具体审计计划模板-天健
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签名
编制X 索引号
复核Y 页次 1
具体审计计划
因XXXX投资股份有限公司(以下称“XXXX公司”)为投资管理公司，除费用报销外，几乎没有其他业务，故本案例仅选取其主体企业–––西部电厂编制具体审计计划.因西部电厂作为XXXX公司的子公司,不需单独出具审计报告,故综合审计程序中的部分审计程序不需罗列.该具体审计计划是在天健会计师事务所的审计程序表基础上作相应的删减和增补编制的.为方便阅读,我们对增补的程序以“*”特别标明.
具体审计计划的编制人为程序执行人.审计项目负责人在预备调查阶段编制具体审计计划时,“编制”及“复核”处都不需签名,只需对程度进行相应删、补后交上一级管理人员审核.审计程序执行人根据经批准的具体审计计划实施相应的审计程序后,填列相应的工作底稿索引号,并在“编制”处签名,如果一张程序表的相关审计程序由两人或两人以上共同完成,则程序执行人应在相应的程序旁签名.项目负责人审核后在“复核”处签名.预备调查中所确定的具体审计计划如果在执行中发现不适用,程序执行人应在程序表的空白处简要说明程序不适用的原因.
一、XXXX公司具体审计计划
考虑本案例的篇幅,略.？
二、西部电厂具体审计计划