财务付款流程规范2016
中华人民共和国财政部令第81号——基本建设财务规则
中华人民共和国财政部令第81号——基本建设财务规则文章属性•【制定机关】财政部•【公布日期】2016.04.26•【文号】中华人民共和国财政部令第81号•【施行日期】2016.09.01•【效力等级】部门规章•【时效性】已被修改•【主题分类】财务制度正文中华人民共和国财政部令第81号《基本建设财务规则》已经财政部部务会议审议通过，现予公布，自2016年9月1日起施行。
部长楼继伟2016年4月26日基本建设财务规则第一章总则第一条为了规范基本建设财务行为，加强基本建设财务管理，提高财政资金使用效益，保障财政资金安全，制定本规则。
第二条本规则适用于行政事业单位的基本建设财务行为，以及国有和国有控股企业使用财政资金的基本建设财务行为。
基本建设是指以新增工程效益或者扩大生产能力为主要目的的新建、续建、改扩建、迁建、大型维修改造工程及相关工作。
第三条基本建设财务管理应当严格执行国家有关法律、行政法规和财务规章制度，坚持勤俭节约、量力而行、讲求实效，正确处理资金使用效益与资金供给的关系。
第四条基本建设财务管理的主要任务是：（一）依法筹集和使用基本建设项目（以下简称项目）建设资金，防范财务风险；（二）合理编制项目资金预算，加强预算审核，严格预算执行；（三）加强项目核算管理，规范和控制建设成本；（四）及时准确编制项目竣工财务决算，全面反映基本建设财务状况；（五）加强对基本建设活动的财务控制和监督，实施绩效评价。
第五条财政部负责制定并指导实施基本建设财务管理制度。
各级财政部门负责对基本建设财务活动实施全过程管理和监督。
第六条各级项目主管部门（含一级预算单位，下同）应当会同财政部门，加强本部门或者本行业基本建设财务管理和监督，指导和督促项目建设单位做好基本建设财务管理的基础工作。
第七条项目建设单位应当做好以下基本建设财务管理的基础工作：（一）建立、健全本单位基本建设财务管理制度和内部控制制度；（二）按项目单独核算，按照规定将核算情况纳入单位账簿和财务报表；（三）按照规定编制项目资金预算，根据批准的项目概(预)算做好核算管理，及时掌握建设进度，定期进行财产物资清查，做好核算资料档案管理；（四）按照规定向财政部门、项目主管部门报送基本建设财务报表和资料；（五）及时办理工程价款结算，编报项目竣工财务决算，办理资产交付使用手续；（六）财政部门和项目主管部门要求的其他工作。
中国银行业协会关于印发《中国银行业保理业务规范》的通知-银协发〔2016〕127号
中国银行业协会关于印发《中国银行业保理业务规范》的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------关于印发《中国银行业保理业务规范》的通知银协发〔2016〕127号各会员单位:《商业银行保理业务管理暂行办法》[中国银监会令2014年第5号]中明确提出,中国银行业协会应充分发挥自律、协调、规范职能,建立并持续完善银行保理业务的行业自律机制。
为引导商业银行建立保理业务理念,规范操作流程,防范业务风险,促进保理业务健康发展,中国银行业协会保理专业委员会修订完成《中国银行业保理业务规范》。
现将《中国银行业保理业务规范》印发给你们,请认真学习,遵照执行。
原《中国银行业保理业务规范》(银协发【2010】28号)同时废止。
2016年8月23日附件中国银行业保理业务规范第一章总则第一条为了确立保理业务管理基本原则,明确其业务属性,以规范和促进保理业务健康、有序发展,根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国价格法》、《商业银行保理业务管理暂行办法》,以及其他有关法律、法规、规章、国际国内惯例,特制定本规范。
第二条本规范适用于中华人民共和国境内经国务院银行业监督管理机构批准设立并开办保理业务的银行业金融机构。
第三条银行在办理业务时应当遵循以下原则:(一)遵守我国有关法律、法规及规章,如《商业银行保理业务管理暂行办法》;(二)遵守国际惯例,如《国际保理通用规则》等;(三)妥善处理业务发展与风险管理的关系,审慎经营;(四)遵循平等自愿、公平诚信的原则,并妥善处理同业合作与竞争的关系。
财库[2016]8号-单位公务卡管理办法(试行)
![财库[2016]8号-单位公务卡管理办法(试行)](https://img.taocdn.com/s3/m/fc0fea73804d2b160b4ec051.png)
附件：单位公务卡管理办法（试行）第一条为适应预算单位支付结算管理需要，进一步丰富公务卡品种，健全公务卡制度体系，根据财政国库管理制度和银行卡管理有关规定，制定本办法。
第二条本办法所称单位公务卡，是指预算单位指定工作人员持有，仅用于公务支出与财务报销，以单位为还款责任主体的信用卡。
公务卡包括单位公务卡和个人公务卡两类。
个人公务卡是预算单位工作人员持有的，主要用于公务支出与财务报销，并与个人信用记录相关联的信用卡。
第三条单位公务卡采用发卡行标识代码（Bank Identification Number, BIN）为“628”开头的人民币单币种银联标准信用卡，卡片正面右上方用中文标识“单位公务卡”，卡片正面左下方标识持卡人个人姓名（汉语拼音或英文字母）。
单位公务卡统一采用符合PBOC3.0标准的IC芯片介质，禁止发行纯磁条卡。
第四条预算单位在公务卡代理银行范围内，自行选择一家银行作为单位公务卡发卡银行（以下简称发卡银行）。
第五条预算单位应根据本单位公务支出实际情况，指定少数特定人员持有单位公务卡，每单位一般不超过4人。
特殊情况下可酌情增加持卡人数，原则上不应超过8人。
第六条单位公务卡的持卡人应为预算单位正式在编人员。
持卡人一人一卡，不允许一人持有多张单位公务卡。
持卡人因离职、退休等原因离开单位时，预算单位应及时办理销卡手续。
持卡人发生变更，单位应注销原持卡人卡片，按照标准申卡流程重新指定新持卡人，办理和使用单位公务卡。
第七条单位公务卡账户信用额度由预算单位向发卡银行提出申请，由发卡银行予以核定。
每个预算单位的多张单位公务卡共享一个账户信用总额度，试点期间总额度上限暂定为50万元人民币。
超过50万元人民币总额上限的，应经单位主管部门核准。
核准结果应提供给发卡银行。
预算单位可在总额度内，协商发卡银行调剂分配各张卡的卡片信用额度。
账户总额度不能满足公务支付临时需要时，预算单位可向发卡银行申请临时调额。
临时调额有关情况要报单位主管部门备案。
财务常用业务单据填写规范
财务常用业务单据填写规范(试行)财务常用业务单据填写规范(试行)为规范财务常用单据填写,规避支付风险,保证支付审批准确、有效,特制定该填写规范,要求公司各部门在日常工作予以执行:一、《请款单》适用范围:用于申请对外单位、个人付款填写项目:1.请款人:必填项,此处填列申请付款的业务当事人;代他人经办,需备注代办人姓名。
2.请款单位:必填项,此处填列请款人所属部门;3.申请时间:必填项,此处填列申请付款的具体日期;4.收款单位名称:必填项,此处准确填列具体的收款单位/个人名称;5.收款单位开户行名称:非必填项,此处填列收款单位的开户行;若付款为票据或现金,可不填列;6.收款单位开户行账号:非必填项,此处填列收款单位的账号;若付款为票据或现金,可不填列;7.请款事由:必填项,此处填列简明扼要的请款事由。
8.付款留言:非必填项,此处填列用于向收款人的留言(限20个字符/10个汉字内)。
9.具体明细:非必填项,若付款对应明细简单单一,可在明细中填列;若付款明细复杂,或滚动付款,可不填列;付款金额在总应付额度内可支付。
10.人民币(大写)/小写:必填项,此处填写付款金额的大小写,且大小写必须正确一致,无涂改,否则为无效单据。
11.支付方式:必填项,在转帐支票/汇票/本票/网银/其他中选择填列。
审批路径:1.部门领导:针对付款金额及事项进行审核确认,同意后签字。
2.会计人员:必填项,由经办审核的会计人员签名或签章,填列下列两项数据:收款单位是否挂账:必填项,由经办审核的会计人员填列是否挂账。
挂账金额:必填项,由经办审核的会计人员填列实际挂账金额或在途金额;针对内部往来,可不填列或备注内部往来。
3.分管领导:针对付款金额及事项进行审核确认,同意后签字。
4.总经理:针对付款金额及事项进行审核确认,同意后签字。
5.财务总监/财务负责人:结合资金结余情况,进行审核确认。
20万元及以内的经营付款,财务负责人签字确认即完成审批;其他付款,需要财务总监进行审批签字确认。
支付货款的财务制度
支付货款的财务制度一、前言为了规范企业支付货款的财务管理，提高企业财务管理效率和支付货款的准确性与及时性，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于企业支付货款的财务管理工作。
三、支付货款的程序1. 提交支付申请（1）申请单位填写《支付申请单》，并提交财务部门审批。
（2）财务部门根据申请单检查相关文件的完整性和合规性。
2. 财务审核（1）财务部门核对申请单及相关资料的真实性，进行财务审核。
（2）如有疑问或不符合财务规定的情况，需向申请单位提出说明要求。
3. 主管审批（1）财务主管按规定对支付申请单进行审批。
（2）如有需要，可对支付申请单进行调整或者退回。
4. 账户支付（1）支付申请单经财务主管审批通过后，财务部门将支付资金转入指定账户。
（2）完成支付后，将支付凭证存档备查。
四、支付货款的注意事项1. 严格执行审批制度，确保支付申请单的真实性和合规性。
2. 提交支付申请时，必须携带完整的相关资料。
3. 财务部门应及时处理支付申请，以确保及时支付货款。
4. 支付货款时，需严格按照公司制定的支付标准和流程进行操作。
5. 如有发现支付中的问题或异常情况，应及时上报财务主管进行处理。
五、支付货款的监督与检查1. 财务主管对支付申请单进行审批，确保支付的真实性和合规性。
2. 审计部门定期对支付货款的流程进行审计，查找漏洞并提出改进建议。
3. 公司领导对支付货款的执行情况进行监督和检查，确保财务制度的执行。
六、财务制度的执行和改进1. 各部门严格遵守财务制度，杜绝违规行为。
2. 定期对财务制度进行评估和改进，及时跟进变化和需求。
3. 银行支付情况每日对账，并及时处理异常情况。
4. 对支付货款过程中遇到的问题及时总结处理，及时调整财务流程，提高支付货款的效率和准确性。
七、结语支付货款的财务管理是企业运作中不可或缺的一个环节，制定和执行良好的支付货款财务制度，对企业的发展具有重要意义。
希望全体员工认真执行本制度，确保企业的财务管理工作顺利进行。
中国人民银行关于加强支付结算管理防范电信网络新型违法犯罪有关事项的通知
中国人民银行关于加强支付结算管理防范电信网络新型违法犯罪有关事项的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2016.09.30•【文号】银发〔2016〕261号•【施行日期】2016.12.01•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】货币政策正文中国人民银行关于加强支付结算管理防范电信网络新型违法犯罪有关事项的通知银发〔2016〕261号中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部，各省会（首府）城市中心支行，深圳市中心支行；国家开发银行，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行；中国银联股份有限公司，中国支付清算协会；各非银行支付机构：为有效防范电信网络新型违法犯罪，切实保护人民群众财产安全和合法权益，现就加强支付结算管理有关事项通知如下：一、加强账户实名制管理（一）全面推进个人账户分类管理。
1.个人银行结算账户。
自2016年12月1日起，银行业金融机构（以下简称银行）为个人开立银行结算账户的，同一个人在同一家银行（以法人为单位，下同）只能开立一个Ⅰ类户，已开立Ⅰ类户，再新开户的，应当开立Ⅱ类户或Ⅲ类户。
银行对本银行行内异地存取现、转账等业务，收取异地手续费的，应当自本通知发布之日起三个月内实现免费。
个人于2016年11月30日前在同一家银行开立多个Ⅰ类户的，银行应当对同一存款人开户数量较多的情况进行摸排清理，要求存款人作出说明，核实其开户的合理性。
对于无法核实开户合理性的，银行应当引导存款人撤销或归并账户，或者采取降低账户类别等措施，使存款人运用账户分类机制，合理存放资金，保护资金安全。
2.个人支付账户。
自2016年12月1日起，非银行支付机构（以下简称支付机构）为个人开立支付账户的，同一个人在同一家支付机构只能开立一个Ⅲ类账户。
支付机构应当于2016年11月30日前完成存量支付账户清理工作，联系开户人确认需保留的账户，其余账户降低类别管理或予以撤并；开户人未按规定时间确认的，支付机构应当保留其使用频率较高和金额较大的账户，后续可根据其申请进行变更。
财务部门报销付款制度
财务部门报销付款制度
一、背景
随着公司规模的逐步扩大，公司内部的财务管理越来越复杂。
为了规范公司内
部的报销和付款流程，提高财务管理效率和准确性，制定本报销付款制度。
二、适用范围
本制度适用于公司内部所有员工的报销和付款流程。
三、报销申请流程
1.员工在报销前应提前阅读公司报销政策，确保报销内容符合政策规定。
2.员工填写报销单，务必填写清晰、准确，如有误差可能会影响报销的
进程。
3.填写完毕后，报销单需要经过部门主管审核，确保报销的合法合规。
4.报销单经过部门主管审核后，交由财务部门审核，如果财务部门审核
通过，则进入付款环节。
四、付款流程
1.财务部门审核通过后，将报销款项打入员工指定的账户中。
2.如果报销款项超出公司规定的范围，则需要经过高层领导批准后才能
付款。
3.在付款过程中，需要与银行建立良好的合作关系，确保款项的及时到
账和资金安全。
五、注意事项
1.报销单需要填写清晰、准确，务必按照公司制度规定的范围和政策报
销。
2.报销单需要经过部门主管审核和财务部门审核，确保报销的合法合规。
3.财务部门需要与银行建立良好的合作关系，确保资金安全和及时到账。
六、总结
制定本报销付款制度，有助于规范公司内部的报销和付款流程，提高财务管理效率和准确性。
我们希望员工们严格遵守该制度，确保公司内部财务管理的合法合规。
HLDC合约管理制度2016版
海亮地产集团合约管理制度编制罗耀光日期2016.7审核徐勇、孙琼日期2016.7批准周迪永日期2016.7修订记录日期修订状态修改内容修改人审核人批准人目录第一章总纲 (4)41.目的..................................................................................................................42.适用范围..........................................................................................................3.权责..................................................................................................................4第二章合同交底工作指引 (4)第三章合同付款工作指引 (5)51.各部门工作职责..............................................................................................62.资金计划..........................................................................................................63.付款流程..........................................................................................................84.特殊付款..........................................................................................................85.资料归档.......................................................................................................... 第四章变更管理制度. (9)1.定义..................................................................................................................992.各部门工作职责..............................................................................................3.事项审批........................................................................................................13124.变更实施........................................................................................................145.完工确认........................................................................................................146.其他................................................................................................................147.资料归档........................................................................................................ 第五章工程预算管理制度 . (15)151.各部门工作职责............................................................................................2.工作程序及工作要求....................................................................................15173.过程预算时限要求........................................................................................174.工程预算准确率要求....................................................................................5.其他................................................................................................................17186.资料归档........................................................................................................第六章工程结算管理制度 (18)181.各部门工作职责............................................................................................192.结算程序及工作要求....................................................................................223.工程结算时限要求........................................................................................224.工程结算准确率要求....................................................................................225.其他................................................................................................................236.资料归档........................................................................................................ 第七章材料设备核价管理制度 (24)241.各部门工作职责............................................................................................242.工作程序及要求............................................................................................253.其他................................................................................................................254.资料归档........................................................................................................第一章 总纲1.目的为加强工程合约管理，规范合约管理流程，明确合约管理要求及职责，特制定本制度。
上市公司财务报销制度
上市公司财务报销制度上市公司财务报销制度一、原则1、严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、证明人签字、财务部审核，出纳方可付款。
2、加强报销管理，当月帐，当月了，25日以后帐最迟不得超过下月3 日。
3、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。
4、行政部每月需根据报销单编制流水账，方便查找核对。
二、财务部门审核1、财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。
2、若票据因特殊原因未开具，需找寻金额对应的替票（的士票）贴在支出证明单后面，并注明原因。
三、报销手续公司员工需严格执行财务报销制度，款项支出时填写支出凭单并将发票（所有票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字）交给财务。
1、固定办公用品：由总经理批准，各部门报由行政部按照月采购计划统一购买的，行政部人员做好相应采购清单和物品领用登记。
2、业务费用：所有业务费用票据须开明细发票，经手人须在票据背面签字。
各单位应本着勤俭节约的原则使用业务费用，任何人不得用于除业务需要以外的个人消费。
发生业务招待费前需报总经理批准后方能发生，业务招待费须有两人以上签字并注明时间及招待客户名称。
3、加班用餐费：加班时发生餐费需由总经理批准后，方能发生。
加班用餐费须由全体用餐人在发票背面签字，隔日报由财务部相关人4、交通费：乘坐公共交通的须注明起始、地点及原因；乘坐的士的事先需报由总经理批准，须注明起始、地点及原因。
5、礼品费：过节采购礼品需由总经理批准，行政部列计划统一采购，发票背后须注明所送人名及礼品名称、数量；6、快递费：单据上请注明客户名称。
以上所有费用的支出证明若未按规定填写说明或签字的，财务人员应将报销凭证退回并说明原因。
建筑公司财务报销制度]2016-02-02 8:41 | #2楼第一章、总则第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。
中国人民银行关于规范和促进电子商业汇票业务发展的通知
(三)严格履行电票付款责任。
持票人在电子锒行承兑汇票提示付款期内 提示付款的，如提示付款指令于中午12:00 前发出，承兑人应在收到提示付款请求的 当日(遇法定休假日、大额支付系统非营业 日、电票系统非营业日顺延，下同)付款或 拒绝付款; 如提示付款指令于中午12:00后发出，承兑 人应在收到提示付款请求的当日至迟次日 付款或拒绝付款。
(一)扩大系统覆盖率，优化电票流通 环境。
尚未接入电票系统的银行业金融机构、财务公司 (以下统称金融机构)应加快接入，已接入电票系 统的金融机构在风险可控的前提下应尽可能提高 网点开通率。 要完善内部业务系统的电票业务处理功能，支持 发起和接收跨行承兑、跨行贴现等业务，支持向 被代理接入机构发起和接收各类票据业务，不得 对电票的跨行流转设置障碍。
(三)全面推广财务公司线上清算功能。
自2016年9月1日起，分批组织符合条件的 财务公司开通线上清算功能。 拟开通线上清算功能的财务公司应及时将 业务需求连同《财务公司线上清算功能权 限开通申请表》以正式文件通过法人所在 地人民银行省级分支机构上报人民银行总 行。
(四)增加电票交易主体。
人民银行清算总中心应持续开放电票系统模拟运 行环境，提高模拟运行环境的容纳量，为金融机 构业务测试提供有力支持。 需接入模拟运行环境开展测试的金融机构应向清 算总中心报送测试需求及计划，清算总中心应在 收到金融机构测试申请之日起1个月内安排测试， 测试周期不得短于2个月 (金融机构主动结束测试 周期的除外)。
媒体对224号文件的 解读与评论
224号文引起国内媒体的广泛关注。《21世 纪经济报道》、《北京商报》、财新网、 经济参考网、澎湃新闻网、华尔街见闻、 网易财经、路透社等媒体对此进行了报道。
工程项目财务付款制度
工程项目财务付款制度
一、总则
本制度旨在规范工程项目的财务支付流程，确保项目资金安全、合理、及时地使用。
适用于所有参与本项目的承包商、供应商、咨询机构及其他合作方。
二、账户设置
1. 项目应设立专用银行账户，所有款项进出均需通过该账户进行。
2. 项目管理方应指定专人负责该账户的管理，并定期对账务情况进行审计。
三、付款条件
1. 合同款项：根据合同约定，项目款项分为预付款、进度款、结算款等。
2. 预付款：通常不超过合同总额的一定比例，用于启动项目。
3. 进度款：按照实际完成工程量及约定的支付比例支付。
4. 结算款：项目完工验收合格后，根据最终结算金额支付剩余款项。
四、付款流程
1. 承包商或供应商提交付款申请，包括相关证明文件如发票、进度报告等。
2. 项目管理方审核申请，确认工作量及应付金额。
3. 审核通过后，由项目财务部门安排付款。
4. 付款完成后，通知申请方查收，并记录于项目财务档案。
五、付款时限
1. 预付款应在合同签订后的一定时间内支付。
2. 进度款应根据实际完成情况及时支付，具体时间应在合同中约定。
3. 结算款在项目验收合格后的一定时间内支付。
六、违约责任
1. 如申请方未按合同要求提供足够证明文件，导致付款延迟，责任由申请方承担。
2. 如项目管理方未按约定时间支付款项，应支付迟延利息。
七、其他事项
1. 所有参与方应遵守国家有关法律法规，确保财务活动的合法性。
2. 本制度自发布之日起生效，如有变更，应及时通知所有合作方。
财务付款审批流程
财务付款审批流程在企业的日常运营中，财务付款审批流程是至关重要的一环。
它不仅涉及到企业的资金安全和合规性，也关乎到员工的工资发放和供应商的付款。
因此，建立一个严谨、高效的财务付款审批流程对于企业的正常运转至关重要。
首先，财务付款审批流程的建立需要明确的制度和规范。
企业需要制定相关的财务管理制度，并明确规定财务付款的审批权限和程序。
这些规定应当包括财务付款的申请流程、审批流程、付款方式、审批权限等内容，以确保每一笔付款都能够经过严格的审批程序。
其次，财务付款审批流程需要明确责任人和部门。
在企业内部，应当明确财务部门、采购部门、部门经理等相关部门和人员在财务付款流程中的职责和权限。
这样可以确保每一笔付款都能够得到相应部门和人员的审批和监督，避免出现滥用资金或者违规付款的情况。
另外，财务付款审批流程需要建立完善的审批记录和档案管理。
企业应当建立健全的审批记录和档案管理制度，确保每一笔付款都能够有清晰的审批记录和相关的凭证。
这样不仅有利于财务监管和内部审计，也可以在日后的审计和备查工作中提供有效的依据。
此外，财务付款审批流程还需要建立有效的内部控制机制。
企业应当建立起一套完善的内部控制机制，包括财务付款的风险评估、风险防范和内部控制流程等内容。
这样可以及时发现和纠正财务付款中的风险和问题，确保资金的安全和合规性。
最后，财务付款审批流程需要不断完善和优化。
随着企业的发展和运营，财务付款审批流程也需要不断地进行优化和改进。
企业应当及时总结经验和教训，不断完善财务付款审批流程，以适应企业的发展和变化。
总之，建立一个严谨、高效的财务付款审批流程对于企业的正常运转至关重要。
企业应当明确制度和规范、明确责任人和部门、建立完善的审批记录和档案管理、建立有效的内部控制机制，不断完善和优化财务付款审批流程，以确保企业的资金安全和合规性。
工大发〔2016〕16号 关于印发《北京工业大学财务报销规定》的通知
北京工业大学文件工大发…2016‟16号———————————————————————————关于印发《北京工业大学财务报销规定》的通知各院、部、处、直属单位，投资公司：经2016年3月29日第11次校长办公会讨论通过，现将《北京工业大学财务报销规定》印发给你们，请遵照执行。
北京工业大学 2016年4月7日— 1 —北京工业大学财务报销规定第一章总则第一条为了进一步加强财务管理，规范报销行为，更好地为教学、科研等学校中心工作服务，根据《中华人民共和国会计法》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会…2012‟21号）、《高等学校财务制度》（财教…2012‟488号）等财经法规，结合学校实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于校内各单位的各项经济业务的报销行为。
第三条财务报销应遵循真实性原则，各单位的报销业务必须是真实发生的，并取得真实的原始凭证。
第四条财务报销应遵循合法性原则，报销业务应符合国家财经政策、法规及学校的有关规定。
第五条财务报销应遵循及时性原则，报销业务应在实际发生后及时报销。
第六条项目负责人应对报销业务的真实性、合法性负责。
财会人员应严格履行审核职责，对违反规定的报销事项有权拒绝。
第二章财务报销的审批权限第七条经费管理实行法人负责制和项目负责人负责制相结合的管理原则，项目负责人对经济事项的真实性、合法性、— 2 —合规性负责，学校和学院对经济事项的合法性、合规性负责。
第八条经费使用应严格遵守预算控制，预算范围内的支出由项目负责人审批。
对超过50万元的支出由财务处处长签字审核，必保人员经费和必保公用经费不受此限。
第九条购买大额材料、家具、通用设备和专用设备等，应按照国有资产与实验室管理处相关规定执行。
第十条重大财务事项的办理须提供学校党委常委会、校长办公会或校财经领导小组会议纪要或决定。
第十一条为了简化审批手续，办理借款时已由财务处负责人审批的，报销时无需重复审批。
第三章财务报销的票据要求第十二条一般报销业务应当在高级财务管理平台登录网上预约报销系统填写预约报销单。
公司财务付款管理制度
公司财务付款管理制度一、目的和原则为规范公司各项付款操作，确保付款流程的合法、合规及高效性，特制定本制度。
本公司所有付款行为必须遵循以下原则：合理性、有效性、及时性和安全性。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有涉及资金支付的业务活动，包括但不限于日常经营费用支付、采购货款结算、员工报销等。
三、职责划分1. 财务部负责制定并修订本制度，监督执行付款流程，并进行相关账务处理。
2. 相关部门负责提交付款申请，并确保申请内容的真实、准确。
3. 审计部门定期对付款流程进行审查，确保无违规操作发生。
四、付款流程1. 申请人填写付款申请表，包括付款原因、金额、收款方信息等，并由部门负责人审批。
2. 财务部收到经审批的付款申请后，进行复核，并与合同约定或预算进行核对。
3. 财务部完成复核后，由财务负责人进行最终审批。
4. 审批通过后，财务部安排付款事宜，并记录于财务系统中。
5. 对于大额交易或特殊情况，需经过总经理或董事会的特别审批。
五、支付方式根据不同情况选择适当的支付方式，如银行转账、支票支付、现金支付等。
电子支付方式应确保数据传输的安全性。
六、凭证管理所有付款行为必须有相应的原始凭证支持，如合同、发票、收据等。
财务部负责收集、审核并妥善保管这些凭证。
七、异常处理对于不符合规定的付款请求，财务部有权拒绝支付，并要求申请人提供额外信息或更正错误。
八、信息公开与透明公司应确保付款管理制度的公开性，让所有员工都能了解和掌握付款流程，增强制度的透明度和执行力。
九、制度的更新与维护随着公司业务的发展和外部环境的变化，财务部应定期评估和更新本制度，以适应新的管理需求。
十、总结本制度旨在为公司提供一个标准化、系统化的财务付款管理框架，通过明确的流程和责任划分，确保每一笔付款都符合公司的财务政策和法律法规要求，从而保障公司资产的安全和效益的最大化。
公司付款的财务制度
公司付款的财务制度第一章总则第一条为规范公司的付款流程，保障公司资金的安全和有效管理，特制定本制度。
第二条公司付款制度适用于公司内所有涉及付款的业务活动，包括但不限于采购、费用报销等。
第三条公司付款必须符合公司财务管理相关规定，并严格按照本制度的规定执行。
第四条公司财务部负责制定公司付款流程和相关规定，并对其进行监督和执行。
第五条公司员工必须严格遵守公司付款制度，不得违规操作，否则将受到相应的处罚。
第二章付款流程第六条公司付款流程包括申请、审批、支付三个环节。
具体操作如下：1. 申请：申请人填写付款申请单，附上相关凭证和审批文件，如发票、合同等。
2. 审批：部门主管或财务主管对付款申请进行审批，并在系统中录入审批信息。
3. 支付：财务部根据审批信息进行支付，同时做好付款记录和凭证，以备查验。
第七条付款方式根据不同的情况分为现金支付、银行转账、支票支付等方式，具体支付方式由财务部根据实际情况决定。
第八条公司付款的业务范围涉及采购、费用报销、劳务费等，每笔付款均须有明确的支出事由和合理性。
第九条跨部门或跨单位付款需要相关部门或单位的配合和审批，确保支付的合法性和准确性。
第十条公司付款必须按照公司财务制度的规定，及时、准确地处理，不得出现延误或错误。
第三章管理与监督第十一条公司财务部负责公司付款的管理和监督，确保付款流程合规、规范。
第十二条财务部门应建立健全的付款档案管理制度，确保付款记录的完整性和保密性。
第十三条公司内部设立财务审计部门，对公司付款流程进行定期的审计和检查，发现问题及时纠正。
第十四条公司应建立健全的内部控制体系，防范公司资金风险和避免内部欺诈。
第十五条公司应加强对员工的培训和教育，提高员工的财务意识和风险意识。
结语公司付款是公司财务管理中不可或缺的一部分，对公司的资金流动和运营管理至关重要。
一套完善的公司付款制度能够保障公司财务管理的合规性和有效性，确保公司的财务安全和稳健运营。
因此，公司应根据自身情况制定适合的付款制度，并加强管理和监督，确保制度的有效执行和运行。
基本建设财务规则解读(DOC)
基本建设财务规则【发布文号】财政部令[2016]81号【效力等级】部门规章、规范性文件【发布单位】财政部【发布日期】2016-04-26【生效日期】2016-09-01【法规效力】有效【失效日期】N/A【所属类别】国家法律法规【所属行业】国有企业,行政事业单位==================================================================================财政部财政部令[2016]81号2016年4月26日《基本建设财务规则》已经财政部部务会议审议通过，现予公布，自2016年9月1日起施行。
基本建设财务规则第一章总则第一条为了规范基本建设财务行为，加强基本建设财务管理，提高财政资金使用效益，保障财政资金安全，制定本规则。
第二条本规则适用于行政事业单位的基本建设财务行为，以及国有和国有控股企业使用财政资金的基本建设财务行为。
基本建设是指以新增工程效益或者扩大生产能力为主要目的的新建、续建、改扩建、迁建、大型维修改造工程及相关工作。
第三条基本建设财务管理应当严格执行国家有关法律、行政法规和财务规章制度，坚持勤俭节约、量力而行、讲求实效，正确处理资金使用效益与资金供给的关系。
第四条基本建设财务管理的主要任务是：（一）依法筹集和使用基本建设项目（以下简称项目）建设资金，防范财务风险；（二）合理编制项目资金预算，加强预算审核，严格预算执行；（三）加强项目核算管理，规范和控制建设成本；（四）及时准确编制项目竣工财务决算，全面反映基本建设财务状况；（五）加强对基本建设活动的财务控制和监督，实施绩效评价。
第五条财政部负责制定并指导实施基本建设财务管理制度。
各级财政部门负责对基本建设财务活动实施全过程管理和监督。
第六条各级项目主管部门（含一级预算单位，下同）应当会同财政部门，加强本部门或者本行业基本建设财务管理和监督，指导和督促项目建设单位做好基本建设财务管理的基础工作。
工程公司财务规章制度及付款流程
工程公司财务规章制度及付款流程第一章总则一、为规范工程公司的财务管理，提高资金利用效率，制定本制度。
二、本制度适用于工程公司的财务管理工作，包括所有涉及财务的部门和人员。
三、财务管理工作应当遵守国家有关法律法规和公司内部规定，做到合法、规范、及时、准确。
四、公司财务管理部门为负责本制度的执行和监督。
五、公司领导班子要关心和支持财务管理工作，确保公司的财务工作有序进行。
第二章资金管理一、公司应建立健全的资金管理制度，严格控制资金的使用范围和流向。
二、所有款项均应按照规定的程序科学合理地使用，并及时进行清算和报账。
三、各部门应加强资金的使用和监督，防止资金挪用和浪费行为的发生。
四、公司应建立资金监督审计制度，对公司的资金使用情况进行定期检查和审计。
第三章财务报表管理一、公司应按照国家相关规定编制和报送财务报表，确保报表准确、完整和及时。
二、各部门应按照公司的财务制度规定，及时提供相关数据和信息，以供公司财务部门编制财务报表。
三、公司财务部门要对报表编制工作进行监督和审查，确保报表数据的真实性和准确性。
四、公司应及时向有关部门和单位报送财务报表，保持财务信息的畅通和透明。
第四章会计核算一、公司应建立健全的会计核算制度，对公司的财务收支情况进行核算和报表。
二、公司的会计核算工作应遵循会计准则和规范，确保会计账簿的真实、可靠和准确。
三、各部门要做好会计凭证的登记和整理工作，确保会计核算工作的有效进行。
四、公司的会计师要加强对会计核算工作的监督和管理，确保会计记录的完整性和一致性。
第五章财务收支一、公司应建立健全的财务管理制度，对公司的收支情况进行核实和记录。
二、公司的财务收入应按照规定的程序和流程进行收款和核实，确保收款行为的合法性和规范性。
三、公司的财务支出应按照规定的程序和流程进行支付和核实，确保支出行为的合理性和有效性。
四、公司的财务收支情况要定期进行核算和分析，及时发现和解决财务问题。
第六章采购管理一、公司应建立健全的采购管理制度，对公司的采购行为进行规范和监督。
财建2016-504号文件
财建2016-504号文件财建2016-504号文件主题：财务建设相关事宜起草单位：财务部颁布日期：2016年6月10日第一章总则第一条目的和意义本文件旨在规范公司财务建设，完善财务管理制度，提高财务工作效率，保障公司财务安全。
第二条适用范围本文件适用于公司所有相关职能部门，包括但不限于财务部、人力资源部、采购部等。
第二章财务管理职责第三条财务部1. 负责企业财务规划、预算、资金管理等工作；2. 协助公司高层决策，提供财务数据和分析报告；3. 按照法律法规和会计准则进行财务会计核算和报告编制；4. 组织财务审计工作，保证财务报告真实性和准确性。
第四条人力资源部1. 负责企业薪酬管理、社保和福利以及人员招聘等工作；2. 全面负责员工考勤、绩效考核等工作；3. 协助财务部门进行人员成本预算和控制。
第五条采购部1. 负责企业原材料和办公用品的采购工作；2. 建立供应商管理制度，确保采购过程的合规性和效率。
第三章财务管理制度第六条预算管理制度1. 公司每年制定财务预算，包括收入预算、支出预算等；2. 所有部门根据预算指标进行经营活动，并按期报送预算执行情况。
第七条资金管理制度1. 公司建立完善的资金管理制度，包括资金日常运作、资金计划管理等；2. 资金运作需符合法律法规，保证资金安全和稳定。
第八条会计核算制度1. 财务部门按照会计准则进行会计核算和报表编制；2. 所有部门必须按照规定的会计制度进行业务活动记录和财务凭证的编制。
第四章附件1、《财务预算编制模板》2、《资金计划表》3、《财务报表模板》第五章法律名词及注释1. 《中华人民共和国财政法》：中华人民共和国国家财政收入和支出的法律规范。
2. 《中华人民共和国会计法》：中华人民共和国关于会计事务的法律规定。
第六章执行困难及解决办法1. 困难：资金不足影响预算执行。
解决办法：优化资金运作方式，调整预算安排。
2. 困难：部门工作合规性不高，影响财务报表准确性。
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日本监事
1.收到联络后，授权付款； 2.授权结束后进行及时联络告知；
部门负责人 /分公司总经理 总公司总经理 总公司出纳
1.对付款项目的是否有过付款要整体把握； 2.原则上，所有付款项目需要有合同作为付款依据； 3.对支付的方式、付款相关凭证真实性进行审核； 1.确认付款事宜的有效性； 2.确认付款的依据和历史支付情况； 1.确认收到的付款申请，有清晰合规的单据资料； 2.确认收到的付款申请，有经办人直属上级或分公司总经理以及总公司总经理的确认； 3.按照付款的期限，及公司规定，及时操作付款； 4.对于已经操作的付款申请，进行及时的联络； 5.如果是分公司付款，付款授权操作完毕后，负责下载网银凭证，并邮件发送至分公司出纳处保管；
财务付款流程规范
目的 一、为确保公司各项付款支付的质量、效率，避免出现错误支付； 二、明确各岗位的财务付款职责权限。
内容 一、付款的流程 1.一般业务流程 业务经办人 部门负责人 总经理 出纳 日本监事 出纳
提出付款申 请，并提供 相关单据
审核单据 有效性， 并签名
进行审核 确认签字
付款受理
付款授权
下载付款 凭证，凭 证登记
2.涉及总公司、分公司业务流程 业务经办人
提出付款申 请，并提供 相关单据
分公司总经理
审核单据 有效性， 并签名
总公司总经理
确认签字
付款受理
付款授权
下载付款 凭证
回收凭证、 登记付款
二、职责与权限 业务经办人
1.提供付款项目的相关单据资料，并确保其真实性、有效性； 2.按照公司付款的流程、逐层进行审批汇报，再提交资料到出纳； 3.切忌由业务经办人直接联络财务进行付款； 4.对一般性业务付款，要求必须有合同作为付款依据； 5.对于一份合同分几次付款的情况，需注明已付金额，未付金额等信息； 6.对付款事项的紧急程度，在提交付款申请时做出明确说明；