金蝶K3系统委外加工核算流程

委外加工的核算流程操作k3

委外加工的核算流程操作k3
委外加工的核算流程操作k3
1.材料发出
操作：委外加工发出—录入
单据：委外加工出库单。

加工单位：选择相应的供应商或其他；单位成本，加工项目，注：单据头与单据体都有发料仓库
保存后审核
2.加工完毕，产品收回
操作：委外加工入库—录入
单据：委外加工入库单
加工物料编码：选择加工完成后的物料编码。

单位单位材料费（总的材料金额除以总的发出数量，相当于平均单价）
加工单价，加工费
保存后审核
3.进行委外结算，即收到发票
操作：采购管理--》结算
单据：购货发票，业务类型，按F7,选择委外加工入库，源单类型可以选择很象加工入库单。

4.有相当的运输费用的也可以输入相应的费用发票。

操作：采购管理--》费用发票
5.对等核销操作
操作：委外加工管理--》委外加工管理--》委外加工入库核算--》选择相应的委外加工入库点核销--》输入本次的核销数量--》核销成功
6.钩稽操作：
操作：委外加工管理--》委外加工管理--》委外加工入库核算--》选择相应的委外加工入库点钩稽--》使委外加工入库单，委外加工出库单，购货发票，费用发票进行钩稽。

7.核算：
7.1在核算前先进行费用的分配。

选择相应的费用分配方式，点分配
7.2点核算。

金蝶K3委外加工流程

一、新增加委外加工出库单，注意合同号，事业部以及加工单位的选择，填写数量，成
本金额月底会通过材料出库核算得出。

二、实际委外加工入库以后，在软件处录入委外加工入库单。

应注意：加工单位、合同号、事业部应该与委外加工出库单一致。

但物料应和出库单区分开。

数量等根据实际入库情况如实填写。

还应填写加工费，以及税额等信息。

三、委外加工入库核算，在存货核算——入库核算——系统提供了委外加工入库核算。

通过审核的委外加工入库单会出现在核算窗口中
系统提供核销材料费功能，
用于对委外加工入库单确认消耗掉的委外加工发出材料的数量信息，确认过程通过“核销”操作完成。

单击核销按钮，系统会自动筛选出委外加工入库单对应加工单位的出库单。

用户可通过
手工核销掉出库数量，在委外出库单行处找到本次核销数量列进行填写。

核销完毕以后可以根据委外加工出库凭证和委外加工入库生成相应凭证。

金蝶K3系统委外加工核算流程

K/3 ERP体系委外加工核算流程工业企业发出材料委托其他企业进行加工,加工完成后形成了另一种物料,它的成本组成是由委外发出材料的成本加上加工费的总和,应由财务人员经由过程存货核算体系委外加工入库核算界面核销功效从核销的委外加工出库单获得材料成本,经由过程加工费发票与入库单的钩稽获得加工费金额.假如没有加工费发票则须要人工暂估加工费,并输入到委外加工入库单上的加工费栏中.K/3 ERP体系中委外加工核算具体操纵流程：1．假如委外加工出库单上的物料是外购的,按以下步调进行处理：1) 在存货核算体系中完成外购入库核算（倾销发票已到）或估价入库核算（倾销发票未到）;2) 经由过程物流治理－＞存货核算－＞出库核算－＞材料出库核算盘算出委外加工发出材料的材料成本.2．假如委外加工出库单上的物料是克己的,按以下步调进行处理：1) 完成克己产品或半成品等的临盆成本盘算,并在存货核算体系中克己入库核算中录入临盆成本,录入完成保管后按对象栏上的“核算” 按扭完成克己入库核算;2) 经由过程物流治理－＞存货核算－＞出库核算－＞产成品出库核算盘算出委外加工发出产品的材料成本.3．并在物流治理－＞存货核算－＞入库核算－＞委外入库核算界面上按对象栏上的“核销”按扭,体系将主动调出统一单位的委外加工入库单和委外加工出库单,选中本月份已加工完成的单据（包含委外入库单和出库单）,并在操纵界面下半部分的委外加工出库单上录入本次核销的数目,录入完成后用鼠标点击对象栏上的“核销”按扭,完成材料成本的核算.4．若有委外加工费发票,则在倾销治理－＞结算－＞倾销发票－录入界面上,营业类型栏选择“委外加工入库”,然后联系关系委外加工入库单生成倾销发票,审核并钩稽.5．如无委外加工费发票,则须要人工暂估和分派加工费,并在物流治理－＞存货核算－＞入库核算－＞委外入库核算界面上在加工费栏平分派并录入加工费.6．完成了材料成本和加工费成本的录入操纵后,在物流治理－＞存货核算－＞入库核算－＞委外入库核算界面上按对象栏上的“分派”和“核算”按扭完成委外加工入库成本的核算.7．经由过程物流治理－＞存货核算－＞出库核算－＞材料出库核算和产成品出库核算从新盘算一遍所有物料的出库成本.8．在物流治理－＞存货核算－＞凭证治理－＞生成凭证界面上生成委外加工发出和委外加工入库的记账凭证,完成全部委外加工的财务核算工作.。

金蝶K3WISEV15.0委外加工管理

在制品冲减方式”控制，一一对应；
④内部公开请勿外传 7
参数6：“投料单审核时自动锁库”
• 生产投料单审核时系统自动将生产投料单上的物料锁库。如果仓库中物料的库存不足，且选择了系统参数 “库存不足时允许投料单按照库存量锁库”，则会按照现有库存量进行锁库；如果仓库中物料的库存不足，且没有选择系统参数“库存不足时允许投料单按照库存量锁库”，则不予锁库；
• 如果该选项不选中，则委外订单付款时进行超额控制，不允许超额付款，系统默认不选中。
系统参数3“审核委外订单时自动审核投料单”
• 如果选择该参数，则系统将在审核委外订单的时候自动审核投料单。
• 对于那些业务上严格按照物料清单（BOM）标准用量发料而不希望修改的企业，或者是在委外订单审核后外发到供应商生产时已经对投料单进行完修改确定无误，可选择该参数，也可免去每次审核委外订单后审核投料单的麻烦。
④内部公开请勿外传 8
参数7：“库存不足时允许投料单按照库存量锁库”
• 当此参数选中，在投料单锁库时，如果投料单物料只有部分库存，不完全满足计划发料量，则只对现有物料库存可锁数量进行锁库。
• 投料单分录只允许执行一次锁库，即当投料单分录锁库量>0时，不允许再次锁库。用户只能解锁后重新执行锁库。
注意： • 该参数受供应链整体选项中“启用锁库功能”的影响，
如果启用了锁库功能，选中该参数，投料单审核时才可自动锁库；如果未启用锁库，不管是否选中该参数，投料单审核时均不自动锁库。
不勾选参数6仅提示不锁库
勾选参数6，提示并按现有库存提示
④内部公开请勿外传 9
参数8：“委外订单审核时启用自动替代”
委外加工管理-综述
委外加工是企业在产能有限或企业不具备相应资源、技术等情况，将产品的部份工序或半成品外发加工，也叫外协加工；其有两种基本形式： 1、工序委外加工，即企业将部份工序外发给加工商进行加工处理，外发的工序较难固定，视企业的生产计划而定；通常是直接由生产线外发生产，不需要经过仓库发料及半成品入库处理，其间不改变物料的产品代码；也称此为工序委外。工序委外加工的处理参见《车间管理作业系统用户手册》； 2、订单委外加工，为原料或半成品的委外加工处理，通常是企业提供原材料或半成品给加工商，加工商自行采购一些辅料或材料加工成半成品或产品，企业外发材料及接收委外加工品均需要通过仓储部门进行管理，发出的物料及加工后物料通常不为同一物料代码；在企业中委外作业通常由采购部门来进行归口管理；本系统主要处理订单委外加工模式，以委外订单为核心，对委外加工业务的全部流程进行管理，提供委外订单生成、投料、委外加工材料出库及委外收料、送检、委外加工入库、委外材料存货核算、委外加工费用结算等完整委外业务流程的管理。 ¨ 可灵活处理委外加工件的委外或自制； ¨ 可批量进行委外加工作业； ¨ 可进行委外加工单价的管理及控制； ¨ 可严格按照委外订单进行发料作业； ¨ 可进行委外加工收料检验作业； ¨ 灵活的委外完工入库处理； ¨ 完善的委外加工费用处理，支持委外加工材料对账；

金蝶K3系统委外加工核算流程

K/3 ERP系统委中加工核算过程之阳早格格创做工业企业收出资料委派其余企业举止加工，加工完毕后产死了另一种物料，它的成原形成是由委中收出资料的成原加上加工费的总战，应由财务人员通过存货核算系统委中加工进库核算界里核销功能从核销的委中加工出库单赢得资料成原，通过加工费收票取进库单的钩稽赢得加工费金额.如果不加工费收票则需要人为久估加工费，并输进到委中加工进库单上的加工费栏中.K/3 ERP系统中委中加工核算简直支配过程：1．如果委中加工出库单上的物料是中买的，按以下步调举止处理：1) 正在存货核算系统中完毕中买进库核算（采购收票已到）或者估价进库核算（采购收票已到）；2) 通过物流管造－＞存货核算－＞出库核算－＞资料出库核算估计出委中加工收出资料的资料成原.2．如果委中加工出库单上的物料是自造的，按以下步调举止处理：1) 完毕自造产品或者半废品等的死产成原估计，并正在存货核算系统中自造进库核算中录进死产成原，录进完毕保存后按工具栏上的“核算” 按扭完毕自造进库核算；2) 通过物流管造－＞存货核算－＞出库核算－＞产废品出库核算估计出委中加工收出产品的资料成原.3．并正在物流管造－＞存货核算－＞进库核算－＞委中进库核算界里上按工具栏上的“核销”按扭，系统将自动调出共一单位的委中加工进库单战委中加工出库单，选中原月份已加工完毕的票据（包罗委中进库单战出库单），并正在支配界里下半部分的委中加工出库单上录进原次核销的数量，录进完毕后用鼠标面打工具栏上的“核销”按扭，完毕资料成原的核算.4．如有委中加工费收票，则正在采购管造－＞结算－＞采购收票－录进界里上，交易典型栏采用“委中加工进库”，而后闭联委中加工进库单死成采购收票，考查并钩稽.5．如无委中加工费收票，则需要人为久估战调配加工费，并正在物流管造－＞存货核算－＞进库核算－＞委中进库核算界里上正在加工费栏中调配并录进加工费.6．完毕了资料成原战加工费成原的录进支配后，正在物流管造－＞存货核算－＞进库核算－＞委中进库核算界里上按工具栏上的“调配”战“核算”按扭完毕委中加工进库成原的核算.7．通过物流管造－＞存货核算－＞出库核算－＞资料出库核算战产废品出库核算沉新估计一遍所有物料的出库成原.8．正在物流管造－＞存货核算－＞凭据管造－＞死成凭据界里上死成委中加工收出战委中加工进库的记账凭据，完毕所有委中加工的财务核算处事.。

金蝶K3WISEV12.1委外加工产品培训(实施服务)

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P3
委外加工定义

委外加工是企业在产能有限或企业不具备相应资源、技术等情况，将产品的部份工序或半成品外发加工，也叫外协加工。业务形式：
工序委外加工，即企业将部份工序外发给加工商进行加工处理，外发的工序较难固定，视企业的生产计划而定；通常是直接由生产线外发生产，不需要经过仓库发料及半成品入库处理，其间不改变物料的产品代码；也称此为工序委外。订单委外加工，为原料或半成品的委外加工处理，通常是企业提供原材料或半成品给加工商，加工商自行采购一些辅料或材料加工成半成品或产品，企业外发材料及接收委外加工品均需要通过仓储部门进行管理，发出的物料及加工后物料通常不为同一物料代码；在企业中委外作业通常由采购部门来进行归口管理。
供应商管理
委外返修订单
委外返修投料单
返修品出库单
外发返修
委外收料单
委外在返修报表
未收到未收到
委外入库单
加工费暂估
发票到
返修加工发票
暂估凭证冲回
返修费对账单
核销、钩稽
生成正式凭证
委外返修财务报表
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工序委外处理流程图
生产任务单工序流转卡
工序计划
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委外核销的分类
按核销方式分：
按加工单位逐条核销：一次核销只能选入库单一条分录与相同加工单位的出库单核销。按加工单位汇总核销：一次核销中可以把所有加工单位相同的入库单和相同加工单位的出库单进行核销。按委外订单分录逐条核销：一次核销只能选入库单一条分录与相同委外订单的出库单核销。按委外订单分录汇总核销：一次核销中可以把所有委外订单相同的入库单和相同委外订单的出库单进行核销

金蝶K3委外操作讲解

航天万源委外管理操作前提：委外类型：返修订单工作流程：操作图解：委外订单可以操作功能：1：委外订单：订单新增，复制，修改，审核，驳回，关闭……2：委外订单序时簿：新增，修改，审核，驳回，打印，预览，关闭……注意：1：委外订单，委外类型为“返修订单”；2：委外订单，原单类型在委外类型为“返修订单”情况下可以选择：生产任务单和销售订单；3：委外订单序时簿，可以通过订单下推生成收料通知单，委外入库单……4：委外订单序时簿，可以对已经审核完成的委外订单可以执行“订单变更”功能，可以修改的内容为数量、单价、折扣率、税率、超收比率、欠收比率、交货日期等；也可以新增一行；5：委外订单修改：先驳回，后修改；6：委外订单序时簿是针对委外订单、采用不同的筛选条件、汇总依据，然后根据查询的结果进行业务处理和管理控制；委外出库单可以操作功能：1：委外加工出库单：新增，复制，修改，审核，关闭……2：委外加工出库单序时簿：新增，修改，审核，打印，预览，关闭……注意：1：委外加工出库单，可以对库存状态，即使库存等信息查阅(选项和编辑下面)……2：委外加工出库单，在表体有一列“委外订单编号”，必须手工填写(方便委外出入库单据核销)；3：委外加工单位必须要与委外加工入库单上面的委外加工单位一致(不然，影响核销)；4：委外加工出库单是由手工新增；5：委外加工出库单序时簿是针对委外加工出库单、采用不同的筛选条件、汇总依据，然后根据查询的结果进行业务处理和管理控制；收料通知可以操作功能：1：收料通知单，新增，复制，审核……2：收料通知单序时簿，新增，复制，审核……注意：1：收料通知单，可以对采购价格，历史价格，即使库存等信息查阅(选项和编辑下面)……2：收料通知序时簿，收料通知单可以下推生成委外入库单……3：收料通知单可以由委外订单下推生成；4：收料通知单序时簿是针对收料通知单、采用不同的筛选条件、汇总依据，然后根据查询的结果进行业务处理和管理控制委外入库可以操作功能：1：委外加工入库单：新增，复制，修改，审核，关闭……2：委外加工入库单序时簿：新增，修改，审核，打印，预览，关闭……注意：1：委外加工入库单，可以对采购价格，历史价格，即使库存等信息查阅(选项和编辑下面)……2：委外加工入库单序时簿，委外加工入库单可以下推生成采购发票，与采购发票勾稽(操作类似外购入库)……3：委外加工入库单可以由委外订单或收料通知单下推生成；4：外加工入库核算功能迁移到采购发票序时簿中进行。

金蝶K3委托外加工模块实施报告

1、委外加工流程说明2、业务操作说明(1)委外加工价格档案建立A、描述委外加工的产品的成本包含两部分：a)一部分是材料成本，即委外发出的材料费用；这部分需要通过委外加工产品的BOM进行核算；b)另一部分是加工成本，即委外加工商帮忙加工的费用；这部分可以参照采购价格，于价格档案中建立价格体系；B、工作职责研发：确定委外加工件规格尺寸，并提供『BOM』（或『配方表』）；采购：根据研发提供的资料，寻找合适的加工厂商，并将委外加工单价提供财务录入系统；财务：根据委外经办提供的报价单，录入系统；C、作业目的：建立统一的委外加工价格体系平台，在加工价格有效期内，委外经办开单可以直接引用已审核生效的价格，避免人工输入出错；且，将不同委外加工厂商的历史加工价保存下来，系统可以做价格趋势分析及成本比较；D、系统作业流程路径：【系统设置】-【基础资料】-【采购管理】-【采购价格管理】单据录入说明：➢录入报价单时，单据类型必须更改为『委外加工单价』(2)委外BOM建立A、描述BOM 即物料生产清单，也叫产品结构或配方，指物料（通常是完成品或半成品、部品）的组成情况——该物料由哪些下级物料组成，每一下级物料的用量是多少，其对应的属性等。

每个委外加工件，都需要建立对应BOM，以作为物料规划、物料管控及成本核算的依据；B、工作职责研发：每当新增或变更委外加工件时，提供新增的或变更后的『BOM』（或『配方表』）给财务统一录入K/3系统；财务：将『委外件组成清单』（或『配方表』）录入K/3系统；C、作业目的BOM是标准化生产的重要依据，也是销售报价、委外加工用料及成本核算不可缺少的凭据；建立统一的BOM信息平台，有利于公司内部标准化作业：a)对销售来讲，有BOM作为依据，避免销售估价偏差过大；b)对委外加工来讲，有BOM作为依据，可以有效控制加工商材料耗用状况，避免发料过多造成浪费，也避免发料不足造成供货短缺；c)对成本管控来讲，有BOM作为依据，可以合理控制用料成本，也能对标准用料之外的耗用，进行分析改善。

K3存货核算难点剖析-委外加工核算

K/3存货核算难点剖析—委外加工核算——K/3事业部宋加银1概述随着市场经济的发展、社会分工的进一步细化，委外加工对于企业来说将变得更为经济。

委外加工是在新经济时代,企业为了取得更大的竞争优势,采取仅保留其具有核心竞争力的业务，而其它业务则借助于企业外部资源去完成的策略.企业的核心竞争力和外部资源的结合,能产生巨大的协同效应，使企业最大限度地发挥自有资源的效率，获得竞争优势，提高对市场变化的适应能力。

随着制造企业经营模式和制造策略的变化,在ERP系统中，委外加工业务处理变得越来越频繁和重要。

故此,现将K/3系统的委外加工管理涉及的核算流程进行详细介绍，便于实施和服务顾问快速和运用此模块。

本文档描述的功能和内部逻辑基于K/3V11。

0版本，不会涵盖未来新版本已着手规划的功能点。

2选择委外加工的因素委外加工是企业在产能有限或企业不具备相应资源、技术等情况下，将产品的部份工序或半成品外发加工,也叫外协加工，即委托方提供原料及主要材料，受托方按照委托方的要求制造货物并收取加工费的业务。

对于企业来说，选择自制方式或者委外加工方式由企业的实际情况决定的，需综合考虑成本、质量、机器设备、加工技术等多种因素。

1.自制因素1)自制比委外加工成本低.2)充分利用现有的机器设备和员工队伍。

3)提供高品质的产品给客户。

4)关键生产流程控制在自己手中。

2.委外加工因素1)本企业工厂车间负荷过大.2)本企业缺少对应的工艺技术和机器设备。

3)委外加工成本比自制成本低。

4)减少企业固定资本的投入。

5)便于企业专注于自己的核心流程和核心竞争力。

3委外加工物资核算委外加工由委外订单制订、材料采购、委外领料（委外材料发出）、加工完工验收入库、材料核销、加工费结算等业务组成的一个管理流程，实现对委外业务的科学、有效管理。

1.委托加工的类型由发出加工材料的类型，可将委外加工分为下列三种：1)发出原材料的委外加工委托方将原材料发出给受托方,受托方收到该原材料进行加工,委托方收回加工完成的半成品或成品.2)发出半成品的委外加工委托方将自制的半成品发出给受托方，受托方收到该半成品进行加工，委托方收回加工完成的半成品或成品。

金蝶K3委外操作讲解

航天万源委外管理操作前提：委外类型：返修订单工作流程：操作图解：委外订单可以操作功能：1：委外订单：订单新增，复制，修改，审核，驳回，关闭……2：委外订单序时簿：新增，修改，审核，驳回，打印，预览，关闭……注意：1：委外订单，委外类型为“返修订单”；2：委外订单，原单类型在委外类型为“返修订单”情况下可以选择：生产任务单和销售订单；3：委外订单序时簿，可以通过订单下推生成收料通知单，委外入库单……4：委外订单序时簿，可以对已经审核完成的委外订单可以执行“订单变更”功能，可以修改的内容为数量、单价、折扣率、税率、超收比率、欠收比率、交货日期等；也可以新增一行；5：委外订单修改：先驳回，后修改；6：委外订单序时簿是针对委外订单、采用不同的筛选条件、汇总依据，然后根据查询的结果进行业务处理和管理控制；委外出库单可以操作功能：1：委外加工出库单：新增，复制，修改，审核，关闭……2：委外加工出库单序时簿：新增，修改，审核，打印，预览，关闭……注意：1：委外加工出库单，可以对库存状态，即使库存等信息查阅(选项和编辑下面)……2：委外加工出库单，在表体有一列“委外订单编号”，必须手工填写(方便委外出入库单据核销)；3：委外加工单位必须要与委外加工入库单上面的委外加工单位一致(不然，影响核销)；4：委外加工出库单是由手工新增；5：委外加工出库单序时簿是针对委外加工出库单、采用不同的筛选条件、汇总依据，然后根据查询的结果进行业务处理和管理控制；收料通知可以操作功能：1：收料通知单，新增，复制，审核……2：收料通知单序时簿，新增，复制，审核……注意：1：收料通知单，可以对采购价格，历史价格，即使库存等信息查阅(选项和编辑下面)……2：收料通知序时簿，收料通知单可以下推生成委外入库单……3：收料通知单可以由委外订单下推生成；4：收料通知单序时簿是针对收料通知单、采用不同的筛选条件、汇总依据，然后根据查询的结果进行业务处理和管理控制委外入库可以操作功能：1：委外加工入库单：新增，复制，修改，审核，关闭……2：委外加工入库单序时簿：新增，修改，审核，打印，预览，关闭……注意：1：委外加工入库单，可以对采购价格，历史价格，即使库存等信息查阅(选项和编辑下面)……2：委外加工入库单序时簿，委外加工入库单可以下推生成采购发票，与采购发票勾稽(操作类似外购入库)……3：委外加工入库单可以由委外订单或收料通知单下推生成；4：外加工入库核算功能迁移到采购发票序时簿中进行。

金蝶K3详细流程

销售发货销售
订生单产通产知品出库库存
任请务检检入库验外购
采单购报告收入库料
订单
其他通知
入库库存
其他
7、存货核算（含实际成本出模库块）
退货通生知产退领料料通知
盘盈入库盘亏出库
红字出库
红字入库
存货核算账务处理
功能要点
工作内容
建议操流程文作员档
存货核算模块
修改、删除凭证。
8、固定资产
初始化：基础资料维护（卡片类别、存放地点等）—新增初
溢凭证；
计
实际成本模块
含受托加工；含受托加工；含受托加工；
应收/应付模块
应付付款单生成“现金”付款应付会
凭证；
计
应收收款单生成“现金”收款应收会
凭证；
计
固定资产模块
卡片新增、变动；
计提折旧
录入工作量；
资产会
计提折旧并生成折计
旧凭证；
注：由业务模块生成的凭证只允许在原业务模块的凭证管理中进行
金蝶 K3 详细流程
金蝶 K/3ERP 蓝图
销售订
产品预
BOM
单 MRP 运算测单
采购申
库存
生产
库存
请单委外订单采f购dd订
单收料请检单通知
检验单单
外购入库单采购发
委外订
单委外加
工出库退料通
知单委外加
工入库费用发
任生务产投单料受托领料
单入库平台
生产调
领料拨
受托请检
计
销售收入
即销售发票，生成应收会

金蝶K3详细流程图

.word 格式,金蝶K/3ERP 蓝图产品预测单——MRP 运算委外加工入库一、基础资料：1、财务基础资料：科目、币别、汇率体系、凭证字；2、物料编码规则；检验单退货通知单采购发票费用发票产品入库单销售发票现金管理付款单存货核算收款单BOM销售订单采购申请单库存*生产任务单库存采购订单委外订单生产投料单收料通知单请检单委外加工出库检验单退料通知单受托入库领料平台工生产领料卜］调拨F受托/ 领料请检单发货通知单调拨单销售出库单外购入库单3、物流资料：计量单位、物料（单位、批次、计价方法、MRP资料、科目）、仓库仓位、供应商、客户、要素费用；二、系统参数设置1、科目是否项目辅助核算；2、是否使用双计量单位；是否使用辅助计量单位；3、暂估冲回方式：单到冲回，月初一次冲回；差额生成方式；三、流程操作1、销售1、销售订单（录入）一（下推）发货通知单一（下推）销售出库单一（下推）销售发票（勾稽）一（下推）收款单（核销）2、未开票退货：（查询）蓝字销售出库单”一下推）退货通知单一（下推）红字销售出库单一对等核销（红蓝字出库单）3、已开票退货：（查询）蓝字销售出库单”一下推）退货通知单一（下推）红字销售出库单一（下推）红字发票一勾稽---（下推）退款单2、物料需求计划（MRP）1、销售订单一MRP计算（BOM审核使用、工厂日历、展望期、物料计划资料、MRP方案等）一库存足够一销售出库；2、销售订单一MRP计算一MRP计划单维护一（自制属性）审核投放一生产任务单---确认下达---投料单一生产领料单；3、销售订单一MRP计算一MRP计划单维护一（外购属性）审核投放一采购申请单一采购订单一外购入库单；4、销售订单一MRP计算一MRP计划单维护一（委外属性）审核投放一采购申请单一委外订单一委外加工出库一委外加工入库；*销售预测销售订单3、采购1、采购申请单”外购属性）一采购订单一请检单一检验单（合格）一外购入库单一采购发票（勾稽）一付款单（核销）2、采购申请单”外购属性）一采购订单一请检单一检验单（不合格）一退料通知单3、采购申请单”外购属性）一采购订单一收料通知单一外购入库单一采购发票（勾稽）一付款单（核销）4、委外&受托加工1、采购申请单”委外属性）一委外订单（BOM 编号）一委外出库单---请检单一检验单一委外入库单（核销-根据BOM ）BOMMRP委外属性*库存足够发货通知销售出库产品入库结案代管暂存订单外购入库生产買料卜卡璟可采购申请■叫采购订单采购发票—费用发票（勾稽/补充勾稽）一付款单（核销）；2、采购申请单”（委外属性）一委外订单（BOM 编号）一委外出库单一请检单一检验单（不合格）一退料通知单；3、采购申请单”（委外属性）一委外订单（BOM 编号）一委外出库单---收料通知单---委外加工入库单（核销-根据BOM ） —费用发票（勾稽）一付款单（核销）；rM 委外出库红字出库米购申请［委外订单卜卜!请检单不合格退料通知收料通知检验合格► 委外入库——►费用发票4、受托：销售订单”一受托加工材料入库单（虚仓）一受托加工领料单（虚仓）---产品入库单（实仓）一销售出库单（实仓）一一销售发票（勾稽）一收款单（核销）5、生产MRP ” 一生产任务单一确认、下达一投料单一（领料平台）---调拨单---领料单一请检单一检验单一产品入库单销售出库退货通知销售发票6、仓存请检单确认下达任务关闭车间仓*领料单补料单外购入库单咅品入库单其他入库单委外加工入库单调拨单受托加工入库单虚仓入障单--- 稍害出库单生样领料单其他出库单 |--- 委外加工出库单库存台账料收发汇总吏物料收发明细夷___ -—_ _ _物料收发曰抿夷盘点数据录入编制盘点报告1、外购入库单：根据收料通知单”或检验单”生成;2、生产领料单：根据投料单”生成；3、调拨单：根据领料平台”生成或手工录入;4、产品入库单：根据生产任务单”或检验单”生成;5、销售出库单：根据销售订单”或发货通知单”生成；6、其他入库单：根据组装单”生成或手工录入；7、其他出库单：根据组装单”生成或手工录入；8、盘盈盘库单：根据编制盘点报告】生成；7、存货核算（含实际成本模块）采盹管理丿-------- 》外陶入库核算A 存货估恰入账仓存管理-------- ►其他入库核算_____ / L ,-------------------- ►材料出库核崑自制入库核茸专稍售管理* 产感品出库核算+ ----------------------------------------------------------------- 生慮凭证期末结账委外加工入库核茸总账誚售毛利润厂总表存货收发存汇总表成本资糾设蛊” _ _______ __* ;分配标准设蛊分咏标:隹敎据录入■ ■庐星归隼/费用归隼* ,费用分配）-------------- 1 ---- '----------- ►（订单成本报喪成本计聲;---------/ _ + ----------- ►戚本分析凭证管理）4结转式成本还原* ~:期末处谨存货核算账务处理8、固定资产初始化：基础资料维护（卡片类别、存放地点等）一新增初始化卡片一结束初始化；日常操作：新增卡片一卡片变动---卡片数据录入（工作量）一计提折旧一对账一期末结账；9、应付1、采购发票”—寸款申请单（应付）---付款单（现金）---付款单（现金）---发送】—寸款单（应付）一【核销】；2、采购发票”—应付票据一审核（生成付款单/预付单与发票核销）一票据贴现；外购入库采购发票一H 付款申请现金付款发送应付付款I —4勾稽核销io、应收折旧方法折旧政策使用状态数据录入计提折旧对账存放地点期末结账核销核销预付单付款单应付票据采购发票审核票据备查11、现金1、现金/银行日记账（手工录入）一与总账对账一期末结账2、付款申请单（应付）一付款申请单（现金）一付款单（现金）一【登账】&发送】— 寸款单（应付）3、收款通知单（现金）一收款单（现金）一【登账】&发送】—攵款单（应收）12、总账1、检查所有业务单据是否已审核、勾稽、核销等完成操作，存货核算关账并进行期末存货核算及成本计算2、检查所有业务模块单据是否已经生成凭证完毕3、检查除主营业务外其他所有凭证是否手工录入完毕1、销售发票”—收款通知单（现金）一收款单（现金）---发送】—攵款单（应收）一【核销】；2、销售出库销售发票*收款通知现金收款发送—应收收款勾稽核销核销预收单A销售发票-- ►应收票据--- ►审核核销收款单核销卜付款申请屮现金付款发送卜应收收款V登帐-日记账销售发票”—应收票据一审核（生成收款单/预收单与发票核销）一票据贴现；采购发票4、业务凭证过账；5、自动转账（如结转制造费用等）；6、自动转账凭证过账；7、期末调汇；8、出纳对账及结账；9、固定资产对账及结账；10、应收应付对账及结账；11、实际成本结账；12、存货核算对账及结账；13、总账结账总分类账明细分类账多栏账试算平衡表调整期间凭证录入-调整期间业务处理J»调整期间凭证查询科目余额表。

金蝶K3流程及技巧

金蝶K3流程及技巧金蝶软件常用快捷键F1：帮助F7：万能获取键（用来提取存放在软件里的信息，比如会计科目，摘要等等）F8：凭证录入时保存（金蝶7.5 以上版本才有此快捷键）F11：计算器F12：计算结果回填Ctrl+F9：出纳系统反扎帐Ctrl+F11：反过帐（如果凭证过帐后发现凭证输入错误可以通过此快捷键反过帐后修改）Ctrl+F12：反结帐（结帐后发现上期录入错误，可以通过此功能，一般结合反过帐一起使用）CTRL+F7 自动平衡平整的借贷关系，小键盘..自动复制上条凭证分路摘要盘 //复制第一条摘要-（减号键）：在金额数字上按“-”键，可以使金额在红字和兰字之间变换空格键：在金额数字上按空格键，可以使金额在借方或贷方之间变换ESC键：当金额输入错误可以一次性将输入错误的金额清零金蝶K3财务操作流程K3中间层帐套管理一、新建帐套操作流程：服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—新建按钮（白纸按钮）注意点：帐套号、帐套名不能重复但可修改，但帐套类型不可更改二、设置参数和启用帐套操作流程：服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—设置按钮注意点：公司名称可改，其他参数在帐套启用后即不可更改（包括总账启用期间）易引发的错误：如果帐套未启用就使用，系统会报错"数据库尚未完成建账初始化，系统不能使用"三、备份与恢复1、备份操作流程：服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—备份按钮注意点：a、备份路径的选择（建议可建立容易识别的路径）b、备份时电脑硬盘及外部设备应同时备份c、备份文件不能直接打开使用解释：外部设备（光盘刻录机、磁带机）2、恢复解释：当源帐套受到损坏，需打开备份文件来使用时用恢复，恢复与备份是对应的过程。

操作流程：服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—恢复按钮注意点：恢复时“帐套号、帐套名”不允许重复四、用户管理（即可在中间层处理，亦可在客户端处理）操作流程：（中间层）服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—用户按钮（客户端）K3主控台—进入相应帐套—系统设置—用户管理1、用户组：注意系统管理员组与一般用户组的区别2、新建用户操作流程：（中间层）服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—用户按钮—用户菜单—新建用户(客户端）K3主控台—进入相应帐套—系统设置—用户管理—用户按钮—用户菜单—新建用户注意点：a、只能是系统管理员才可以增加人名b、注意系统管理员的新增（即用户组的选择）3、用户授权操作流程：（中间层）服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—用户按钮—用户菜单—权限（客户端）K3主控台—进入相应帐套—系统设置—用户管理—用户按钮—用户菜单—权限注意点：a、只能是系统管理员才可以给一般用户进行授权，报表的授权应在报表系统工具—〉报表权限控制里给与授权。

K3委外加工管理操作指南

计划关闭
指委外加工生产任务单的关闭状态。单击【计划关闭】的下拉列表框，可设置单据
关闭状态的查询条件。系统提供下列三种选项：
已关闭：指已结案的委外加工生产任务单；
未关闭：指除已结案以外的所有状态的委外加工生产任务单；
全部：包括已结案和未结案的委外加工生产任务单。
挂起标志
指委外加工生产任务单的挂起状态。单击【挂起标志】的下拉列表框，可设置单据
任务单，则手工结案该委外加工生产任务单。操作方法：在任务单序时簿中选中要结案的委外加工生产任务单，单击工具栏“结案”按钮或选择菜单【编辑】 →【结案】，即结案所选单据。 2.2.3.1.9 反结案：生产任务单结案后因退料或产品不合格退回至外协厂，在系统开具红字委外加工发出单或红字委外加工入库单时，系统自动反结案该生产任务单。手工结案的任务单允许手工反结案。操作方法：在任务单序时簿中选中要反结案的委外加工生产任务单，单击工具栏“反结案”按钮或选择菜单【编辑】→ 【反结案】，即结案所选单据。 2.2.3.1.10 过滤：点击工具栏“过滤”，则弹出图 5 所示的过滤框，用户可重新设置查询条件。 2.2.3.1.11 上查：单击工具栏“上查”，可查询所选任务单的所有上游单据，如：与选中的任务单关联的 MPS 计划订单、销售订单等。 2.2.3.1.12 下查：单击工具栏“下查”，可查询所选任务单单的所有下游单据，如：与选中的任务单关联的生产投料单、委外加工入库单等。 2.2.3.2 委外加工生产任务单分割委外加工生产任务单分割是指对计划状态且未作废的任务单，进行加工单位、生产数量和时间分配上的分割。它主要用来调整原任务单在加工单位、生产时间和生产数量上的分配。 2.2.3.2.1 只能对计划状态的委外加工生产任务单进行分割。在任务单序时簿中选中要分割的委外加工生产任务单，选择菜单【编辑】→【任务单分割】，如图 7。分割后的明细委外加工生产任务单编号规则：是在原任务单号后面按分割顺序添加“-N”，N 代表数字。如原任务单“WORK20”，被分割成三张任务单，则第一张任务单的编号为“WORK20-1” ，第二张为“WORK20-2” ，第三张为 “WORK20-3”。若“WORK20-2”的任务单继续被分割，则分割后的第一张为 “WORK20-2-1”；第二张为“WORK20-2-2”….，以此类推。也可在生成各明细任务单前，修改任务单编号；分割后的明细委外加工生产任务单的计划生产数量之和应该等于原任务单的计划生产数量；分割后的明细委外加工生产任务单的计划完工日期不能晚于原任务单的计划完工日期；

金蝶云K3 Cloud委外发出(领料)规程

7.1委外领料
1 公司名称编制单位密级签发人共 2 页第 1 页签发日期
流程名称委外领料规程任务概要
节点
层次时间
仓储部
2 2013-5-15
编号版本
财务部
IC_DZBG
讲述委外业务中发料的处理
委外加工单位
V1.0
备注
流程说明
1
8.2仓管员根据实际发出
8
物料判断是否调整委外发出单,如果要调整则维护委外领料单
公司名称编制单位
密级签发人
共 2 页第 2 页签发日期
流程名称委外领料规程任务概要
节点
层次时间
仓储部
2 2013-05-15
编号版本
财务部
IC_DZBG
讲述委外业务中发料的处理
生产部
V1.0
备注
流程说明
1
1.1外协领料员根据审核的委外用料清单提出领料需求
1.1委外领料需求
2
2.1领料员根据委外用料清单输入委外领料单
2.1委外申请单单输入和维护
8.2调整否？
Y
9
9.2仓管员维护此委外领料单
9.2委外领料单输入和维护
N
10
10.2仓管员审核此委外领料单
10.2审核委外领料单
委外领料单一式三联， 11.1一联交委外加工单
结束
11.1委外领料单 11.2委外领料单 11.3委外领料单
11
位，11.2一联仓储部留底，11.3第三联交财务部会计账务处理。
3
3.1领料员打印出委外领料单 3.1委外领料单 N
4
4.1车间主管判断是否核准此单判(如不核准则修改此单)

K3委外加工常见问题

注意检查： 1、委外类型必须是普通订单，而不是返修； 2、委外订单需要下推过收料通知单或者委外加工入库单； 3、物料的检验方式必须是免检。
④内部公开请勿外传
P8
委外加工常见问题
8、委外核销的权限在哪里设置？委外核销的权限跟委外加工入库核算的权限合并在一起
④内部公开请勿外传
P9
委外加工常见问题
9、委外加工入库核销界面的核销依据里面的按投料单核销是灰显的？
在委外加工入库核算的界面，核销方式要选【按委外订单分录逐条核销】或者【按委外订单分录汇总核销】，才能实现按投料单核销。
④内部公开请勿外传
P10
委外加工常见问题
10、如何设置委外订单审核后才能打印？
在【金蝶K/3BOS-{委外订单}】界面，右下角【属性】中，将【功能控制】→【打印选项】→【业务审核前不允许打印】勾选上即可。
这是由委外加工核销的核销方式就决定的，点击<核销>进入核销界面，可以带出多张委外加工入库单这是由于核销方式选择按加工单位汇总核销。
④内部公开请勿外传
P4
委外加工常见问题
4、委外加工入库单和采购发票钩稽时能不能支持部分钩稽？
委外加工业务是不支持部分钩稽的，建议拆单。
④内部公开请勿外传
P5
委外加工常见问题
④内部公开请勿外传
P13
委外加工常见问题
13、勾选参数【严格按申请委外】的有何作用？
参数勾选时，控制委外订单必须由采购申请单、销售订单、外销订单、样品试制申请单下推或选单生成，不允许手工录入委外订单。
④内部公开请勿外传
P14
委外加工常见问题
14、3月份的委外加工入库单可以和4月份的委外加工出库单做委外核销吗？

金蝶k3系统委外加工核算流程

金蝶k3系统委外加工核算流程K/3 ERP系统委外加工核算流程工业企业发出材料委托其他企业进行加工，加工完成后形成了另一种物料，它的成本构成是由委外发出材料的成本加上加工费的总和，应由财务人员通过存货核算系统委外加工入库核算界面核销功能从核销的委外加工出库单获得材料成本，通过加工费发票与入库单的钩稽获得加工费金额。

如果没有加工费发票则需要人工暂估加工费，并输入到委外加工入库单上的加工费栏中。

K/3 ERP系统中委外加工核算具体操作流程:1( 如果委外加工出库单上的物料是外购的，按以下步骤进行处理: 1) 在存货核算系统中完成外购入库核算(采购发票已到)或估价入库核算(采购发票未到);2) 通过物流管理,,存货核算,,出库核算,,材料出库核算计算出委外加工发出材料的材料成本。

2( 如果委外加工出库单上的物料是自制的，按以下步骤进行处理: 1) 完成自制产品或半成品等的生产成本计算，并在存货核算系统中自制入库核算中录入生产成本，录入完成保存后按工具栏上的“核算” 按扭完成自制入库核算;2) 通过物流管理,,存货核算,,出库核算,,产成品出库核算计算出委外加工发出产品的材料成本。

3( 并在物流管理,,存货核算,,入库核算,,委外入库核算界面上按工具栏上的“核销”按扭，系统将自动调出同一单位的委外加工入库单和委外加工出库单，选中本月份已加工完成的单据(包括委外入库单和出库单)，并在操作界面下半部分的委外加工出库单上录入本次核销的数量，录入完成后用鼠标点击工具栏上的“核销”按扭，完成材料成本的核算。

4( 如有委外加工费发票，则在采购管理,,结算,,采购发票,录入界面上，业务类型栏选择“委外加工入库”，然后关联委外加工入库单生成采购发票，审核并钩稽。

5( 如无委外加工费发票，则需要人工暂估和分配加工费，并在物流管理,,存货核算,,入库核算,,委外入库核算界面上在加工费栏中分配并录入加工费。

( 完成了材料成本和加工费成本的录入操作后，在物流管理,,存货核算,6 ,入库核算,,委外入库核算界面上按工具栏上的“分配”和“核算”按扭完成委外加工入库成本的核算。

基于金蝶K3ERP系统之采购管理详细业务流程图

***************ERP管理信息系统采购管理详细业务流程创建日期: ****控制编码: ****当前版本: V1.0发布日期：编制/业务：会签/生产：会签/物控：会签/质量：审核/ERP项目负责人：批准/副总经理：文档控制更改记录审阅分发目录文档控制2更改记录2审阅2分发21．采购管理基础数据51.1 供应商编码51.2 采购人员51.3 供应商档案51.4 供应商价格档案51.5 物料采购信息档案51.6 采购关键参数设置52．供应商管理流程62.1 供应商新增流程图与说明62.2 供应商变更流程图与说明72.3 采购询报价流程图与说明82.4 合格供应商评估流程图与说明92.5 样品需求管理流程图与说明10 3．采购和委外业务管理流程113.1 采购订单流程图与说明113.2 采购订单变更图与说明123.3 采购订单退货流程图与说明133.4 委外订单流程图与说明143.5 返修委外订单流程与说明163.6 委外订单变更流程与说明173.7 委外订单退货流程图与说明18 4．单据、报表194.1 采购单据194.2 采购报表194.3 委外单据194.4 委外报表191．采购管理基础数据1.1 供应商编码供应商分类（）+流水号1.2 采购人员工号编码+1.3 供应商档案主要数据列：供应编码、名称、1.4 供应商价格档案主要数据列：1.5 物料采购信息档案采购单位、主要供应商、采购提前期、最小订购量（可选项）1.6 采购关键参数设置1）采购订单和委外订单必须有价格才能下达2）采购员无关闭采购和委外订单权限3）采购员只能参照采购申请单生成采购订单4）委外关键物料没配套发够物料无法做委外入库2．供应商管理流程2.1 供应商新增流程图与说明2.2 供应商变更流程图与说明2.3 采购询报价流程图与说明3．采购和委外业务管理流程3.1 采购订单流程图与说明3.2 采购订单变更图与说明3.3 采购订单退货流程图与说明3.4 委外订单流程图与说明4．单据、报表4.1 采购单据●《供应商调查表》FM-PD-001A：采购员制单—采购部长审核●《审核申请表》FM-PD-034A：采购员制单—采购部长审核—生产总监审批●《供应商开发申请表》FM-PD-035A：采购员制单—采购部长审核—生产总监审批●《供应商评估表》FM-PD-002A：采购员制单—采购部长审核—生产总监审批●《合格供应商申批表》FM-PD-036A：采购员制单—采购部长审核—生产总监核实---罗总审批●《供应商报价单》：供应商盖章●《采购报价单》：采购员ERP制单—采购部长审核—生产总监核实---罗总审批—供推中心文员维护价格档案●《采购申请单》：PMC申请单：PMC制单—PMC审核其它部门申购单：部门文员制单—部门负责人审核●《采购订单》：采购员制单—采购部长审核●《供应商送货单》：供应商签字盖章—采购员签字—仓管员签字●《特采申请单》：采购员制单—采购部长审核—各部门会签●《采购变更联络函》：PMC计划员制单—PMC主管审核●《采购订单变更单》：采购员制单—采购部长审核—ERP工程师生效●《采购订单关闭申请》：采购员制单—采购部长审核—PMC确认---ERP工程师关闭订单●《采购退货知单》：采购员制单—采购部长审核●《采购退货单》：物控文员制单—仓管员签名—物控部长审核4.2 采购报表●采购订单执行汇总表、明细表（供应链－采购管理－采购订单）：采购主管、采购员●采购订单全程跟踪表（供应链－采购管理－采购订单）：采购主管、采购员●采购汇总表（供应链－采购管理－报表分析）：采购主管●采购成本汇总表、明细表（供应链－存货核算－入库核算）：采购主管4.3 委外单据●《委外申请单》：PMC申请单：PMC制单—PMC审核其它部门申购单：部门文员制单—部门负责人审核●《委外订单》（普通、返修）：采购员制单—采购部长审核●《采购变更联络函》：PMC计划员制单—PMC主管审核●《委外出库单》：采购员制单—采购部长签字—仓管员签字—物控文员审核●《投料变更单》：采购员制单—采购部长签字●《物料补料报废单》：采购员制单—采购部长审核--产总监批准●《委外退货退知单》：采购员制单—采购部长审核●《委外退货单》：物控文员制单—仓管员签名—物控部长审核●《委外加工费用单》：采购员制单--采购部长审核●《物料报废单》：采购员制单—采购部长审核—主管副总审批●《采购订单关闭申请》：采购员制单—采购部长审核—PMC确认---ERP工程师关闭订单4.4 委外报表●委外订单全程跟踪表（供应链－委外加工－委外订单）：采购主管、采购员●委外领料明细表（供应链－委外加工－委外订单）：采购员●委外生产领料差异分析（供应链－委外加工－生产投料）：采购主管、采购员、财务●材料耗用明细表（供应链－委外加工－生产投料）：采购主管、采购员、财务●生产物料报废统计表（供应链－委外加工－生产物料报废/补料）：采购主管、采购员、财务●委外加工入库核算（供应链－委外加工－委外入库）：采购员、财务●委外加工材料汇总表、明细表（供应链－委外加工－委外入库）：采购员●委外加工核销汇总表、明细表（供应链－委外加工－委外入库）：采购主管、采购员、财务。