中集集团2020年三季度财务分析详细报告

项目名称
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年三季度
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年三季度 差值 增长率(%)
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总资产
流动资产
货币资金
存货 其他流动资产 交易性金融资产 预付款项 非流动资产 投资性房地产 长期股权投资 无形资产 递延所得税资产 商誉 开发支出 长期待摊费用
17.13
4.43
3.64 1.83 0.84 0.17
3.资产的增减变化 2020年三季度总资产为18,030,394.3万元，与2019年三季度的 16,700,233.3万元相比有所增长，增长7.96%。
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4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加771,546.2万元，存货 增加729,739.1万元，投资性房地产增加501,728.5万元，其他流动资产增 加71,043万元，长期股权投资增加33,932.5万元，无形资产增加26,793.1 万元，递延所得税资产增加25,264.2万元，商誉增加6,291万元，开发支出 增加3,890.8万元，长期待摊费用增加1,392.5万元，共计增加2,171,620.9 万元；以下项目的变动使资产总额减少：其他非流动资产减少1,097万元， 交易性金融资产减少2,315.9万元，预付款项减少10,376.4万元，一年内到 期的非流动资产减少29,586万元，应收票据减少48,624.2万元，应收账款 减少64,799.7万元，长期应收款减少165,469.7万元，在建工程减少 1,778,810.1万元，共计减少2,101,079万元。各项科目变化引起资产总额 增加1,330,161万元。
项目名称 流动资产
存货 应收账款
流动资产构成表(万元)
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
7,333,932.9
100.00 8,128,552.2
100.00 9,440,702.6
100.00
2,093,730 0
28.55 3,160,919.6
中集集团2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 中集集团2020年三季度资产总额为18,030,394.3万元，其中流动资产 为9,440,702.6万元，主要以存货、应收账款、货币资金为主，分别占流动 资产的41.21%、18.85%和17.13%。非流动资产为8,589,691.7万元，主 要以长期应收款、在建工程、投资性房地产为主，分别占非流动资产的 14.72%、12.12%和8.26%。
16,700,233. 1,730,932.5
3 794,619.3
8,128,552.2 845,454 -278513.00
3,160,919.6 1,067,189.6 101,803.7 17,062.7 17,981.3 17,981.3 354,309 32,733.7
936,313.2 8,571,681.1
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年三季度应收账款所 占比例较高，存货所占比例过高。
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6.资产结构的变动情况
2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。应收账款占营业收入 的比例下降。从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收 入增长，并且资产的盈利能力有所提高。与2019年三季度相比，资产结构 趋于改善。
项目名称 总资产 流动资产
存货 应收账款
资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
14,969,300. 8
7,333,932.9 2,093,730
0
100.00 16,700,233. 3
48.99 8,128,552.2
51.33 8,5Hale Waihona Puke Baidu9,691.7
8.56 1,264,520.7
16.88 1,040,932.8
1.25 709,747.6
8.97 47.64
7.01 5.77 3.94
2.流动资产构成特点
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的44.85%，说 明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切 关注企业产品的销售前景和增值能力。
长期应收款 在建工程 投资性房地产
1,123,967
7,635,367.9 1,436,718.3 2,467,533.3
178,918
7.51 845,454
51.01 8,571,681.1
9.60 1,429,990.4
16.48 2,819,742.9
1.20 208,019.1
5.06 1,617,000.2
13.99 3,160,919.6
1,844,260.2
100.00 18,030,394. 3
48.67 9,440,702.6
18.93 3,890,658.7
11.04 1,779,460.5
100.00 52.36 21.58 9.87
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货币资金 非流动资产
208,019.1 29,101.1
560,812.8 366,864.5
486,390.5 20,006.8
153,367.9
503
219,049.3 -3143.90
4.46 447,962.6 4.38 354,309 1.16 101,803.7
- 127,536.6 - 17,981.3
1,779,460.5
10.40 1,617,000.2
5.51 418,376.6
4.36 343,932.6 1.25 172,846.7 1.57 78,912.4 0.22 15,665.4
-
38.89 3,890,658.7
22.69
41.21 18.85
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货币资金
1,123,967
一年内到期的非流动 资产
预付款项 其他流动资产 应收票据 交易性金融资产
326,811.5
321,575.3 84,741 0 0
1,844,260.2 15.33 845,454