商业银行经营与管理考试试题集含答案

商业银行经营与管理考试试题集
一、单选题
1、历史上第一家股份制商业银行是（D ）
A 威尼斯银行
B 阿姆斯特丹银行
C 纽伦堡银行
D 英格兰银行
2、中国现代银行产生的标志是成立（C ）
A 浙江兴业银行
B 交通银行
C 中国通商银行
D 中国银行
3、银行借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性；也包括由于银行借款人或交易对象信用等级下降，使银行持有资产贬值是指（ C ）
A、利率风险
B、汇率风险
C、信用风险
D、经营风险
4、国际清算银行通过了《巴塞尔协议》在（B ）
A、1986年
B、1988年
C、1994年
D、1998年
5、商业银行的资本计划可以分为多少个阶段（C ）
A、2个
B、3个
C、4个
D、5个
6、1996年1月，巴塞尔委员会允许银行采用自己的内部风险管理模型，但应同时满足定性与定量标准是通过制定（ A）
A、《测定市场风险的巴塞尔补充协议》
B、《市场风险的资本标准建议》
C、《预期损失和不可预见损失》
D、《对证券化框架的变更》
7、介于银行债券和普通股票之间的筹资工具，有固定红利收入，红利分配优于普通股票是（ B）
A、普通股
B、优先股
C、中长期债券
D、债券互换
8、可转让支付命令账户简称是（ D ）
A、NCDs B MMDA C ATS D NOWs
9、包括利息在内的花费在吸收负债上的一切开支，即利息成本和营业成本之和,它反映银行为取得负债而付出的代价是（C ）
A、利息成本
B、营业成本
C、资金成本
D、相关成本
10、商业银行票据结算的工具主要包括银行汇票、银行本票、支票和（ B ）
A 信用证
B 商业汇票
C 信用卡
D 提单
11、是典型的含有期权性质的中间业务（ A ）
A 银行承诺
B 代理业务
C 银行担保
D 信托业务
12、期权合约签定后，一但买方决定买进或卖出某金融资产时，卖方必须按照合约规定的内容无条件履行吗？（ A ）
A 是
B 不是
C 不一定
D 可以不履行
13、商业银行国际业务的组织形式不包括（ B ）
A 代表处
B 代理行
C 分行
D 子公司或附属机构
E 合资联营银行
14、回购协议属于商业银行（ B ）业务。

A.资产
B.负债
C.结算
D.中间
15、商业银行为实现安全性、流动性和盈利性“三性”统一的目标而采取的经营管理方法是（ C ）
A.资产管理
B.负债管理
C.资产负债管理
D.资产负债比例管理
16、第一准备金资产包括（ C ）
A 库存现金、短期贷款、短期投资和短期票据
B 库存现金、在中央银行的存款
C 库存现金、在中央银行的存款、存放同业和托收未达现金
D 库存现金
17、（A ）是形成和维持适度竞争的市场结构的基本途径
A 并购
B 收购
C 兼并
D 扩张
18、CDM是（ A ）
A 自动存款机
B 自动取款机
C 终端
D 播放器
19、商业银行管理的本质是（D ）
A 盈利
B 获得流动性
C 保证安全
D 解决利润最大化与资产流动性之间的矛盾
20、下列选项中属于狭义现金资产的是（B ）
A中央银行的存款 B库存现金
C托收中的现金 D存放同业存款
21、银行管理问题贷款的关键是（ C）
A 管理好呆账准备金
B 提高银行贷款质量
C 及早发现问题贷款
D 做好银行贷款风险量化工作
22、《新巴塞尔协议》规定商业银行核心资本与风险加权资产的比率不得低于（ B）
A 1%
B 4%
C 8%
D 10%
23、下列措施哪个不属于银行外部筹资的手段（ D ）
A 出售资产与租赁设备
B 发行中长期债券；
C 发行优先股
D 提高未分配利润比率
24、我国商业银行证券投资的主要目的是（A ）
A 获取收益
B 管理风险
C 增强流动性
D 管理风险资本
25、美国等西方发达国家商业银行证券投资首要目的是（B ）
A 获取收益
B 管理风险
C 增强流动性
D 管理风险资本
26、首次公开募股的英文缩写是（ C ）
A IEO
B ICO
C IPO
D IFO
27、下列选项中哪项是属于商业银行应付提存的第二储备（C ）
A 中央银行存款
B 同业拆出
C 短期证券投资
D 托收现金
银行业和证券业分离与融合的动态过程为（ D ）
A 分离—融合—再融合—再分离
B 融合—分离—再融合—再分离
A 融合—分离—再分离—再融合 D 分离—融合—再分离—再融合
28、商业银行电子商务涵盖的模式企业对消费者指的是（ B）
A B2
B B B2
C C C2B
D C2C
29、自助银行中CDM指的是（A ）
A 自动存款机
B 销售终端
C 自动柜员机
D 多媒体自助终端
30、自助银行中ATM指的是（C ）
A 自动存款机
B 销售终端
C 自动柜员机
D 多媒体自助终端
31、商业银行收入的主要来源是（D ）
A 租赁收入
B 证券销售收入
C 手续费收入
D 利息收入
32、商业银行指出的主要部分是（）
A 利息指出
B 工资
C 福利
D 营业费用
二、多项选择题
1、目前已在海内外上市的国有独资商业银行是（ABCD ）。

A 中国农业银行
B 中国工商银行
C 中国银行
D 中国建设银行
2、商业银行“三性”经营原则是（ACD ）。

A 盈利性
B 信用性
C安全性 D 流动性
3、一家银行在维持其日常运转并谋求发展的过程中，会面临各种各样的风险，包括（ ABCB ）。

A、信用风险
B、利率风险
C、汇率风险
D、经营风险
4、纵观各国，商业银行的资本金一般均具有以下主要几种功能（ ABC ）。

A、保护功能
B、营业功能
C、管理功能
D、盈利功能
5、下列业务中，属于资产业务的是（ ACD ）。

A 贴现
B 再贴现
C 贷款
D 证券投资
6、根据《贷款规则》规定，我国商业银行的担保贷款包括（ BCD ）。

A 信用贷款
B 保证贷款
C 抵押贷款
D 质押贷款
7、商业银行从事证券投资业务的目的主要是（ ABD ）。

A 分散风险
B 获取收益
C 合理避税
D 保持流动性
16、商业银行的贷款按发放期限可分为（ ABD ）。

Ａ短期贷款Ｂ中期贷款
Ｃ不定期贷款Ｄ长期贷款
17、按贷款的质量划分，商业银行贷款可分为正常贷款、次级贷款（ ABD ）
Ａ损失贷款Ｂ可疑贷款
Ｃ信用贷款Ｄ关注贷款
18、商业银行中间业务的特点（ ABD ）
A 表外性 B多样性
C 高收益性 D风险差异性
19、结算工具主要包括（ ABCD ）
A 银行汇票
B 商业汇票
C 银行本票
D 支票
21、银行卡的功能主要包括（ ABCD ）
A 储蓄功能
B 结算功能
C 提款功能
D 消费功能
25、商业银行的经营目标是（ABC ）
A 流动性
B 安全性
C 盈利性
D 风险性
27、商业银行经营理论大体经历了的演变过程（ ABC）。

A.资产管理
B.负债管理
C.资产负债管理
D.资产负债比例管理
28、在资产管理理论的发展过程中，先后出现（ ABC ）理论思想。

A.商业贷款理论
B. 可转换理论
C.预期收入理论
D.比例管理
30、电子银行的最常使用的功能是（ ABD ）
A 转账
B 查询
C 贷款
D 挂失
31、自助银行的主要设备包括（ ABC ）
A 自动取款机
B 自动存款及
C 自助终端
D 电话银行
个人住房贷款结构包括（ABCD ）
A 贷款额度 B期限 C利率 D还款方式
下列商业银行的海外机构哪些具有独立法人资格（ BCD）
A 海外分支行
B 附属银行C联营银行D银团银行
五、计算题
1、刘辉从银行获得一笔汽车贷款，贷款金额为50 000元，贷款期限为1年，按月等额本金还款。

假设银行采用成本加成定价模型对这笔贷款进行定价。

经银行核算，这笔贷款的资金成本为3%，贷款费用为2.5%，风险补偿费用为1%，银行的目标利润为2.2%。

试计算刘辉的贷款利率以及实际贷款利率？
2、王宏申请1年期个人综合消费贷款20 000元，他的信用评分属于B级，银行采用基准加点定价来确定利率，标准如下所示：
基准利率
风险乘数 风险加点 A 级
B 级
C 级 A 级 B 级 C 级 6%
基准利率×1.1
基准利率×1.2
基准利率×1.3
+1%
+2%
+3%
求：⑴ 在风险乘数加点和风险加点方法下，王宏带贷款利率分别是多少？ ⑵ 如果使用贴现法贷款，那么⑴中，王宏的实际贷款利率分别是多少？
3、王丽的信用卡授信额度为30 000元，每月25日为账单日，账单日后20天为最后还款日。

5月1日收到对账单，到期还款日为5月15日，应还款余额为20 000元，最低还款额为2 000元，王丽上次对账单余额为0，从上次对账单日到本次对账单日期间王丽只消费1笔：3月31日，金额为20 000元。

如果本期王丽偿还1 500元，请问她6月份收到的对账单上透支利息、滞纳金分别是多少？
4、某银行向客户发放了一笔金额为6 000万美元的一年期浮动利率贷款。

为了避免未来利率下降带来的损失，银行在发放贷款的同时，向另一家银行购买了期限为一年、7%的利率下限。

一年后，当市场利率下降为5%时，该银行能够获得多少收益补偿？
六、案例分析题
1、已知商业银行客户盈利分析模型：
某客户申请1
年个人经营贷款100万元，该客户需要在银行保持贷款金额20%的补偿存款余额，存款准备金率为5%，银行的目标利润为5.4%。

设贷款利率为x ，不考虑营业税影响，该客户与银行往来所产生的综合成本、收益如下表所示，求x
成本
收益
存款利息费用 16 000
（ 1 000 000×20%×8%）
筹资成本 48 000 作用成本 2 800 资金调拨成本 150 贷款处理成本 200 记账成本 50
贷款利息收入（x,1年） 1 000 000x
贷款承诺收费（1%） 10 000 （1 000 000×1%） 管理客户账户收费 500 资金调拨收费 300 信息服务和记账收费 100
=+()-+- =+∑⨯⨯⨯⨯来源于某客户的总收入为客户提供服务的成本银行的目标利润
贷款额贷款利率期限（1营业税及附加率）中间业务收入（1营业税及附加率）为客户提供服务发生的总成本银行目标利润
小计 67 200
1 000 000x ﹢10 900
1000000+10900=
9.9%x x
已知，银行股票市盈率计算公式为：
股票交换率公式为：
现在假设有A 、B 两家银行，A 银行的股票现行价格为40元，每股收益为5元，共有股票10万股；B 银行的股票现行价格为28元，每股收益为4元，共有股票8万股。

⑴ 求A 银行的股票市盈率、B 银行的股票市盈率？
⑵ 如果A 银行收购B 银行，没有股票溢价，求此时的股票交换率及收购后的每股收益？ ⑶ 如果A 银行收购B 银行，A 银行给予B 银行50%的股票溢价，求此时的股票交换率及收购后的每股收益？
⑷ 试分析在⑶条件下A 银行是否决定收购B 银行，并说明理由？ 解：⑴ 根据已知公式可求:
⑵ 根据已知公式可求:
可知，A 银行收购B 银行，B 银行10股可换取A 银行7股，完成收购后，B 银行可以拥有A 银行5.6万股，则并购后总股票数为15.6万股。

而，收购前A 银行收益为50万元，B 银行收益为32万元，故并购后总收益为82万元，可以
=100-+=该客户贷款实际使用的资金贷款额万元（补偿性存款20万元存款准备金1万元）79万元
=
每股价格
银行的股票市盈率每股收益
+=被收购银行股票的现行价格溢价
股票交换率收购银行的股票现行价格
40
==8528
==74
A B 银行的股票市盈率银行的股票市盈率287=
=4010
股票交换率=
总收益
每股收益股票数量
得出：
⑶ 同理可求：
可知，并购后B 银行股东拥有A 银行84 000股，则新银行股票总数为18.4万股，有：
可以得出，并购后新银行每股收益比收购前A 银行低，因此A 银行收购B 银行是不合算的。

⑷ 根据⑶中的计算结果我们可以得出以下结论：
① A 银行收购B 银行如果只考虑收购后每股收益的话，因为收购后每股收益小于收购前每股收益，所以A 银行肯定是放弃收购B 银行。

② 如果A 银行能确定收购B 银行后，虽然短期内A 银行股东收益减少，但是收购后新银行在经营中会很快增加收益，超过收购前收益，那么A 银行必然决定收购B 银行。

因此，我们可以得出在银行收购中，股票溢价是一个非常重要的指标，银行作出收购决定要综合各方面的因素，才能做出是否决定并购。

82
=
=5.2615.6
每股收益28+%42
=
==1.054040
（150）股票交换率82
=
=4.4618.4
每股收益。