发生失误的情况，企业可以根据情况进行罚款或处罚。

7. 培训和教育：企业应定期进行出纳员的培训和教育，提升其现金管理的能力和意识。

需要注意的是，以上规定只是一般性的建议，企业可以根据自身的情况和需求进行具体的规定和管理。

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出纳工作现金的管理制度

第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保现金收支安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有出纳人员及其相关管理人员。

第三条出纳工作应遵循“钱账分管”、“日清月结”、“严格审批”的原则。

第二章现金收支管理第四条现金收支必须严格执行国家有关现金管理的政策和规定，遵守国家财经纪律。

第五条现金收支的范围：（一）支付给职工的工资、奖金、津贴等。

（二）支付给个人的劳务报酬。

（三）支付给个人的赔偿款项。

（四）其他按规定可以使用现金支付的项目。

第六条现金收支的基本程序：（一）编制现金收支计划。

（二）审批现金收支申请。

（三）办理现金收支手续。

（四）登记现金收支账目。

（五）定期核对现金收支。

第三章现金收支审批第七条现金收支审批权限：（一）小额现金支出，由出纳人员审批。

（二）较大金额的现金支出，由部门负责人审批。

（三）重大现金支出，由公司总经理审批。

第八条现金收支审批要求：（一）审批手续完备，程序合法。

（二）审批内容真实、准确。

（三）审批权限明确，责任到人。

第四章现金保管第九条出纳人员必须妥善保管现金，确保现金安全。

第十条现金保管要求：（一）现金存放于保险柜中，保险柜密码由出纳人员保管。

（二）现金不得随意存放于办公桌、抽屉等不安全的地方。

（三）现金收支必须使用现金日记账，不得白条抵库。

（四）现金收支必须每日清点，做到日清月结。

第十一条现金保管责任：（一）出纳人员对现金保管负直接责任。

（二）财务部门对现金保管负监督责任。

第五章现金核对第十二条现金核对是指出纳人员每日对现金进行清点，确保现金账实相符。

第十三条现金核对程序：（一）每日下班前，出纳人员对现金进行清点，并与现金日记账核对。

（二）每月末，财务部门对现金进行盘点，并与出纳人员的现金日记账核对。

（三）每年末，财务部门对现金进行审计，确保现金账实相符。

第十四条现金核对要求：（一）核对工作必须认真、细致，确保现金账实相符。