关于报销付款申请审批制度
公司报销与财务审批制度
公司报销与财务审批制度一、目的和适用范围本制度的目的是规范公司内部的报销流程和财务审批程序，确保公司财务管理的合规性和精准明确性。
本制度适用于公司全体员工。
二、报销申请流程1. 报销申请提交1.1 员工须在完成报销后的5个工作日内，将报销申请书以电子形式提交给直属上级经理，并抄送财务部。
1.2 报销申请书应包含以下信息：—报销申请人的姓名、工号、部门和联系方式—报销事由和金额—报销相关的发票、凭证等证明料子的扫描件或电子版本2. 上级经理审批2.1 直属上级经理收到报销申请后，应在2个工作日内进行审批，审批结果可为同意、退回或者需要进一步核实的状态。
2.2 若同意报销申请，上级经理应在线上报销申请书上签字，并将审批结果及签字内容发送给财务部。
2.3 若退回报销申请，上级经理应说明退回的原因，并要求申请人修改并重新提交报销申请。
2.4 若需要进一步核实，上级经理应将报销申请转交给财务部进行审核。
3. 财务部审核3.1 财务部收到上级经理转交的报销申请后，应在3个工作日内进行审核。
3.2 财务部审核的重要内容包含：报销事由是否合理、报销金额是否与相关凭证全都、相关凭证的真实性和完整性等方面。
3.3 财务部审核结果应及时通知上级经理，并将审批结果及签字内容明确记录在报销申请书上。
4. 财务审批4.1 财务部依据审核结果，推断是否同意报销申请。
4.2 若同意报销申请，财务部应在报销申请书上签字，并将审批结果及签字内容明确记录。
4.3 若不同意报销申请，财务部需向上级经理提出具体理由，并要求上级经理对报销申请进行重新审批。
5. 报销付款5.1 经过财务审批同意的报销申请，财务部应在报销申请书上记录付款事宜，并通知申请人。
5.2 报销款项将在下一个财务周期内的工资发放时，通过支出宝或银行转账的方式直接支出给申请人。
5.3 报销申请被退回或未通过财务审批的，财务部应向申请人说明理由，并帮助解决问题。
三、报销范围和标准1. 报销范围1.1 公司员工因工作需要产生的合理、必需的费用可以申请报销，包含但不限于：差旅费、交通费、采购费、接待费、通讯费、培训费、办公用品费等。
企业费用报销审批管理制度
企业费用付款报销审批管理制度一、目的为了规范企业各种开支费用报销及付款流程，加强财务管理、成本控制、资金合理调配，切实保障企业利益与各部门工作开展，特制订本制度。
二、适用范围本制度适用于所有岗位。
三、审批原则1.费用付款报销必须由经办人的主管上级批准，不得自行批准自己的费用付款报销；2.不得逾越流程，不得未经直接领导及财务部门审批而直接提交总经理审批；四、岗位责任1.经办人➢因公办理业务时必须向对方索取相关的发票及清单；➢经济业务发生后应及时准确的通过钉钉发起《日常费用付款审批》或《非日常费用付款审批》流程；➢对经办的业务及所提供原始单据的完整性与真实性负全部责任，并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料；➢经办人在通过钉钉发起《付款申请》进行差旅费用报销时，必须在流程中通过附件上传财务固定模板差旅清单；其它采购或费用报销时，应在流程中通过附件上传发票、清单等单据的图片，方便各级别审批人查看和监督（付款申请依据）。
2.部门负责人➢对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人所提供的原始单据进行初审；➢对本部门的费用付款报销审批工作负有直接审核责任，并有责任协助财务部门的审核工作。
3.分管总监➢对所负责的部门及费用类型进行全面管理，在授权范围内审批所管辖的费用审批报销工作；➢对分管部门及费用类型的费用付款报销审批工作负间接管理责任。
4.财务部门➢审核费用付款报销审批业务是否符合相应的流程或规定；➢审核经办人提供原始单据的真实性；➢审核经办人提供的原始单据是否符合相应的要求；➢审核经办人提供的原始单据是否符合相应的审批要求；➢审核经办人提供的原始单据是否按财务要求的票据规范填写并整理粘贴；➢对不符合要求的单据或填写（粘贴）不规范的票据提出相应的处理意见，并有权拒绝支付相应费用；➢出纳岗位必须凭审批完整、票据齐全的报销手续支付相关费用，一旦发现违规操作，如造成经济损失的，由出纳岗位、经办人及相关人员承担相应责任；财务负责人承担连带管理责任。
财务报销及付款管理制度（通用7篇）
财务报销及付款管理制度财务报销及付款管理制度在现实社会中，我们可以接触到制度的地方越来越多，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。
这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。
你所接触过的制度都是什么样子的呢？下面是小编精心整理的财务报销及付款管理制度（通用7篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
财务报销及付款管理制度11.总则：为了充分利用互联网的信息化运作优势，提高信息传递、处理效率，确保安全；节约公司的快递成本，规范快递物品的收发管理，避免造成公司资料的丢失及浪费。
2.适用范围：本公司所有员工均属之3.定义：3.1 快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料，配件，样品以及其他货品等。
（销售仪器和销售试剂的发货除外）4. 组织与职责：4.1：值班门卫：负责公司邮件、零散快递物品的收发管理。
4.2：物流部：负责公司邮件、快递物品的寄发管理。
4.3：各部门：递。
4.4：各部门负责对本部门的快递费进行管控。
5．流程图：(略)6 .执行说明：6.1 快递的签收与发送寄件人必须按照本办法规定的寄件要求寄发快6.1.1 快递的接收6.1.1.1 值班门卫收到文件，资料，货物等快递物品时，要及时通知转交给相关部门人员。
6.1.1.2 物品接收人要在《邮件快递签收登记表》上签字接收，以备查验核对。
6.1.1.3 除特殊情况外，如货物中指定的接收人不在，电话通知本人是否接受，同意的可指定委托人代为签收。
原则上各部门人员应代收。
6.1.2 快递的寄发6.1.2.1 因工作需要，需向外部寄送文件，资料，货物及其他物品者必须到物流部填写《邮件快递寄发登记表》进行登记，经部门负责人审批后交物流部，由物流部联系快递公司统一发送。
各（需求部门于每日 16:30 前送至物流部）6.1.2.2 未经登记或需快递物品无部门负责人审批的，物流部可拒接受理，对于不合格的'件退回发件人。
6.1.2.3 快递公司的选择：选择的原则是合理、负责任、低成本；寄件人必须根据所寄物品的性质，合理、负责任的选择性价比高的快递公司，以低成本完成寄件。
财务付款审批制度
财务付款审批制度财务付款审批制度是一种组织机构内部的财务管理制度，旨在规范和控制财务支出的程序和流程。
该制度涉及到审批流程、审批权限、资金控制、风险管理等方面，对于保障财务安全、提高财务管理效率非常重要。
下面是一个1200字以上的财务付款审批制度的范文，供参考：一、制度背景为了规范和控制财务支出流程，保证资金使用的合法性、合规性和合理性，提高财务管理效率，特制定本财务付款审批制度。
二、适用范围本制度适用于本公司所有财务支付事项，包括但不限于付款给供应商、员工报销、合同支付等。
三、审批流程（一）申请流程1.财务支付申请人填写《财务支付申请表》，并附上支持文件，如合同、发票、报销单等。
2.申请人向上级主管提交《财务支付申请表》及支持文件。
（二）审批流程1.上级主管审批：上级主管对申请进行初步审批，审核申请表及相关支持文件，并签字批准或驳回。
2.财务经理审批：财务经理对通过上级主管审核的申请进行终审，审核后批准或驳回。
3.若有需要，审批流程可以根据具体情况进行调整，但必须保障在规定的审批权限范围内进行。
（三）付款流程1.经过终审批准的财务支付申请将转交给财务部门进行付款操作。
2.财务部门根据申请文件及相关支持文件，按照支付方式将款项支付给相应的收款方。
3.财务部门及时记录付款事项，并保留相关文件及记录。
四、审批权限（一）各级别审批权限分配如下：1.日常支出：金额小于X元的日常支出，由部门负责人审批；2.中等支出：金额在X元至Y元之间的支出，由部门负责人审批并报告给财务经理；3.大额支出：金额大于Y元的支出，需经过部门负责人和财务经理双重审批，并报告给公司领导层。
（二）审批权限的申请和授权：1.员工申请提升审批权限时应提交书面申请，说明提升的理由及需求，并提交工作表现等相关材料。
2.相关部门经理对员工的申请进行审查，评估员工资质、工作表现、责任意识等因素，并提交申请表上级主管审批。
3.上级主管对申请进行终审批准或驳回，并将结果反馈给申请人。
报销付款审批制度范本
报销付款审批制度范本第一章总则第一条为规范公司的费用报销和付款流程，加强财务管理，提高资金使用效率，防止和杜绝财务违规行为，根据《企业会计准则》和《公司法》等相关法律法规，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和员工的费用报销、审批和付款业务。
第三条公司财务部门是费用报销和付款管理的归口部门，负责制定具体的操作流程和规范，并对全公司的费用报销和付款工作进行指导和监督。
第二章费用报销第四条费用报销应当符合公司的预算管理和财务规定，报销人员应按照实际发生的费用事项，提供真实、合法的原始凭证。
第五条费用报销的审批流程：1. 经办人填写费用报销单，附上相关原始凭证。
2. 经办人的直接上级进行初审，确认费用的真实性和合理性。
3. 财务部门进行复审，审核费用的合规性和准确性。
4. 总经理进行终审，批准报销金额。
5. 财务部门根据审批结果进行支付。
第六条特殊费用报销的审批流程：1. 经办人填写特殊费用报销单，附上相关原始凭证和说明报告。
2. 经办人的直接上级审核并签字。
3. 财务部门进行复审，并提出初步意见。
4. 总经理或董事会进行审批。
5. 财务部门根据审批结果进行支付。
第三章付款第七条付款应当根据公司合同管理制度和财务规定，由财务部门根据付款申请单进行。
第八条付款申请单的审批流程：1. 经办人填写付款申请单，附上相关合同、发票和付款凭证。
2. 经办人的直接上级进行初审，确认付款的合理性和合规性。
3. 财务部门进行复审，审核付款金额和支付方式。
4. 总经理进行终审，批准付款金额。
5. 财务部门根据审批结果进行支付。
第四章审批权限和责任第九条各级审批人员应当严格按照审批权限和流程进行审批，不得越权审批或违规操作。
第十条各级审批人员应当对审批的报销和付款事项承担责任，确保财务信息的真实、准确和合规。
第五章监督和检查第十一条公司审计部门定期对费用报销和付款流程进行审计，确保制度的执行和合规性。
第十二条公司应当建立健全内部控制制度，对费用报销和付款流程进行持续的监督和检查，发现问题及时纠正。
财务报销付款制度及审批流程
财务报销付款制度及审批流程财务报销付款制度及审批流程财务报销付款制度是企业财务管理的重要组成部分，它涉及到企业的财务安排和预算控制等问题。
因此，建立和完善财务报销付款制度是每个企业必须认真对待的事情。
一、财务报销付款制度的意义财务报销付款制度是指规定企业对员工报销的各类费用进行审核、核算、报销和支付的一套制度和流程。
其重要性体现在以下几个方面：1.保护企业利益企业需要对所有的报销申请进行审核，确保所有费用都是符合企业政策和规定的，不会对企业造成损失。
同时，保障企业员工的权益，避免因为费用问题带来的个人与企业之间的矛盾。
2.提高财务管理效率一套完整的财务报销付款制度可以规范员工的行为，也可以防止非法行为的发生，从而达到提高财务管理的效率。
3.建立和增强公平竞争环境财务报销付款制度可以要求所有员工必须遵守同样的规定，实现公平竞争环境。
二、财务报销付款制度的建立和完善1.核对审批流程要建立一套有效的财务报销付款制度，需要首先明确企业的财务管理政策，包括什么样的费用可以报销，如何进行核算等问题。
建立审批流程，明确报销流程，保证整个报销过程的透明性。
2.建立财务报销制度标准企业可以建立财务报销制度标准，包括所有报销申请的要求和规定，例如申请者必须下载并填写报销申请表，列明费用明细，提供照片证明等。
3.加强风险管理在建立财务报销制度时需要考虑到信息安全和风险管理问题。
企业可以采用有效的技术手段加强系统安全性，以防止信息泄露和维护企业的信息安全。
三、审批流程设计规范1.审批流程分级管理为了避免人员汇聚，企业需要利用审批流程设计规范来分级管理，员工提交申请后，各级审批人根据流程进行审核，避免申请长时间被卡住。
2.据财务标准透明审批无论何时企业审批员都必须遵守财务标准，严格按照经费审批申请和流程数组审核。
审批过程中一旦发现不合规的申请，需要马上回退或进行调整。
3.优化交流平台在审批流程中要优化交流平台，保持良好的沟通效果，当员工的报销情况与标准有偏差时，可以及时给予员工反馈，防止恶意推诿和抵赖。
报销付款审批管理制度
报销付款审批管理制度第一章总则第一条为规范公司的财务管理和经费使用，提高财务资源的使用效率，保障公司的资金安全和合规运营，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门的报销和付款审批管理工作，具体包括公司员工的差旅报销、办公费用报销、业务开支报销等各类费用的报销和相应付款审批。
第三条公司财务部门负责本制度的制定、调整和解释工作，各部门负责执行公司财务部门颁布的有关规范和其他相关政策文件。
第四条公司员工应当严格遵守本制度的规定，如有违反，将会受到相应的纪律处分。
第二章报销审批流程第五条公司员工在进行费用报销前，需按照公司规定填写相关的报销单据，并在所属部门主管的批准下方可进行报销。
第六条报销单据包括但不限于差旅费报销单、办公费报销单、业务招待费报销单等，需详细填写费用发生的时间、地点、事由、金额等内容，并附上相应的原始票据。
第七条部门主管在审核员工的报销单据时，应当对报销的费用是否符合公司相关政策和规定进行核实，如有问题应当及时与员工沟通并要求修正。
第八条部门主管对员工提交的报销单据进行审批后，需将报销单据送交公司财务部门进行最终审批。
第九条公司财务部门在收到部门主管送交过来的报销单据后，需对报销的费用是否符合公司相关政策和规定进行再次核实，并在确认无误后进行付款审批。
第十条公司财务部门在进行付款审批时，需按照公司财务审批权限的规定进行审核，超出审批权限的费用需报请公司财务主管另行审批。
第三章付款审批流程第十一条公司财务部门对通过审核的报销单据进行付款审批后，需将相关款项及时转账或发放给员工，并填写相应的付款凭证。
第十二条公司财务部门在进行付款后，需将相关的付款信息及时录入公司财务系统，并保留相关的付款记录以备查验。
第十三条公司财务部门负责与公司的合作银行进行对账工作，确保公司的资金账户安全。
第十四条公司财务部门在每月末需对当月的报销付款情况进行统计并生成财务报告，供公司领导层审阅。
第四章监督检查与追溯审计第十五条公司领导层及时对公司的财务管理工作进行监督检查，确保公司的资金使用合规和安全。
财务部审批报销管理制度
财务部审批报销管理制度1. 前言为规范公司报销流程，增强财务部门工作效率，特制定此管理制度。
2. 适用范围本制度适用于公司所有员工，具体涉及报销范围包括但不限于差旅费、招待费、办公设备、办公用品等。
3. 报销申请流程3.1 报销申请员工在报销前应先认真阅读本制度，完整填写报销申请表（见附表1），并在申请表中注明与报销相关的部门、项目和费用科目。
报销单据应为有效单据，并经过填写人签字和保管人确认后方可报销。
3.2 审核流程1.报销单据需由部门主管审核确认（包括报销申请表和单据）；2.经部门主管审核后，报销凭证交由财务部主管进行审核；3.财务部主管审核无误后，将报销单据送至部门业务主管核查；4.部门业务主管审核后，将已审核通过的报销单据送至财务部，等待进行付款或其他处理。
4. 报销规定4.1 国家法律规定报销费用必须符合国家、省、市和公司的相关法律法规。
例如：不规定或不允许报销的部分，包括但不限于以下内容：1.超预算范围内的支出；2.个人消费支出；3.其他不能通过合理解释纳入报销范围的支出。
4.2 授权报销范围公司会为不同级别的员工指定相应的授权报销范围，并且不同级别的员工报销额度不同。
4.3 报销单据报销单据需为原件或复印件，复印件必须由批准人签字确认，并列明原始单据号码。
除特殊情况外，所有报销单据必须通过邮政寄送或手交的方式来提交。
4.4 外出差旅费员工出差前应先向部门负责人提出差旅费请款申请，获得部门主管的签字确认后方可出差。
员工每次出差前不得先行领取差旅费或提前报销。
差旅途中的相关费用均需提出差旅费用报销申请与单据审批流程，包括交通、餐饮、住宿等费用开支。
4.5 招待费用因业务需要产生的招待费用，如慰问客户、接待合作伙伴等费用，需同时填写活动计划及其支持单据，并经部门主管审核。
不得超出公司规定的预算额度，否则需经公司领导同意才可超预算报销。
4.6 报销标准公司对不同费用有不同的标准，员工在报销前需了解公司相关标准并提交符合标准的报销单据。
公司付款及报销管理制度
公司付款及报销管理制度一、总则：为规范公司财务管理，确保财务资金安全，保障公司正常运转，制定本制度。
二、适用范围：本制度适用于公司所有员工的报销及付款事项。
三、报销管理：1. 报销范围：报销范围包括但不限于差旅费、业务招待费、办公用品采购费、培训费等。
2. 报销流程：（1）员工需先填写报销申请单，注明报销事由、金额及相关凭证。
（2）由部门负责人审批报销申请单，经过财务部审核后批准报销。
（3）财务部审批后将报销款项直接转账至员工银行账户。
3. 报销凭证：报销凭证必须真实有效，包括发票、收据等。
4. 报销标准：公司设定了相关报销标准，超出标准部分需经过部门负责人特批才能报销。
5. 报销时限：员工需在报销事发生后一个月内报销，逾期报销将不予受理。
四、付款管理：1. 付款范围：公司的付款范围包括但不限于员工工资、供应商采购款、税费等。
2. 付款流程：（1）财务部收到相应的发票或申请单后，登记并核对相关信息。
（2）经过相关部门审批后，财务部批准付款。
（3）将付款转账至供应商或员工指定的银行账户。
3. 付款凭证：所有付款必须有相关的凭证，包括发票、合同等。
4. 付款时限：公司规定付款需在相关款项到期前完成，逾期付款责任由财务部门负责。
五、内部控制：1. 账务核对：财务部门需每月对报销和付款记录进行核对，确保准确无误。
2. 审计检查：公司需每年进行财务审计，确保公司财务管理的合规性和规范性。
3. 风险防范：公司需建立内部审批流程，避免内部作假和贪污。
4. 保密要求：公司财务数据需妥善保密，限制权限内部人员才能查看相关信息。
六、违规处理：1. 对于违规的报销或付款行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款或停职等处罚。
2. 对于严重违规的行为，公司将保留追究法律责任的权利。
总结：公司付款及报销管理制度是公司财务管理中的重要一环，通过建立规范的报销和付款流程，可以有效减少公司财务风险，保障公司财务安全和稳定。
公司员工应严格按照制度执行，做到诚实守信，严格自律，共同维护公司的利益。
小公司财务付款制度及审批流程
财务付款制度及审批流程为了加强公司内部管理，规范公司日常费用报销及付款管理，结合本公司具体情况特制定本制度。
本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务付款分为日常费用报销、付款申请支付两大类,以下分别说明相关的管理制度和审批流程。
一、日常费用报销管理制度日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费等。
（一）费用报销的一般规定1.一定要有原始票据。
原始票据为正规发票或行政事业单位收费票据。
2.报销要及时，无特殊原因，经办人应办理完业务七天内填制《报销单》送达财务部。
3.填写报销单应注意：准确填写《报销单》中费用报销日期和报销内容，报销内容、性质和后附单据应该保持一致；注明附件张数和金额；金额大小写完全一致（不得涂改）。
（二）费用报销审批流程：（三）审批职责：经办人：按照财务规范要求和规定的时间填写《报销单》，不得涂改，并附上相关的报销发票或单据，对报销金额及所附原始凭证真实性负责。
部门主管：审核费用产生的真实性、合理性，若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重新整理提报。
财务部：审核报销的费用金额是否准确，是否符合报销标准，单据或票据是否符合财务规范要求，若不符合要求，立即退还给相关部门重新整理提报。
总经理：审批报销费用，若不符合要求，立即退回财务部，由财务部跟进处经办人填制《报销单》总经理审批财务审核部门主管审核出纳报销理。
二、付款申请支付管理制度付款申请包括采购定金、预付货款、结算货款、各项费用支付等。
（一）付款申请支付一般要求1.填写《付款申请单》时内容必须真实、清析、完整；每次实际付款金额与《付款申请单》金额不一致时，注明本次实付款和未付款金额，以作为下次付款审批的依据；2.已付过定金或预付款的，把已付的定金或预付款在《付款申请单》中标明；3.办理《付款申请单》要附上以下资料：（1）经审批的《采购合同》，没有合同的则附上经审批的《采购申请单》（支付采购定金或预付款可只附这一项）； （2）对方开具的发票。
报销审批流程及制度
报销审批流程及制度报销是公司内部管理中一个非常重要的环节，它涉及到公司的资金使用和成本控制，所以必须建立完善的报销审批流程和制度。
本文将介绍一套适用于大多数公司的报销审批流程及制度，以保障公司的财务安全和效率。
一、报销审批流程1. 报销申请阶段员工需要在完成报销后填写报销申请表格，表格中应包括报销事由、报销金额、相关证明文件等信息。
填写完毕后，员工需提交给所在部门的主管进行初步审核。
2. 部门主管审核部门主管在收到员工的报销申请后，需要核对报销事由是否符合公司政策和规定，以及报销金额是否合理。
主管审核通过后，将报销申请表格提交给财务部门。
3. 财务部门审核财务部门在收到报销申请表格后，会进一步审核报销事由和金额的合理性，同时核对发票、收据等相关凭证。
如果通过审核，财务部门将报销款项支付给员工，并将相关信息记录在报销台账中。
4. 报销流程结束一旦报销款项支付给员工，整个报销流程就算结束。
公司各部门负责人可以根据实际情况调整流程内容和审批权限，以提高审批效率和质量。
二、报销制度建立1. 明确报销政策公司应制定明确的报销政策，规范员工的报销行为，避免出现滥用报销的情况。
报销政策应包括哪些费用可报销、报销标准、报销流程等内容。
2. 加强内部控制公司应建立健全的内部控制机制，确保报销流程的透明和有效。
内部控制可以包括财务审计、报销台账管理、财务人员权限设置等方面。
3. 提高员工意识公司应加强员工对报销制度的宣传和培训，提高员工对公司财务政策的理解和遵守程度。
员工应明确报销的权利和义务，并主动遵守公司规定。
4. 定期审查和更新公司在建立完善的报销制度后，需要定期对制度进行审查和更新，确保其与公司的发展和变化相适应。
制度的不断优化和完善将有助于提高公司管理水平和效率。
总之，建立严格的报销审批流程和制度对公司的财务管理至关重要。
只有通过规范和透明的报销制度，公司才能更好地控制成本，保护公司资金安全，提高管理效率。
财务报销付款制度及审批流程
财务报销付款制度及审批流程第一部分总则一、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销付款制度,落实工作责任，特制定本制度。
二、本制度根据集团各公司的实际情况，将财务报销付款分为日常费用、专项支出、税费支出、工程付款等。
三、报销付款审批执行分级审批制，即第一类是由各公司自己审批报销付款；第二类是必须报集团总部审批同意后方可报销付款。
四、以下分别说明与报销付款相关的各项具体规定。
第二部分类别划分一、第一类由各公司自行审批报销付款（一）日常费用日常费用主要指与公司日常运转密切相关的办公基本费用，主要包括:小额办公设备（单价2000元以下）、办公家具（单价2000元以下）、办公耗材、办公用品、办公杂费、办公电话费、水电暖费、市内交通费、差旅费、招待费、车辆费、员工招聘费、办公用房及员工租房补助费（附合集团统一规定的）、会务费、培训费等日常费用。
（二）工资及社保费用指在集团人力资源部统一管理的所有在编人员或者批准的临时人员的工资及社保费用，该项费用的支出必须每月经人力资源部按照核定的标准批复后，各公司按照第一类费用支出的签字规定进行处理。
（三）税费支出税费指公司因正常经营所产生的各种税费，日常税种主要有：营业税、城建税、教育附加费、印花税、残疾人保障金、个人所得税、房产税、土地使用税、土地增值税、企业所得税等。
上述三类日常费用属于第一类是由各公司自行审批，各公司按照下列流程进行审批。
（四）第一类费用由各公司自行审批的签字流程首先经办人将所要报销的发票粘贴到报销凭证粘贴单上，并如实填写报销原因、报销金额及经办人签字（有购买物品明细的必须附明细表），再依次由部门经理审核签字——财务经理审核签字——最后总经理审批签字。
二、第二类必须报集团总部审批后方可报销付款（一）专项支出专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他所有专门立项的费用等。
（二）工程付款（含甲供材料付款）工程付款（含甲供材料付款）分为预付款、进度款、结算款、质保金。
费用报销审批管理制度5则范文
费用报销审批管理制度5则范文第一篇：费用报销审批管理制度审批制度为了加强对公司费用的控制和管理，节约开支，特制定本制度，所有人员必须严格执行。
一、总则（一）费用报销必须由本人在所有原始凭证上签字方可报销，严禁他人代为报销。
（二）所有费用报销单必须由经办人，上级经理，总经理，财务经理审批签字后方可报销。
（三）费用发生的具体事由需用铅笔在原始单据上写明。
（四）正规单据和非正规单据分别粘贴。
（五）费用报销单及原始单据上不得随意涂改。
（六）费用按照费用类别分类粘贴报销。
（七）收取发票注意事项：（1）单位名称：雅美居（2）发票内容：按下列费用类别开具（定额发票除外）（3）费用类别与发票章一致（比如：发票章为某某餐馆，那么费用类别只能为招待费）（八）费用报销单和差旅费报销单一律使用蓝黑钢笔或中性笔填写二、费用类别及审批报销具体规定（一）业务招待费业务费是指因业务需要向客户支付的费用（含实物）。
招待费是指公司内部或公司关联人员在餐饮、住宿（非出差）等所发生的招待费用。
招待费一律现结，任何人不得在饭店签单。
所有业务费、招待费发生前需经上级经理批准，超过500元（含500元）的需提前报总经理批准。
（二）差旅费差旅费是指公司人员外出开会、学习、考察、经销商回访等所发生的费用（包含住宿费）及公司车辆的过路、过桥、车辆停泊等费用。
公司人员出差必须经上级经理批准，原则上出差人员不得在外住宿，确需住宿的，地市级（含）以下城市住宿费每日不得超过100元，省会城市住宿费每日不得超过150元，超出部分自负。
（注：1、总经理室人员除外；2、特殊情况须由上级经理审批。
）差旅费报销单应认真填写出发地、目的地及日期。
出差误餐补助原则：（1）以车票日期计算出差天数（2）上午出差30元/天，下午出差15元/天（三）运输费用物流费用是指供应商发送货物或其他物品及店面之间调拨商品所发生的运输费用。
配送费用指给客户送货发生的运输费用。
运输费用按照“谁受益谁承担”的原则计入受益部门。
财务报销付款制度及审批流程
财务报销付款制度及审批流程一、制度概述二、报销付款流程1.报销准备阶段：员工在发生相关费用后，需按照公司规定填写报销申请表格，并附上相关票据、合同和费用明细等相关文件。
同时，需要经过部门经理或财务主管审批并签字确认。
2.财务审核阶段：3.部门主管审批阶段：部门主管收到财务审核通过的报销申请后，将对报销事项进行实质审查，在确认无误后签署审批意见。
如果申请内容超过部门主管权限的范围，则需上报至上级审批。
4.财务主管审批阶段：财务主管在收到部门主管签署的审批意见后，将进一步审核报销申请的真实性和合规性。
如果存在问题，将与部门主管进行沟通并要求补充相关材料。
5.财务付款阶段：经过财务主管审批的报销申请将进入财务付款环节。
财务人员将核对报销金额和银行账户等信息，并办理相应的付款手续，通过公司的付款系统或银行转账等方式将款项付至员工指定的账户。
6.付款确认阶段：员工在收到付款后，应及时核对金额是否准确，如发现问题需及时与财务人员进行沟通或调整。
财务人员在确认付款无误后将在公司系统中标记为已付款，完成整个报销付款流程。
三、制度要点1.报销准备：员工在进行费用报销前，需详细核对费用项目和金额，并准备相应的票据和合同作为证明。
2.报销申请：报销申请需以书面形式提交，申请表格应包含明确的费用项目、金额和合规的事由说明。
3.审批权限：不同的报销金额和历史记录等级应设置不同的审批权限，避免过度集中权力。
4.资金安全：财务人员在审核和付款过程中需确保资金安全，尽可能通过银行转账等安全方式进行付款。
5.付款时效：财务部门应根据实际情况制定付款时效要求，并尽量保证员工的报销能够得到及时付款。
六、制度宣贯与执行1.制度宣贯：公司应通过内部培训、会议和制度宣传等方式向员工宣贯财务报销付款制度，确保员工能够正确理解和遵守制度规定。
2.制度执行与监督：各部门和财务人员应严格按照制度规定执行报销付款流程，并定期对执行情况进行内部审核和监督。
支付审批及费用报销管理制度
支付审批及费用报销管理制度支付审批及费用报销管理制度一、制度目的本制度目的在于明确公司内部支付审批及费用报销的标准流程、原则和规范，确保资金使用有效、合规、规范，并提高公司的财务管理水平，保护公司的财产安全。
二、支付审批管理1、授权范围1.1 公司总经理对所有审批权限的最终负责。
1.2 按照职责分工，授权相应的部门负责人和员工进行支付审批并签字。
1.3 部门负责人需在职责范围内按本制度要求进行支付审批和签字。
1.4 财务人员按照职责分工，对支付审批的合法性、准确性进行审核，发起支付申请。
2、支付申请2.1 申请人应填写相关支付申请表，包括：付款对象、付款金额、付款用途、管理编号等详细信息，并附上发票原件、收据、发货单、合同等相关文件。
2.2 相关部门负责人对支付申请进行审核，如需调整金额或支付方式，应及时通知申请人。
2.3 财务人员检查支付申请表和相关文件，确认金额、用途等信息的准确性、合法性，如有疑问应及时沟通，防止误操作。
3、支付决策3.1 相关部门负责人审批后签字，财务人员再次审核确认支付合法和准确性，发起支付申请。
3.2 公司总经理审核后确认是否支付，于本公司的财务系统对付款申请进行记录，并授权财务部进行支付。
4、支付执行4.1 财务部应当核对支付记录是否正确，填写相关会计凭证，并向相应的银行发送付款指令，将付款信息及时录入会计账簿。
4.2 相关部门应当在收到相关付款信息后及时核对，并签收相关文件。
三、费用报销管理1、相关费用1.1 公司设定的费用标准应当合理、适宜、规范，且应当依据该公司的财务状况和经营发展需要，由公司总经理审批。
1.2 各部门负责人应当在职责范围内根据相关规定进行预算和控制费用，避免费用的不必要开支。
2、报销规范2.1 报销人应当填写费用报销表，包括：费用明细、发票原件、付款收据等相关文件。
2.2 部门负责人审批后签字，财务人员检查费用报销表和相关文件，确认金额、用途等信息的准确性、合法性，如有疑问应及时沟通，防止误操作。
付款报销制度
付款报销制度1、目的为了加强公司的财务管理工作，规范公司财务行为，提高财务管理水平，统一公司的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。
2、范围该制度适用于公司全体员工。
3、权责3.1各部门主管负责把关报销单据；3.2管理部负责对单据进行复核；3.3财务部及总经理负责最终审核。
4、定义无。
5、程序5.1原则所有报销的票据必须遵守真实合法性原则，并按照公司规定填报。
5.2类别分为日常费用报销、日常费用支付、用于差旅费、业务招待费用等的借款。
5.3内容5.3.1支付审批权限：参照5.45.4流程5.4.1报销及借款流程5.4.2日常费用支付流程业务员将合同原件的影印件电邮出纳→业务员填制《付款凭单》并签名→主管签名→总经理签名（如果总经理不在可暂不签名，先以短信、电话或邮件方式确认同意付款）→交出纳办理付款事项。
5.5费用类报销细则5.5.1报销时间：报销人应于每周五前递交审批完整的凭证，周三下班前领取报销款，超时递交凭证的顺延到下周。
5.5.2报销名目：5.5.2.1办公费:办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。
办公用品由经办人员填写《物品设施申请单》，部门负责人签字，管理部审批，交财务部审核。
申请设施、设备等需填写《物品设施申请单》。
经办人将审核后的物品请购单交公司管理部统一购买。
管理部购买人凭发票及购买办公物品请购单报销。
除办公用品之外的办公费支出由经办人凭发票，部门主管审批签字，财务部审核后报销。
5.5.2.2差旅费:差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费（含飞机费用，下同）、伙食补助费、市内交通费、其他费用。
员工按出差时间分“长途”和“短途”两种，当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。
员工出差前应填写《出差申请表》交管理部审批。
如有需要可按规定由管理部审批后，到财务部门预借差旅费，借款金额一般不得超过3，000元(借款金额超过人民币2，000元的需提前一天通知财务部)员工出差返回后，应填写《差旅报支单》。
公司付款审批流程管理制度
公司付款审批流程管理制度一、制定明确的付款政策公司需要制定一套清晰的付款政策，明确哪些情况下可以进行付款，哪些情况下应当延迟或拒绝付款。
该政策应涵盖所有潜在的付款情形，包括常规的供应链支付、员工报销、紧急支出等，并规定相应的审批权限和程序。
二、建立分级审批机制根据付款金额的大小和性质，公司应设立不同级别的审批权限。
小额的日常支出可由部门负责人审批；中等额度的支出需由相关部门负责人及财务部门联合审批；大额支出则必须由高级管理层或董事会批准。
三、完善审批流程1. 提交申请：申请人需填写付款申请表，详细说明付款原因、金额、收款方信息等，并附上相关凭证。
2. 初步审核：部门负责人对申请进行初步审查，确认其合理性与合规性。
3. 财务审核：财务部门对申请进行复核，包括核对发票、合同及其他支持文件的真实性和准确性。
4. 审批授权：按照分级审批机制，相关审批人员对通过初审的申请进行审批或授权。
5. 执行支付：财务部门在获得最终审批后执行支付操作，并记录于公司账务系统。
四、强化事后监督完成支付后，财务部门应定期对付款情况进行回顾，检查是否存在违规操作或异常交易，并对发现的问题及时处理。
同时，应建立健全的内部审计机制，定期对付款审批流程进行审计，以持续优化和改进制度。
五、加强培训与宣传公司应对全体员工进行付款审批流程的培训，确保每位员工都能理解并遵守相关规定。
通过内部通讯、会议等方式宣传审批制度的重要性，提高员工的规范操作意识。
六、实施电子化管理随着信息技术的发展，电子化的审批流程管理系统可以大幅提升效率和透明度。
公司应考虑引入电子审批系统，实现在线填报、审批、跟踪和存档等功能，简化流程，减少纸质文档的使用。
七、不断评估与改进公司应将付款审批流程视为一种动态的管理工具，定期对其进行评估和修订。
通过收集反馈意见，分析流程中的瓶颈和不足，不断完善制度，以适应公司业务发展和外部环境的变化。
费用报销审批管理制度
费用报销审批管理制度一、费用报销申请流程：1.填写报销申请表：申请人根据规定填写报销申请表，包括费用类别、金额、事由、附件等。
2.相关部门审批：申请表送交相关部门审核，相关部门对费用的合理性、合规性进行审批，并提出意见和建议。
3.部门负责人审批：相关部门审核通过后，将申请表交给部门负责人审批。
部门负责人根据具体情况决定是否批准。
4.财务部审批：部门负责人审批通过后，申请表送交财务部进行审批，财务部对费用进行核算、计算，确认是否达到报销条件。
5.总经理审批：财务部审批通过后，申请表送交总经理办公室进行最终审批。
总经理根据公司政策和预算情况，决定是否批准报销。
6.报销款项支付：总经理审批通过后，财务部将报销款项支付给申请人，并记录相关信息。
二、费用报销审批级别：1.部门经理级别以下的费用报销，由相关部门负责人审批。
2.部门经理级别的费用报销，需经相关部门负责人审批，并报请财务部和总经理审批。
3.总经理级别的费用报销，需经相关部门负责人、财务部和总经理审批。
三、费用报销审批注意事项：1.报销申请必须真实、准确，不得虚报、冒用或私自追加费用。
2.报销申请表必须详细、清晰地填写费用事由、金额，并附上相关票据和凭证。
3.费用报销需符合公司相关政策和预算要求，不得超出预算范围。
4.费用报销必须符合国家财税法规和相关法律法规的规定。
5.费用报销审批人员应当保密报销人员的个人信息和报销事项，严禁泄露或滥用。
四、费用报销审批管理制度的目的和意义：1.提升费用使用效率和控制成本：通过明确报销流程，规范申请和审核，提高审核效率，减少误差。
2.保护公司财产安全和防止经费浪费：严格审核费用合规性，防止虚报、冒用、私自追加费用等行为，确保经费的安全和合理使用。
3.加强内部控制和风险防范：通过多级审核，确保费用审批的合规性和准确性，防范内部舞弊和财务风险。
4.建立良好的内部沟通和协作机制：明确审批流程和责任，提升不同部门之间的协作和沟通效率，促进团队合作和信息共享。
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关于报销、付款申请审批制度
为规范公司业务范围内的支付行为，确保付款业务的真实性、合法性，制定本制度。
本制度为公司财务内控制度的一个组成部分。
本制度不涉及付款申请前的业务审批制度和流程。
一、付款审批权限（不同于业务审批权限）
所有支付款项对应的业务的审批手续必须完备。
所有付款必须经过业务部门审核、财务审核、总经理（或授权人）审批，并严格按指定的顺序执行审批流程，否则财务有权拒绝支付款项，相关责任由经办人及其部门承担。
二、付款申请审批流程
付款申请审批分为：
经办人部门经理审核各楼层指定人员财务审核总经理（或授权人）出纳
支付款项五个步骤。
凡事先未履行审批手续、越级越权操作和审批、超出预算额定范围或不按流程办理的付款申请将不予受理。
经办人职责:按付款、报销类型收集整理齐全完整的付款凭据作为附件，并正确填写相应的付款申请单据，签名确认后报送部门经理进行业务审核。
（付款类型详见附注）
部门经理审核职责:部门经理审核经办人付款、报销的内容为公司行为所产生的；审核经办人填报内容符合公司的相关管理制度，确认后由部门指定的专人（非经办人）送交财务部审核
各楼层指定人员:一楼指定杨必飞，二楼指定阙承莲，三楼指定赵丽卿。
财务审核职责:综合会计主管检查付款、报销凭据是否齐全；业务是否合规、合理；支出金额是否超出预算或合同；单据是否合法完整；同时核实账务记录后签字确认。
将付款单证整理分类报送至财务经理审查并签字确认后，由财务经理报送总经理（或授权人）审批。
总经理（或授权人）：总经理（或授权人）最终核准并签字，由出纳定期取回单据。
支付款项：出纳根据付款计划及手续完整的单据在规定时间内付款并登记现金（银行）日记账。
三、付款结算方式
除工资和差旅费借款外，其他原则上通过银行转账支付。
1、报销时效及流程
2、报销时效：在该业务完成后的7天内完成报销手续。
3、报销付款时效的规定：
①各部门送件：各经办人填完费用报销单等（或其他类型付款单据），经部门负责人审核后，
递交各楼层指定人员统一收件，由专人按时（每周一、周三10:00前）统一送交财务部。
②财务部审核：财务部收件第二天审核后，呈送总经理审批，三个工作日完成报销审核审批
手续。
③出纳付款：出纳每天至总经室收单统计安排付款。
银行转账：于总经理审批后的第二天付
款；领现报销：出纳每周逢周三、周五下午（14：00以后）通知各经办人领款，每周一报销的款项于本周三下午领取；每周三报销的款项于本周五下午领取。
若属急件：按特殊方式处理。
四、关于借款的规定
员工因经办业务或出差可以向公司预支款项，因私不得借款。
借款必须按规定的流程履行相关手续，借款人必须在借款单上签字确认借款。
累计借款最高限额
注：设计部人员借款参照总经理标准。
借款人员出差回公司或业务完成后，报销流程及规定详见公司《出差管理制度》。
借款人员全额归还借款时，可取回借款单。
倘若借款单已入账则不再退还，改由出纳开据等额的统一收款收据证明其已还款。
五、关于预付款的规定
合同规定需要预付的款项，方可办理预付款。
预付款必须按规定的流程履行相关手续。
经办人应在业务完成三日内应按规定收集相关单据到财务部报账核销，核销流程同付款流程。
经办人员工作移交前需落实预付款的核销工作。
六、单据及附件
单据中的各项必须按要求填写完整，不得有任何涂改事项。
单据的付款单位全称、金额必须同所附票据载明的单位、金额相符。
各付款类型所需的附件必须齐全、各附件的所载明的单位、数量、金额钩稽关系正确。
附注：
一、付款类型定义及所需附件：
公司付款可分为11大类，具体划分如下：
1)生产用设备、材料、配件采购
2)办公用设备、物料、配件采购，物料包含办公用品、固定资产配件等
3)采购辅助费用，包括保管费、保险费、运费、仓储费、提货费、邮寄费等
4)销售费用，包括广告费、宣传费、发运费、保险费、快件费、商场费用等
5)员工日常费用报销，包含行政部门办公费，市内交通费、招待费、移动话费、汽车费用等
6)员工差旅费用报销
7)其他单位往来
8)预付货款
9)工资奖金
10)业务经办、差旅费借款、备用金
11)其他：国税、地税税金缴交，电话费、水电费、人事代理、社保金等托收项目
二、各类付款申请需要填写的单据及提供的附件
注：本制度于2011年8月1日起生效，最终解释权归管理部所有！
通知各经办人领款
报销 付款申请审批流程图
______________________________________________________________________________________________________________ 超预算（标准）费用审批表
年月日
-可编辑修改-。