【工作方案】应收账款清欠工作方案
应收账款清欠工作方案
应收账款清欠工作方案
一、前言
应收账款是企业的重要经营资产之一，其占有率和变现能力的
优劣直接关系到企业的现金流量和盈利水平。
而随着经济不断发展，市场竞争愈加激烈，客户支付意愿下降、拖欠账款的情况也越来越
严重，增加了企业的资金风险和信用风险。
因此，应收账款清欠工
作成为了企业财务工作中必须持续进行的一项活动。
二、应收账款清欠工作的基本原则
1. 客户信用控制原则：企业应制定合理的信用管理政策和措施，根据客户的可信度、历史交易记录和实际履约能力，进行客户的风
险评估和信用额度授予，识别和防范信用风险。
2. 发票开具与配套凭证原则：企业应严格按照税务规定，提高
发票开具质量，附加符合税务要求的支持性凭证及时提交给客户，
协助客户及时支到款项。
3. 优化销售政策与价格原则：企业应根据市场变化，适时调整
销售策略和价格，改进销售方式，提高销售人员业务能力和服务水平，增强客户的忠诚度和付款意愿。
4. 发掘客户需求原则：企业应积极了解客户需求，及时掌握市
场变化，扩展新客户，加强客户管理和服务，提高客户满意度和忠
诚度。
清理应收账款的实施方案
清理应收账款的实施方案
以下是 8 条关于清理应收账款的实施方案：
1. 立刻与客户沟通，就像朋友间唠嗑一样，直接问问他们啥时候能还钱！比如说：“老张啊，那笔货款你打算啥时候结一下呀？”这样明确地去询问，既能表达我们的在意，又能让客户清楚地知道我们需要他们行动。
2. 建立一个清晰的账款清单，就如同给自己列个详细的购物单一样。
把每一笔账都列清楚，谁欠了多少，啥时候欠的，一目了然！比如“这一笔 5 万的是小李上个月欠下的。
”这样我们随时能掌握情况。
3. 给客户设定明确的还款期限，这可不是开玩笑的呀！可以说：“王总，这周五之前这笔钱你得给我结清喽！”让客户明白时间的紧迫性。
4. 对长期拖欠的客户，我们可不能客气，得采取点措施，好比治病得下猛药！直接上门拜访，当面沟通：“你看这都拖了这么久了，你也该给个说法呀！”让他们正视这个问题。
5. 设立一些奖励机制呀，对于按时还款的客户，给点小优惠小惊喜，这不是皆大欢喜嘛！可以跟客户说：“你要是早点结清，下次合作给你个折扣哟！”这样能鼓励他们尽快还钱。
6. 组建一个专门的催收小组，大家齐心协力来解决这个难题，就像一个团队要去攻克一个难关一样！成员之间互相配合：“你负责联系这个客户，我来整理资料。
”
7. 加强内部管理，确保销售和财务之间信息畅通无阻，别这边都不知道那边在干啥！可以说：“销售那边要及时把新的账款情况反馈给财务呀！”这样能提高效率。
8. 定期审查我们的应收账款制度，就跟定期给身体做检查一样，发现问题及时调整！看看是不是有不合理的地方：“这个流程是不是可以再优化一下呢？”
我的观点结论就是：只要我们认真去落实这些方案，积极主动地去清理应收账款，就一定能够取得好的效果！。
应收账款清理工作方案
应收账款清理工作方案为了确保工作或事情能高效地开展，就不得不需要事先制定方案，方案是在案前得出的方法计划。
那么大家知道方案怎么写才规范吗？以下是作者为大家整理的应收账款清理工作方案，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
应收账款清理工作方案1应收账款是指企业因赊销产品或劳务而形成的应收款项，是企业流动资产的一个重要项目。
随着市场经济的发展，商业信用的推行，企业应收账款数额明显增多，应收账款的清理已经成为企业经营活动中日益重要的问题。
近几年来，施工企业的应收账款一直居高不下，甚至越清越多。
有的应收款项已占企业总资产的40%以上，超出了企业的承受能力，企业的财务风险很大。
随着施工企业生产规模的扩大，企业应收账款的绝对数也越来越大。
但应收账款额应控制在一个合理的范围内，一般占施工企业产值的12%以下比较合理。
应收账款额是动态的，如果应收账款数年没有变化，就会变成呆账，形成坏账损失，从而吞蚀以前年度形成的利润。
1、应收账款产生的原因笔者在这里主要讲企业非正常的应收账款。
所谓非正常的应收账款是超过企业承受能力，被对方恶意拖欠、账龄超过三年以上的那部份应收账款。
它的形成有多种原因，但主要有主观原因和客观原因两种。
从客观原因来讲企业内部管理不善是造成应收账款上升的紧张原因。
例如，在组织施工过程中，存在“只管干、不管钱”的现象。
应收账款催收责任不明确，认为应收账款只是财务职员的事情，未与经济效益挂钩，加之结算不及时，竣人为料不齐全不完善等，导致了该完的项目一拖再拖，该收回的钱长工夫收不返来。
不仅严重影响了施工企业的资金周转，而且会给企业带来严重损失。
因此，加强应收账款管理和清欠，已经成为施工企业管理工作的重要内容。
从客观原因讲，首要是建筑市场行为不规范，“僧多粥少”。
部分发包单位在招投标文件中单方面提出了许多苛刻的不合理条款，而建筑施工企业由于饥不择食，只能违心地接收发包单位的这些不合理、苛刻的条款。
如发包单位要求施工企业交纳大额履约保证金，高达百分之几十的垫资，不然就不能中标。
国企清欠工作计划方案模板
一、方案背景随着我国国有企业改革的不断深化，部分企业存在应收账款拖欠问题，影响了企业的资金周转和经济效益。
为加强国有企业应收账款管理，提高资金使用效率，降低财务风险，特制定本清欠工作计划方案。
二、工作目标1. 清理企业应收账款，降低坏账风险。
2. 加快资金周转，提高资金使用效率。
3. 规范应收账款管理，建立长效机制。
三、组织架构1. 成立清欠工作领导小组，由企业主要负责人担任组长，相关部门负责人为成员。
2. 设立清欠办公室，负责清欠工作的具体实施。
四、工作内容1. 摸底排查：- 对企业现有应收账款进行全面排查，包括账龄、金额、欠款单位等信息。
- 对欠款原因进行分析，分类整理。
2. 分类施策：- 对账龄短、金额小的欠款，采取电话、邮件等方式催收。
- 对账龄长、金额大的欠款，采取法律手段进行催收。
3. 协商解决：- 与欠款单位进行沟通，协商还款期限和方式。
- 对于有还款意愿但暂时无力偿还的欠款单位，可采取分期还款或减免部分欠款的方式。
4. 建立机制：- 制定应收账款管理制度，明确管理职责和流程。
- 建立应收账款预警机制，及时掌握欠款动态。
五、实施步骤1. 前期准备（第1-2周）：- 成立清欠工作领导小组和清欠办公室。
- 制定清欠工作计划方案。
2. 摸底排查（第3-4周）：- 对企业现有应收账款进行全面排查。
- 分析欠款原因，分类整理。
3. 分类施策（第5-8周）：- 对不同类型的欠款采取不同的催收措施。
- 与欠款单位进行协商，制定还款计划。
4. 跟踪管理（第9-12周）：- 对已还款的欠款进行确认和归档。
- 对未还款的欠款进行持续跟踪。
5. 总结评估（第13周）：- 对清欠工作进行总结评估。
- 形成清欠工作报告，提交给企业主要负责人。
六、保障措施1. 加强组织领导，明确责任分工。
2. 加强宣传引导，提高全员清欠意识。
3. 加强监督检查，确保清欠工作落到实处。
4. 加强信息化建设，提高清欠工作效率。
七、预期效果通过实施本清欠工作计划方案，预计可实现以下效果：1. 应收账款拖欠问题得到有效缓解。
清收清欠工作方案5篇
清收清欠工作方案5篇为了在乎的事情可以顺利进行，我们需要提前准备计划，方案是为某一行动所制定的具体行动实施办法细则、步骤和安排等，是具体行动实施办法细则，内容丰富思维深度好的“清收清欠工作方案”文章小编特地为您推荐，愿您在阅读中有新的领悟！清收清欠工作方案【篇1】根据公司《关于资产盘活提升租金及水电卫生等费用结算清欠工作方案的通知》），为提高资产使用效率，增加经营业务收入，确保年度经营指标任务顺利完成，为进一步加强对公司资产盘活物业出租、清理应收账款工作。
生产管理中心特成立资产盘活小组和清欠小组，现将工作小组组织机构与工作职责、工作内容规定如下：一、资产盘活小组组长：xx副组长：xx成员：xxx（一）工作职责：1、贯彻公司工作领导小组的决策部署，组织开展资产、土地出租、租金收取及水电费清理应收账款的清查、统计、汇总等日常工作；2、按审批程序组织开展资产出租土地、供电、供水等洽谈、招标、结算与租金收缴工作；（二）工作内容：1、梳理清理公司及子公司可盘活出租的房屋、构筑物和土地等资产（含厂房、办公用房、门面、停车场地、供水供电及各项维修服务等）。
2、列出可盘活出租的房屋、构筑物和土地等资产清单及编制资产档案台账。
3、对于清单上的资产开展出租土地、供电、供水等洽谈、招标、结算等工作。
4、做好资产出租的台账、租赁合同协议及相关手续。
5、编制每月出租台账和租金收缴的工作总结。
6、每月按时将出租台账和租金收缴情况报送财务部汇总核对。
二、清欠小组组长：xxx（兼）副组长：xx成员：xxx（一）工作职责：清理并收缴公司及子公司所有资产出租租金、水电费、物业服务费、卫生费、停车费等各类服务费用。
（二）工作内容：1、组织开展资产、土地出租的租金和水电费、卫生费、管理等费用的清欠应收账款在规定期限内的催收工作；2、清理物业欠款情况，并在6月30日前完成清欠催收。
3、指定工作人员具体负责资产出租的租金、水费、电费清欠应收账款的收缴工作4、在出租管理、费用催收、收缴关键时间节点要保证指定的工作人员的到岗履职，主动作为。
清欠工作方案(精选6篇)
清欠工作方案（精选6篇）清欠工作方案篇1近年来，随着X公司的快速发展和施工能力的不断提高，资金流量需求逐年扩大，处于结算过程中和被拖欠的资金不断增加，公司资金需求矛盾日益突出，回收工程欠款是公司资金来源的主渠道，为了维护公司利益，降低坏账风险，盘活资金，加速资金周转，满足资金需求，增加资金效益，增强企业竞争实力，全公司各级领导、各个部门要高度重视并大力支持清欠工作，要按照集团公司对清欠工作的统一部署和要求，结合我公司实际，精心组织，狠抓落实，认真贯彻，全体清欠人员要以求真务实的工作态度，苦干实干的工作作风，克服外部种种困难，挖空心思开辟工程款回收渠道，千方百计扩大工程款回收战果，全面推动工程欠款清收工作，为确保完成今年公司下达的清欠任务指标，现将XX年度欠款回收工作做如下安排：一、任务指标下达情况：全年XX公司下达X年度清欠指标为X万元，占我公司欠款总额的%；交由清欠办负责清收的项目项，欠款总额万元二、具体工作安排：（一）、提高思想认识，加强组织领导管理是企业永恒的主题，向管理要效益已成为现代企业经营管理的一个很重要的观念，聚财，理财，有效发挥资金的使用效益，减少资金沉淀，清理欠款作为企业理财工作的重要手段，越来越得到重视。
巨额工程款被拖欠，使企业资金紧张状况加剧，制约了企业的发展。
辛勤汗水换来的微薄利润在慢慢耗费，令人心疼。
一些长期拖欠的工程款，有的已经形成呆帐、坏帐，造成了无法清收的事实。
面对严峻的现实，使我们清醒认识到，只有做好清欠工作，减少资金沉积，缓急资金压力，提高资金使用效率，企业才能更好、更快的实现经济发展。
清欠工作是一项艰巨的系统工程，它与企业发展建设，经营管理，规范运行，资金回转，使用效率密切相关。
所以只有提高了广大干部、员工对开展清欠工作的重要性、紧迫性的认识，才能为清欠工作的顺利开展营造良好的氛围。
因此，公司各级主管领导要高度重视清欠工作，及时帮助解决工作中遇到的困难和问题，在人力、物力、财力上提供有力的支持。
应收账款清欠工作方案
应收账款清欠工作方案应收账款清欠工作方案一、背景应收账款是公司日常运营的核心资产，也是一家公司的经济命脉。
随着时间推移，总有一些客户无法按时支付账款，导致公司的现金流受到影响。
因此，公司需要制定一项合理的清欠计划，以确保资金及时回收，维护企业的经济稳定。
二、目的清欠工作的主要目的就是尽快的回收欠款，维护企业经济健康。
通过制定一个全面而有效的方案，能够最大程度地提高催收效果，控制坏账率并降低拖欠周期，保障企业的发展。
三、制定方案1.债务人信息采集根据公司的会计信息、工商信息、其他合作公司的工作人员等多方面的渠道，全面了解每个欠款人的情况，包括但不限于财务状况，生产、销售和业务状况，个人资产信息等。
了解债务人的信息将为后续的沟通和解决问题提供参考。
2.分析欠款人的行为模式通过整理每个欠款人过往的还款记录，分析出欠款人的行为模式和支付能力；例如，有些人犯常规性违约，但是能准时支付较小的欠款，而有些人则喜欢拖欠有大额的欠款，或者延长欠款的有效期。
分析欠款人的行为模式，为后续谈判提供指导。
3.协调客户关系清欠工作中，协调客户关系非常重要，需要及时通过各种方式与欠款人沟通，防止客户反感或者出现更严重的问题。
通过沟通，与欠款人达成共识，解释公司的立场和意见，促进还款的协商。
4.拟定清款计划通过统计欠款的总额度，将欠款金额分成五个等级，根据每个欠款的时效性，制定合理的还款计划。
对于高金额和高时效性的欠款，需要采用强制执行等手段来催收，以保证资金回收。
5.建立催收机制为了确保清欠工作的顺利执行，必须建立一套完整的催收机制。
公司可以聘请专业的清收机构，或者建立自己的内部催收团队，制定催收方案，并按时执行，为催收工作的顺利开展提供保障。
四、总结应收账款清欠工作是公司经营过程中重要的环节之一，直接关系到企业的盈利和经济健康。
通过建立一个完善的清欠工作方案，可以最大程度地减少欠款带来的影响，提高企业的清收能力和风控管理水平。
清收清欠工作方案
清收清欠工作方案(实用版)编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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公司应收款项清欠工作方案
应收款项清欠工作方案一、工作目标（一）总体目标：通过强化应收账款清欠管理工作，进一步落实各分公司、项目部的收款责任，清收历史欠款，控制新增欠款，积极回笼资金，缓解资金压力，减少坏账损失，提升公司资金使用效率和效益。
（二）具体目标：已竣已结项目：工程项目结算日在2014年9月30日以前的已竣已结工程欠款（扣除质量保证金外）至2014年12月31日收款比例不低于95%，余款在2015年6月30日全部清收完毕；工程结算日在2015年8月31日以后的已竣已结工程欠款（扣除质量保证金外）要求在结算完成后半年内全部清收完毕。
已竣未结项目：已竣未结工程在竣工3个月内，甲方已确认工作量的收款比例不低于90%；已竣未结工程项目应在竣工2月之内报出结算，在2年内完成结算，为收款创造有利条件。
在施项目：在施工程按合同约定要求及时、足额清收工程款，不得形成新增拖欠款。
二、清欠责任制（一）公司遵照“谁主管、谁办理、谁负责”的原则，实行清欠责任终身制。
无论工程项目是否竣工结算、是否完工并账，项目经理均为应收款项管理的第一责任人，项目应收款项终身负责，负责清收全部应收款项；项目部预算、生产、财务及技术部门为清欠相关责任人。
（二）项目经理及相关清欠责任人调离时，必须将本项目应收款项同业主或分包方核对确认无误并取得业主或发包方确认的书面文件交予继任者，调离项目部后仍有协助收取工程款的义务。
各项目经理因工作调动、晋升、项目竣工后撤并等原因，仍对责任期间形成的应收款项清欠负永久性责任。
三、实施措施（一）责任明确、上下联动、源头控制、综合治理、强化考核。
要高度重视清欠工作，单位领导抓好分工协作、落实责任、强化执行，对拖欠款超过两年以上的单项工程要由本单位班子成员进行督导，确保实效。
对重、难点拖欠事项，总经理要亲自牵头，采取积极有效措施专项处理。
（二）对于重大节点和重要清欠事项，应安排召开清欠会议，提前安排清欠进度，对重要的、催收难度较大的应收款项，要指定专人负责，制定专项措施，跟踪催收工作，直至收回为止。
公司应收账款清欠工作方案
公司应收账款清欠工作方案摘要本文档旨在制定公司应收账款清欠工作方案，以提高公司的收款效率和现金流的稳定性。
本方案将从客户管理、账款催收和法律手段等方面进行综合考虑，确保公司能够及时收回应收账款。
1. 客户管理良好的客户管理是确保应收账款得到及时清偿的关键。
公司应建立完善的客户档案，并进行分类管理。
根据客户的信用状况、支付能力和历史还款记录等因素，制定相应的信用额度和清款周期。
同时，定期审核客户档案，及时更新客户信息，保持对客户的准确了解。
2. 账款催收针对逾期客户，公司应主动进行账款催收，以促使其尽快清偿欠款。
具体措施包括：- 提前提醒：在账款到期前一周，向客户发送提醒通知，提醒客户尽快支付欠款。
- 定期跟进：对于逾期客户，定期与其进行沟通，了解其还款意愿和能力，并与客户达成明确的还款计划。
- 强化催收措施：若客户长时间不清偿欠款，可采取电话催收、上门催收等方式，必要时委托专业的催收机构进行代理催收。
3. 法律手段若客户拒绝履行还款义务，公司可以考虑采取法律手段追讨欠款。
具体包括：- 发送律师函：公司可以委托专业律师起草律师函，向客户发出最后的还款通知，表明采取法律行动的决心。
- 提起诉讼：若客户仍然拒绝还款，公司可以向法院提起诉讼，追偿欠款，并通过法律途径保护自身权益。
- 执行款项：若公司获得法院判决支持，可以通过法院执行部门追讨欠款，并采取相应的强制措施，确保欠款得到彻底清偿。
4. 风险控制与审计为降低坏账风险，公司需建立风险控制制度和定期审计机制。
具体包括：- 风险评估：对于新增客户，应进行信用评估，建立风险等级标准，根据风险程度制定相应的支付条件和保障措施。
- 外部保险：可以考虑购买应收账款保险，以减少风险并保障公司的资金安全。
- 定期审计：公司应定期对应收账款进行审计，及时发现异常情况并采取相应对策，控制风险。
总结公司应收账款清欠工作方案的制定和执行，对于保障公司资金流动和经营稳定至关重要。
应收款专项清理工作方案
一、工作背景近年来，我国企业应收账款问题日益突出，不仅影响了企业的资金周转，还增加了企业的财务风险。
为切实解决这一问题，提高企业资金使用效率，降低财务风险，特制定本专项清理工作方案。
二、工作目标1. 全面清理企业应收账款，摸清底数，明确责任；2. 加快应收账款回收，降低坏账风险；3. 优化企业信用管理体系，提高资金使用效率。
三、工作内容1. 组织领导成立应收款专项清理工作领导小组，负责统筹协调、监督指导专项清理工作。
2. 全面排查（1）对企业应收账款进行全面排查，包括账龄、金额、客户、合同等；（2）对排查出的逾期应收账款进行分类，分析原因，制定回收计划；（3）对存在争议或纠纷的应收账款，积极寻求法律途径解决。
3. 加快回收（1）针对不同类型应收账款，采取差异化回收策略；（2）加强与客户的沟通，明确还款期限，督促客户按时还款；（3）对恶意拖欠的客户，采取法律手段进行追讨。
4. 优化管理（1）完善信用管理体系，对客户进行信用评级，降低信用风险；（2）加强合同管理，确保合同条款明确、合法；（3）提高财务人员业务素质，加强应收账款管理。
四、工作步骤1. 第一阶段（一个月）：成立专项清理工作领导小组，制定工作方案，开展全面排查；2. 第二阶段（两个月）：针对排查出的逾期应收账款，制定回收计划，实施催收措施；3. 第三阶段（三个月）：对回收情况进行总结，完善信用管理体系，优化应收账款管理；4. 第四阶段（持续）：建立长效机制，确保应收账款管理工作常态化。
五、工作要求1. 各部门要高度重视，加强协作，确保专项清理工作顺利开展；2. 严格执行工作方案，确保工作进度和质量；3. 加强宣传引导，提高全体员工对应收账款管理的认识；4. 建立健全考核机制，对工作成效显著的单位和个人给予表彰和奖励。
六、预期效果通过实施本专项清理工作方案，预计可实现以下效果：1. 应收账款回收率显著提高；2. 坏账风险得到有效控制；3. 企业资金使用效率得到提升；4. 企业信用管理体系更加完善。
专项清欠工作方案
一、工作背景随着我国经济的快速发展，企业之间的债权债务关系日益复杂，部分企业存在应收账款长期挂账、债务拖欠等问题，严重影响企业的正常经营和资金周转。
为解决这一问题，特制定本专项清欠工作方案。
二、工作目标1. 清理企业应收账款，降低坏账风险；2. 加快资金周转，提高企业盈利能力；3. 维护企业合法权益，确保企业稳定发展。
三、工作内容1. 全面排查（1）成立专项清欠工作小组，负责组织、协调、推进专项清欠工作；（2）对企业应收账款进行全面排查，梳理出欠款企业、欠款金额、欠款时间等信息；（3）对欠款企业进行分类，区分不同情况，制定相应的清欠策略。
2. 依法催收（1）针对欠款金额较小、欠款时间较短的企业，采取电话、短信、邮件等方式进行催收；（2）针对欠款金额较大、欠款时间较长的企业，依法采取发送律师函、诉讼等方式进行催收；（3）对于拒不还款的企业，依法申请法院强制执行。
3. 内部管理（1）加强应收账款管理制度建设，明确业务流程、责任分工等；（2）强化销售人员信用管理，对销售人员进行信用考核，提高销售人员的风险意识；（3）加强对客户的信用评估，从源头上降低应收账款风险。
4. 宣传引导（1）开展清欠宣传，提高全体员工对清欠工作的认识；（2）通过媒体、网络等渠道，公开曝光欠款企业，形成舆论压力；（3）加强与政府部门、行业协会的沟通，争取政策支持。
四、工作步骤1. 准备阶段（1个月）（1）成立专项清欠工作小组，明确工作职责；（2）制定专项清欠工作方案，明确工作目标、内容、步骤等；（3）对企业应收账款进行全面排查。
2. 实施阶段（3个月）（1）依法催收，对欠款企业进行分类处理；（2）加强内部管理，完善应收账款管理制度；（3）开展清欠宣传，提高全体员工对清欠工作的认识。
3. 总结阶段（1个月）（1）对专项清欠工作进行总结，分析存在问题及原因；（2）提出改进措施，完善相关工作制度；（3）上报工作成果，接受上级部门的检查。
应收账款清欠工作方案
应收账款清欠工作方案
一、背景和目的
公司的应收账款是指在销售商品或提供服务的过程中所产生的
客户欠款。
随着公司业务规模的不断扩大，应收账款逐渐增多，其
中一部分会变成坏账，对公司的经济效益造成严重的影响。
因此，
公司需要采取有效措施，对应收账款进行清欠，提高回收率，保障
公司经济效益的稳定。
本方案旨在帮助公司制定一套应收账款清欠工作方案，实现应
收账款的回收。
二、分析和评估
（一）分析未清欠账款的原因：
1. 客户信用等级差，无法按时还款；
2. 与客户签订的合同条款不清晰且未经审核；
3. 应收账款管理不严格，未能及时发现和催收欠款；
4. 公司内部流程不畅，导致对客户的欠款没有及时处理和反馈。
（二）采取的措施：
1. 管理应收账款，加强应收账款的管理和监控。
在发现有欠款
的客户，及时跟进还款。
另外，将每份账单及时发给客户，提醒客
户还款。
应收账款清欠工作方案
应收账款清欠工作方案一、背景在企业经营活动中，应收账款占据着极为重要的地位。
应收账款清欠是企业现金流管理中至关重要的一环，它关乎企业的健康发展和生存。
随着经济形势的变化，市场竞争日益激烈，政府对金融管理的规范程度越来越高，应收账款的清欠工作显得尤为重要。
二、分析应收账款清欠是指企业通过各种手段，尽快收回应收账款。
在清欠工作的过程中，应重点注意以下几点：1、及时了解客户信用状况。
应该认真核实客户的实际经济状况，特别是在拓展新客户时更应该谨慎。
同时，应该通过信用评估及时审查客户信用等级，建立一个完整的评估方案。
2、有效控制业务流程。
应加强对营销、物流、财务等环节的管理，完善销售合同、应收账款及时收回等各类制度，避免由于业务流程的疏忽或不当而导致应收账款变成坏账。
3、及时催缴及回款核对。
应建立一个完善的催收系统，对拖欠账款的客户及时跟进，重点关注大额、高风险和老账款。
同时，及时核对已回款和未回款的账目，避免出现漏项、重复等问题。
三、策略为保证应收账款清欠工作的顺利推进，必须制定切实可行的策略。
以下是具体的策略：1、加强客户信用审核。
在与客户建立业务关系前，要通过各种渠道调查其信用状况，了解其经济状况、经营状况等情况，鉴定其还款能力和信誉度，确保签订合同后能及时收到账款。
2、加强业务流程控制。
应采取合理的内部控制措施，建立高效全面的管理体系，完善营销、物流、财务等流程，对重要环节进行严格的监控和审核。
同时，应及时了解客户的交付能力，在合同中约定付款方式和时间等条款，避免迟延收款等问题。
3、建立催收体系。
制定科学合理的催收计划，向客户提供友好有效的催款服务，多种方式催收，除以办理法律程序，及时更新催收资料，并建立客户黑名单制度，对长期拖欠或无法还款的客户采取法律手段。
4、完善回款核对机制。
及时做好应收账款的核对工作，对回款的内容、金额、时间等进行核对，保证账目准确无误。
并引入电子化回款核对系统，实现自动化管理，并能够快速校对有问题的账目，进行调整和纠正。
公司应收账款清欠工作方案
公司应收账款清欠工作方案背景公司作为一家经营多年的企业，存在一定数量的应收账款。
为了有效管理和清收这些账款，制定一个清欠工作方案是必要的。
本文档旨在提供一个简单而有效的方案，以确保公司能够及时收回应收账款。
目标本清欠工作方案的主要目标如下：- 减少逾期未清的应收账款的额度。
- 加强与客户的沟通，争取尽早收回款项。
- 提高应收账款的回收率，减少坏账的风险。
方案1. 欠款历史分析首先，我们将对逾期未清的应收账款进行历史分析。
通过了解和分析逾期账款的情况，我们可以更好地制定清欠策略和优化内部流程。
2. 欠款追踪系统建立一个欠款追踪系统，用于监控应收账款的状态和催款情况。
该系统应包括以下内容：- 记录与客户的沟通和催款活动。
- 提醒催款日期和跟进事项。
- 跟踪款项收回情况并生成相关报告。
3. 优化内部流程为了更好地管理应收账款，我们建议考虑以下流程优化：- 优化销售合同和的编制，确保准确无误。
- 提高财务部门与销售部门之间的沟通协同，加强内部配合。
- 缩短应收账款的清收周期，确保及时回款。
4. 加强客户关系与客户的积极沟通和合作关系对于清收应收账款至关重要。
我们建议采取以下措施：- 定期与客户进行面对面或电话沟通，确保沟通畅通。
- 了解客户的付款惯和偏好，针对性地进行催款。
- 针对重要客户，及时解决疑问和问题，维护良好关系。
5. 法律手段如果经过一定期限的催款后，仍无法收回欠款，可能需要采取法律手段来清收。
在此情况下，我们建议：- 与法务部门合作，评估清收欠款的法律风险和可行性。
- 寻求专业法律咨询，确保合规操作。
- 根据实际情况选择适当的法律程序，并提起诉讼或采取其他法律行动。
结论通过制定和执行这份清欠工作方案，我们有望提高公司的应收账款回收率，并减少逾期账款的风险。
同时，加强与客户的沟通和关系，也将为公司的业务发展和信誉建设做出积极贡献。
以上是公司应收账款清欠工作方案的概要，在实施过程中应注重方案的针对性和可操作性。
公司应收款项清欠工作方案
应收款项清欠工作方案一、工作目标（一）总体目标：通过强化应收账款清欠管理工作，进一步落实各分公司、项目部的收款责任，清收历史欠款，控制新增欠款，积极回笼资金，缓解资金压力，减少坏账损失，提升公司资金使用效率和效益。
（二）具体目标：已竣已结项目：工程项目结算日在2014年9月30日以前的已竣已结工程欠款（扣除质量保证金外）至2014年12月31日收款比例不低于95%，余款在2015年6月30日全部清收完毕；工程结算日在2015年8月31日以后的已竣已结工程欠款（扣除质量保证金外）要求在结算完成后半年内全部清收完毕。
已竣未结项目：已竣未结工程在竣工3个月内，甲方已确认工作量的收款比例不低于90%；已竣未结工程项目应在竣工2月之内报出结算，在2年内完成结算，为收款创造有利条件。
在施项目：在施工程按合同约定要求及时、足额清收工程款，不得形成新增拖欠款。
二、清欠责任制（一）公司遵照“谁主管、谁办理、谁负责”的原则，实行清欠责任终身制。
无论工程项目是否竣工结算、是否完工并账，项目经理均为应收款项管理的第一责任人，项目应收款项终身负责，负责清收全部应收款项；项目部预算、生产、财务及技术部门为清欠相关责任人。
（二）项目经理及相关清欠责任人调离时，必须将本项目应收款项同业主或分包方核对确认无误并取得业主或发包方确认的书面文件交予继任者，调离项目部后仍有协助收取工程款的义务。
各项目经理因工作调动、晋升、项目竣工后撤并等原因，仍对责任期间形成的应收款项清欠负永久性责任。
三、实施措施（一）责任明确、上下联动、源头控制、综合治理、强化考核。
要高度重视清欠工作，单位领导抓好分工协作、落实责任、强化执行，对拖欠款超过两年以上的单项工程要由本单位班子成员进行督导，确保实效。
对重、难点拖欠事项，总经理要亲自牵头，采取积极有效措施专项处理。
（二）对于重大节点和重要清欠事项，应安排召开清欠会议，提前安排清欠进度，对重要的、催收难度较大的应收款项，要指定专人负责，制定专项措施，跟踪催收工作，直至收回为止。
应收账款清欠工作方案.doc
应收账款清欠工作方案怎么才能写好应收账款清欠工作方案?今天我来就为您介绍两篇应收账款清欠工作方案的文章供您参考。
应收账款清欠工作方案一应收款项有利也有弊，在扩大企业规模给企业带来利润的同时也会给企业带来一定的风险。
社会在发展，市场竞争越来越激烈，企业想要在竞争中立于不败之地，不仅要提高商品价格和质量，还要强化信用销售方面的工作。
这就需要给客户提供信用的服务，应收账款就是这样产生的，但是应收款项不断增加沉积之后给企业也带来了严重的负担。
企业的拖欠风险、坏账风险、经营风险都在不断增加，而且还造成应收账款坏账成本、机会成本以及管理成本的增加。
如果企业不能找到一个平衡点就会造成不利的影响后果，所以，怎样管理应收账款风险一直是企业经营管理的重点研究问题，是企业财务人员和管理者迫切需要处理的问题。
一、应收账款目前状况企业在步入市场之初是不成熟的，对于一些市场规则以及内部的有效控制都比较匮乏，大量的不良债权开始形成，企业之间多年形成的一些债务积重难返，有些企业的内外部欠款都比较严重，坏账现象致使不良资产形成，企业中58.4%的欠债额都是三年以上的中外部单位，有些项目的业主已经在法律上宣布破产所以根本无法偿还账款，这样企业的应收款项不良资产形成，另外，还有一些是内部单位的拖欠账款，41.5%的账款已经拖欠三年以上，账龄结构日益严重，经营中现金流量不断增长，而销售上的增长给企业带来的只是账目上的利润，没有带来可以维持企业生产经营的现金流量，资金上面形成了内忧外患的局面，导致企业很难再继续扩大生产，企业资本的累积和运营都造成严重的影响。
二、导致应收账款形成主要原因(一)业务信息情况不了解，轻信承诺在目前激烈的不规范的市场竞争中，就房产企业而言，企业都想承揽更多的业务，很多工程在投标过程中垫付资金、压低标价获取投标。
但是在工程开工时业主的资金却无法到位，只能采用先赊后付的办法，这期间无法对业主的资金、信用状况方面进行深入了解，最后业主经济不断恶化，严重的导致破产无力偿还账款。
应收账款清欠工作方案
应收账款清欠工作方案应收账款清欠工作方案应收账款清欠工作方案一应收款项有利也有弊，在扩大企业规模给企业带来利润的同时也会给企业带来一定的风险。
社会在发展，市场竞争越来越激烈，企业想要在竞争中立于不败之地，不仅要提高商品价格和质量，还要强化信用销售方面的工作。
这就需要给客户提供信用的服务，应收账款就是这样产生的，但是应收款项不断增加沉积之后给企业也带来了严重的负担。
企业的拖欠风险、坏账风险、经营风险都在不断增加，而且还造成应收账款坏账成本、机会成本以及管理成本的增加。
如果企业不能找到一个平衡点就会造成不利的影响后果，所以，怎样管理应收账款风险一直是企业经营管理的重点研究问题，是企业财务人员和管理者迫切需要处理的问题。
一、应收账款目前状况企业在步入市场之初是不成熟的，对于一些市场规则以及内部的有效控制都比较匮乏，大量的不良债权开始形成，企业之间多年形成的一些债务积重难返，有些企业的内外部欠款都比较严重，坏账现象致使不良资产形成，企业中58.4%的欠债额都是三年以上的中外部单位，有些项目的业主已经在法律上宣布破产所以根本无法偿还账款，这样企业的应收款项不良资产形成，另外，还有一些是内部单位的拖欠账款，41.5%的账款已经拖欠三年以上，账龄结构日益严重，经营中现金流量不断增长，而销售上的增长给企业带来的只是账目上的利润，没有带来可以维持企业生产经营的现金流量，资金上面形成了内忧外患的局面，导致企业很难再继续扩大生产，企业资本的累积和运营都造成严重的影响。
二、导致应收账款形成主要原因(一)业务信息情况不了解，轻信承诺在目前激烈的不规范的市场竞争中，就房产企业而言，企业都想承揽更多的业务，很多工程在投标过程中垫付资金、压低标价获取投标。
但是在工程开工时业主的资金却无法到位，只能采用先赊后付的办法，这期间无法对业主的资金、信用状况方面进行深入了解，最后业主经济不断恶化，严重的导致破产无力偿还账款。
(二)信用得不到保障如，房产企业业主不守信用，用各种理由推脱，对最后施工的决算不予办理。
应收账款清理工作方案
应收账款清理工作方案应收账款清理工作方案如何快速有效的写好一篇应收账款清理工作方案，今天小编整理的几篇文章或许能够帮助到您哦。
应收账款清理工作方案一为保障公司销售部应收款能够及时回笼，法务部结合本公司实际情况，特制定如下工作实施方案：第一步，催收前期准备工作一)由销售内勤对公司目前的销售状况、客户基本资料、应收账款情况、逾期情况、催收情况、信用等级分析等进行汇总。
二)销售内勤将以上信息汇总后，与公司销售财务进行客户应收账款数据进行核对，以确保向客户电话传达或催告函所涉及的还款时间/账款数据都相符。
三)销售内勤将全部销售合同信息资料进行电子台账录入及合同档案归整(合同档案目录)，将合同原件复印两份(销售部和财务备各存一份)交由业务相关部门备存;合同规整完后统一将合同原件及合同档案目录、电子台账表单交由行政部存档。
第二步，销售部催收工作实施方案1)业务主管(或业务员)根据客户还款特点、付款时间及金额、客服关系程度、信誉等级程度制定初期催收方案。
之后，由销售部内审员负责统计催收情况及督促业务主管(或业务员)对客户信息跟踪及电话催收。
2)业务主管(或业务员)每周五将本周客户还款情况及逾期客户名单、逾期金额、逾期天数、催收措施等情况通过电子文档形式将信息汇总到销售部内勤处，销售内勤及时将催收信息汇总后送至销售部经理审批及公司销售财务核对。
3)销售内勤根据还款信息报表情况，协助业务主管(或业务员)进行一般性欠款催收，具体工作如下：1、销售内勤首先与业务主管(或业务员)进行沟通，确定电话/函件催收对象;2、合理安排电话催收日程，邮寄或传真对帐单。
邮寄或传真对帐单过程中，一定要求客户给予书面回复;销售内勤每日将函件/电话催收情况登记造册。
3、在电话催款过程中，以书面表单形式记录客户承诺地还款时间、还款金额，以便安排财务及时查收;4如在电话催收过程中，如遇到推委、拖延、拒付或恶意等情况客户，应将催收情况记录好，并及时将信息汇总反馈到销售部经理处。
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应收账款清欠工作方案应收账款清欠工作方案一应收款项有利也有弊，在扩大企业规模给企业带来利润的同时也会给企业带来一定的风险。
社会在发展，市场竞争越来越激烈，企业想要在竞争中立于不败之地，不仅要提高商品价格和质量，还要强化信用销售方面的工作。
这就需要给客户提供信用的服务，应收账款就是这样产生的，但是应收款项不断增加沉积之后给企业也带来了严重的负担。
企业的拖欠风险、坏账风险、经营风险都在不断增加，而且还造成应收账款坏账成本、机会成本以及管理成本的增加。
如果企业不能找到一个平衡点就会造成不利的影响后果，所以，怎样管理应收账款风险一直是企业经营管理的重点研究问题，是企业财务人员和管理者迫切需要处理的问题。
一、应收账款目前状况企业在步入市场之初是不成熟的，对于一些市场规则以及内部的有效控制都比较匮乏，大量的不良债权开始形成，企业之间多年形成的一些债务积重难返，有些企业的内外部欠款都比较严重，坏账现象致使不良资产形成，企业中58.4%的欠债额都是三年以上的中外部单位，有些项目的业主已经在法律上宣布破产所以根本无法偿还账款，这样企业的应收款项不良资产形成，另外，还有一些是内部单位的拖欠账款，41.5%的账款已经拖欠三年以上，账龄结构日益严重，经营中现金流量不断增长，而销售上的增长给企业带来的只是账目上的利润，没有带来可以维持企业生产经营的现金流量，资金上面形成了内忧外患的局面，导致企业很难再继续扩大生产，企业资本的累积和运营都造成严重的影响。
二、导致应收账款形成主要原因(一)业务信息情况不了解，轻信承诺在目前激烈的不规范的市场竞争中，就房产企业而言，企业都想承揽更多的业务，很多工程在投标过程中垫付资金、压低标价获取投标。
但是在工程开工时业主的资金却无法到位，只能采用先赊后付的办法，这期间无法对业主的资金、信用状况方面进行深入了解，最后业主经济不断恶化，严重的导致破产无力偿还账款。
(二)信用得不到保障如，房产企业业主不守信用，用各种理由推脱，对最后施工的决算不予办理。
比如说，资料不全、质量问题等作为理由无限期的拖欠款项，导致有的工程最后决算要等到工程竣工后的两三年才给予处理。
(三)管理不规范在房产企业中有的分包单位和业务关于比较好，直接把工程款项提走，导致应收的款项没有办法清算，对齐企业正常的工程结算程序带来不利影响和破坏。
另一方面企业过于注重销售业务的考核，没有对收现指标进行考验，这也在一定程度上阻碍了企业的款项清欠。
(四)企业人员调动影响企业负责人员的调动，没有交接好工作，造成相关人员走后，应收款项不规范没有相对应的人负责，长期处于挂账状态。
三、应收账款无法清欠对企业造成的影响目前，企业最严重的问题就是企业的应收款项过高问题。
(一)资金成本快速上升一些高额款项不能及时回收导致企业损失这部分资金带来的利润价值，使得企业现金短缺出现支付困难的现象。
企业为了能够正常的运转就必须用采取一些办法，如付出高额利息向银行申请贷款，这样致使企业财务费用不断增加。
(二)企业利润受到冲击应收款项不断形成，不但会冲减企业的坏账准备还会增加企业的管理费用，对企业利润造成冲击，致使利润下降。
(三)企业成本增加在清理追讨款项过程中，企业需要担负催款人员的业务招待费、交通费、差旅费、工资等各方面的费用，从而致使企业管理成本不断增加。
(四)增大企业隐性损失不良应收款项造成坏账产生，让企业的损失超出应收款项的额度，这样会给企业带来多重经济上的损失。
(五)企业失去再投资机会因为企业不能够如期回收资金，就无法对这部分资金进行再投资循环利用产生收益。
四、如何做好应收账款清欠工作从上面的分析让我们对应收款项有了一定的了解，应收款项对企业在市场竞争中起到了一定的影响，增加销售的同时产生利润，要提高企业资金的利用率就必须加强企业应收款项管理工作，从而加快资金回笼降低企业风险，促进企业的可持续发展，怎样做好应收账款清欠工作主要从以下几方面着手：(一)全程监控流程规范化企业应收款项管理的目的是让企业责任化、规范化、制度化。
可分为以下几点：首先是销售方面的工作，做好企业的信用管理和风险识别工作，制定一些可靠的信用销售制度，从源头上阻止销售人员盲目赊账来完成销售任务。
在销售的前期就开始对信用风险进行防范，所以销售部门要制定专业的客户信用管理员工，在对客户的各方面进行综合了解后建立可信的客户档案。
是否对客户进行销售的最基本依据就是档案的评估结果，而且要不断对档案进行更新，以免客户出现经济状况。
这样可以确保客户档案的实用性以及准确性，让企业管理层有效对销售人员的工作进行管理监控。
其次是收款方面的工作。
这环节的中心内容是保障如期全额回款。
企业可以建立账龄分类管理以及紫光广告管理系统对应收款项进行管理，一是，强化内部控制建设，根据企业的情况定制管理系统，这个系统对整个企业的部门进行分布管理，使得企业员工各司其职，互相制约，分工具体，责任明确，用这种办法来考核、检查、监督企业的应收款情况。
整个环节由企业的财务人员、销售人员共同完成，把工作落到实处，从源头上做好应收账款的管理。
这个系统可以改变企业的内部控制环境提高企业的管理效率。
对传统的财务和业务之间的划分作出改变，使得财务工作比较开放，一些会计方面的工作可以由业务来核算，让企业的管理模式由传统走向职能化，是企业内控管理的新平台和工具。
而且还要根据账龄对款项进行归类，财务部门按期和业务部门对账，第一时间把握应收款项动态。
及时把销售和应收款项进行变动，对于超期限的应收款项及时汇总统计、研究分析最后通报，做一个非常详细的账单。
每个月对应收款项进行账龄分析研究，对一些超出期限却又没超过18个月的应收款做风险管理评估，那种3～9个月的款项对相关负责人给予预警，要求尽快催回账款，还有一些已经超过18个月的必须进行法律、商账追收等方式，让相关负责人整理资料，正式进入催账环节。
最后是一些没有超过信用期限的款项，企业也不能放松，要及时提醒，以免发生故障。
最后是追缴欠款方面的工作。
财务要加强追欠工作的开展，对一些已经进入催账模式的客户要在系统中进行公布，加入问题客户名单，要求进行新业务的前提是必须全额回款。
财务对于风险款项要及时找出原因，落实责任。
在保护客户的前提下及时收回款项，采用不同的催款方式对待不同原因的客户，随时跟新客户的经营状态，经济状况，如果发现问题，马上采取措施，把风险降在最低。
同时，应该制定应收账款的终身制度，企业员工不管是离职还是换岗位都要对款项进行处理，办理好手续，保障账款及时安全的收回。
财务还要建立坏账的准备，及时核算坏账的损失，超出18个月的由财务进行核定，降低应收款的坏账风险再进行处理，除此之外，也要考虑自身特点，对坏账损失和收款费用之间做出权衡，坚持成本最低化的原则来处理。
(二)健全内部机制一方面，健立完善的销售回款制度。
每一笔订单的相关销售人员负责人必须全程负责，也就是从订单的签订到回款的整个过程。
另一方面，健全催收以及考核奖惩制度，在销售人员的考核指标中纳入回款率和销售额，让其与销售人员的奖金、工资等方面直接挂钩。
从应收款项的回款难易度以及账龄制定一系列的奖惩考核，用这种方式去促使企业销售人员的催款积极性的增长，作为企业应该奖惩分明，从而增大企业账款的回款率。
五、总结作为一个企业，流动资金的重要组成部分是企业的应收账款，因此企业必须提升和强化应收账款的管理工作，加强学习探索出对企业实用的、有效的应收账款管理方式，在工作完成后尽快回收企业的应收账款，提升应收账款的周转率，控制、减少应收账款资金占用的风险以及成本，让企业的现金流量增加，从而最大限度提高企业资金的循环利用，给企业带来更多效益。
应收账款清欠工作方案二从实际情况看，由于一些企业根据有关规定按应收账款的数额计提了坏账准备金，若距发生应收账款三年时间该款还未能收回，或因债务人破产、死亡，发生确实无法清偿的事由，符合有关规定，企业在财务处理上就作为坏账处理，予以冲销，虽然作此账务处理并不等于债权的消灭，但这往往淡化了企业的催债意识。
一些企业由于对应收欠款管理不力，导致本可收回的欠款不能收回，该全部收回的只收回了一部份，其结果不是很理想。
究期原因，企业在应收账款管理中存在着“七多、七少”：一是欠款数额较大的关注得多，而数额较小的关注得少;二是重表面催债的多，而对债务人深层的经营状况关注的少;三是催债时要求债务人作出口头还款承诺的多，而要求对方作出书面还款承诺的少;四是在催债中稍遇困难便退却的多，而一追到底的少;五是催债次数多，而有效催债的次数较少;六是私下协商解决的多，而采取法律手段的少;七是对相关法律不是很了解的多，而对相关法律了解的少。
每个企业尽管在应收账款管理方面的方法各不一样，但对相关法律缺乏了解这一点却带有很大的普遍性，企业如果能有效地从法律角度加强对应收欠款的管理，则可防患于未然，即使产生欠款纠纷不可避免，也可将企业应收欠款的风险降到最小，现仅就企业在应收账款管理中应注意的一些法律问题谈几点看法：一、欠款产生前的预防居安思危，未雨绸缪，企业在应收欠款的管理中也不例外。
在应收欠款产生前如果采取一些必要的防范措施，企业在欠款中就会处于比较有利的地位。
作为债权人应注意以下几个方面：一是重视审查债务人的主体资格;二是审查债务人的经营范围;三是审查双方所经营内容是否合法;四是审查债务人的偿债能力;五是审查债务人是否有良好的商业信誉;六是审查有无必要签订合同或协议，准备签订的合同或协议条款是否齐备，双方权利义务关系是否明确;七是审查有关条据是否规范，比如若债务人出具的是票据(债务人能出具应收票据的，则要尽量采用该方式，因为应收票据的风险远远小于欠条之类的条据)，则要严格审查所开票据是否规范;八是能采取担保措施的，要尽可能要求债务方提供担保，因为经担保后的债权优于其他债权优先受偿，这是降低风险的有效方法，当然在设立担保时要注意担保在法律上的有效性。
二、密切关注债务人经营状况债权人往往在欠款产生后忽视对债务人的经营状况进行必要的了解和监测，以为欠款还钱是天经地义的事，只要欠款到期收钱就行了，导致很多欠款到期后不是债务人生产经营状况发生严重恶化、面临倒闭，就是债务人早已人去楼空，在这种情况下要将全部欠款顺利收回，其难度可想而知。
债权人如果在欠款产生后对债务方的经营状况进行必要的了解和监测，一旦发现债务方的经营状况严重恶化，或出现转移财产、抽逃资金，或有丧失、可能丧失履行债务的能力等情况，则应当采取必要的因应措施。
三、应当及时采取有效措施实现债权欠款纠纷产生后的解决方式很多，如协商、调解、仲裁和诉讼等，只要运用及时和恰当，就会收互事半功倍的效果。