预收帐款函证汇总表模板

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预收账款参考表格模板

预收账款参考表格模板

关联方名称
金额
欠款年限 1年以内
1-2年
2-3年
3年以上
持有本公司股 份比例
合计
-
-
-
-
-
3、预收款项年末数中包括预收其他关联方xx款xxx.xx元,该项关联交易的披露见附注xxx。/预收款项年末数中不包括预收其他关
联方的款项。 债权人名称
金额
未偿还的原因
报表日后是否归 还
关联方关系
4、账龄超合过计1年的预收 款项
债权人名称
合计
金额
未结转的原因
-
2013.08
账龄 2-3年
3年以上
经济业整
本期因“无需支付”核 销转入“营业外收入” 的预收账款:
债权人名称
核销金额
1-2年
-
-
账龄 2-3年
3年以上
形成无法支 付原因
批准文件
相关证据 索引号
审计说明:
2013.08
被审计单位: 项目:预收账款 结 财转务收报入表检截查止表日 /期间:
被审计单位: 项目:预收款 项财函务证报结表果截调止 日/期间: 被询证单位:
回函日期:
1.被询证单位回函余额
2.减:被询证单位已记录项目
序号
日期
1
2
3

3.加:被审计单位已记录项目
序号
日期
1
2
3

4.调节后金额
5.被审计单位账面金额
6.差异金额
审计说明:
索引号: 编制人: 复核人:
5210-3
页次: 日期: 日期:
期末数 金额
-
比例 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

预收汇总表

预收汇总表

200 1600 7895 5800 500 1200 1650 1000 9280 1194 2900 1000 7500 10000 300 300 600 2880 1600 4350 8000 1500 71249
已清
预收汇总表
编制单位:恒洁卫浴 客户编码 日期 从:2011-02-20 日期 到:2011-02-20K0002 K0003 K0004 K0005 K0006 K0007 K0008 K0009 K0010 K0011 K0012 K0013 K0014 K0015 K0016 K0017 K0019 K0020 K0021 K0022 K0023
8月1号 9月18号 10月3号 10月5号 10月10号 11月14号 11月15号 11月29号 12月3号 12月4号 12月17号 12月18号 12月22号 12月24号 1月2号 1月4号 2月19号 2月20号 2月21号 2月22号 2月26号 2月27号 合计
滨江新天地10幢202室 永兴街6弄6号 西环长田岸西队 南环花苑1单元2区19幢402室 新桥孝化村 东环花苑C区6幢3单元402室 天伦居6幢1单元1101室 华彩公寓1幢1105室 民兵6队 卫校东隔壁 涌金广场4号楼1单元402室 天伦居1幢705室 清华苑 江平路 润晖商贸城1幢508 华彩公寓1幢901室 城北安置区B区11幢401室 康宁明珠7幢102室 礼士新村 人民公园大门 泰和文东小区3栋 玫瑰园A区82号

函证控制表

函证控制表
一、往来函证情况列表 询证函 编号 应收账款 单位名称 山东电力集团聊城供电公司 单位地址 联系人 联系电话 传真号码 函证 方式 书面函证 书面函证 上海市金都路3669号 张思忠 13386073313\021-54429500 书面函证 书面函证 书面函证 河北省深泽县马里村 河北省邢台市中华西街280号 济南历下区经十路9777号 财务部 财务部 高志刚 0311-86210256 0319-2098884 0531-66698887 书面函证 书面函证 书面函证 书面函证 书面函证 书面函证 书面函证 书面函证 河北省深泽县马里村 河北省香河县香五路西侧 烟台市市政府街90-93号 财务部 财务部 财务部 0311-86210256 0316-8878116 0535-6884349 0561-82730888 0635-8277207 310-81998885 书面函证 书面函证 书面函证 书面函证 书面函证 书面函证 书面函证 书面函证 书面函证 书面函证 书面函证 济南历下区经十路9777号 高志刚 0531-66698887 书面函证 书面函证 样本户数 样本金额 样末特征 异常交易 重大交易 卢刚 北京市昌平区科技园区中兴路10号A302室 010-58682361 聊城市前进街北首路东、新聊滑路路南 财务部 0635-3281682 河北市邢台市将军墓村 翟保平 2753567 账面金额 240,775,957.23 281,537,680.00 8,404,000.00 5,820,000.00 1,425,707.00 1,633,044.95 5,795,717.01 11,774,999.97 6,447,781.96 1,710,536.56 2,474,151.54 12,242,479.60 5,168,299.20 10,000,000.00 65,996,218.64 6,000,0ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ0.00 16,000,000.00 2,800,000.00 1,700,000.00 6,068,000.00 1,218,000.00 2,848,000.00 1,296,000.00 3,000,000.00 1,773,596.73 1,000,000.00 回函确认金额 替代确认金额 合计

应收账款函证结果汇总表6104-4-2【审计实务】

应收账款函证结果汇总表6104-4-2【审计实务】

应收账款函证结果汇总表6104-4-2【审计实务】
展开全文
手把手教你做审计,审计实务持续连载!这是连载的第五十三篇。

被审计单位:A公司索引号:6104-4-2
项目:应收账款函证财务报表截止日/期间:2017年12月31日
编制:Wang 复核:Zhang
日期:2018年1月7日日期:2018年1月15日
一、应收账款函证情况列表
二、对误差的分析
审计说明:
1、我们对应收账款余额抽取了78个样本予了函证,回函样本数
为50个,回函金额占发嫦娥金额的75%,回函比率较好
2、对未回函的样本实施替代测试,参见底稿6104-5
3、回函的样本中只有一个样本回函金额与A公司账面余额不符,差异为43615.63元,推断总体错报金额较小,确认应收账款余额
应收账款询证函①
内销1:
本公司聘请的RH会计师事务所正在对本公司2017年度财务报表进行审计,按照《中国注册会计师独立审计准则》的要求,应当询证本公司与贵公司的往来账项等事项。

下列信息出自本公司账簿记录,如与贵公司记录相符,请在本函下端“信息证明无误”处签章证明;如有不符,请在“信息不符”处列明不符项目,如存在与本公司有关的未列入本函的其他项目,也请在“信息不符”处列了这些项目的金额及详细资料。

回函请直接寄至RH会计师事务所。

回函地址:略邮编:略
电话:略传真:略联系人:Wang
1、本公司与贵公司的往来账项列示如下:
2、其他事项
无。

本函仅为复核帐目之用,并非催款结算。

若款项在上述日期之后已经付清,仍请及时函复为盼。

(A公司盖章)
2018年1月4日
结论:。

银行函证结果汇总表

银行函证结果汇总表

共 6 行
60,000.00
1.没有实施函证的项目及理由
2.对询证函保持控制的说明
3.对以传真或电子邮件形式收到的回函的可靠性的考虑
审计说明:
他货币资金)函证结果汇总表
日期: 日期: 项目: -银行存款(其他货币资金)函证结果汇总表
函证情况 回函金额
10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00
函证日期
回函日期
101671848858
101671848***** 人民币 101671849***** 人民币 101671850***** 人民币 101671851***** 人民币 101671852***** 人民币
银行ห้องสมุดไป่ตู้款(其他货币资金)函
被审计单位: 报表截止日: 编制: 复核: 日期: 日期:
询证函 编号
ZA-011-1 ZA-011-2 ZA-011-3 ZA-011-4 ZA-011-5 ZA-011-6
函证情况 开户银行
中国银行 工商银行 建设银行 农业银行 北京银行 人民银行



人民币

对账单余额
金额差异
-
银行询证 函索引
冻结、质押 等事项说明
函证结果调节 表索引号
最终可 确认金额


ZA-011-1 正常 ZA-011-2 正常 ZA-011-3 正常 ZA-011-4 正常 ZA-011-5 正常 ZA-011-6 正常
60,000.00
-
-

预收帐款明细帐

预收帐款明细帐
往来明细表
序号 总帐科目 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 预收帐款 单位1 单位2 单位3 单位4 单位5 单位6 单位7 单位8 单位9 单位10 单位11 单位12 单位13 单位14 单位15 单位16 单位17 单位18 单位19 单位20 单位21 单位22 单位23 单位24 单位25 单位26 单位27 单位28 单位29 单位30 单位31 单位32 单位33 单位34 单位35 单位36 单位37 单位38 单位39 单位40 单位41 单位42 单位43 单位44 单位45 单位46 单位47 单位48 单位49 单位50 合计 一级明细 二级明细 方 向 余额
01 02 03 ห้องสมุดไป่ตู้4 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50
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