擎天软件生产企业出口退税简明流程
出口退税业务的办理流程有哪些
出口退税业务的办理流程有哪些
一、出口退税业务办理流程
1、办理申请
（1）企业申请出口退税服务，确定出口交易对象，将申请出口退税服务的企业资料提供给出口退税服务人员。
（2）出口退税服务人员分析客户的出口退税性质，并对其申请表单进行审核，确认申请人资格合法有效。
（3）准备退税的各项资料，由服务人员核对客户提供的出口交易文件，确认出口交易合法有效，收集相关的证明文件，准备退税申报材料。
2、税务申报
（1）税务机关要求出口企业按照当年度月度的申报时间提交申请，准备各项资料准备申报。
（2）税务机关要求出口企业按照当年度月度的出口退税申报时间表进行申报，提交税务机关审核结算审批的外贸出口销售合同、发票、关务单证等退税申报表格。
（3）出口企业向税务机关提交申请后，税务机关会根据实际情况进行审核，如果报表有异常，可以要求企业补充说明。
3、税务审核
（1）税务机关根据实际报表情况，进行退税申请审核，通过审核的企业，会受到退税金额的支付。
（2）税务机关会对支付款项的实质和认定进行核实，以确保企业的收款金额符合法定标准，也就是最终的退税金额。
4、出口退税支付。
生产企业出口退税申报流程详解
生产企业出口退税申报流程详解一、准备工作1.确定企业是否符合出口退（免）税的条件，确保企业有出口商品的生产资格和资质。
2.了解出口退（免）税政策和相关法规，确保申报过程符合法律法规的要求。
二、申报资料准备1.准备相关证照和文件，包括企业的营业执照、出口合同、报关单、运输单据等。
2.准备相关税务报表和申报表格，包括增值税专用发票、出口缴款书、出口抵退税申请表等。
三、申报流程1.登录税务部门的网上申报系统，填写并提交申报表格。
2.在申报过程中，需要填写企业的基本信息、销售情况、出口商品情况等。
3.在申报过程中，需要上传相关证照和文件的电子扫描件。
4.根据税务部门的要求，可能需要进行现场核实和审核。
四、税务部门审核1.税务部门会对企业的申报材料进行审查和核实，核对申报表格和提交的相关文件。
2.如果发现问题或疑点，税务部门可能要求企业提供进一步的证明和说明。
3.税务部门会对企业的出口情况进行核实，包括验货、查看运单、核对出口金额等。
五、退（免）税审批1.审批通过后，税务部门会发放出口退（免）税批文，确认企业有权享受出口退（免）税政策。
2.发放出口退（免）税批文后，税务部门会将有关退（免）税信息上报至海关。
六、海关审核1.海关会对企业的出口商品进行核实，查验出口商品的真实性和合规性。
2.海关会核对企业的出口退（免）税批文和相关文件，确保企业享受合规的退（免）税政策。
七、退（免）税申请1.企业根据出口退（免）税批文和海关要求，按照规定的程序申请退（免）税。
2.企业需填写相关申请表格，附上出口退（免）税批文和相关证照文件。
3.企业将退（免）税申请材料提交至税务部门。
八、退（免）税核实1.税务部门会核对申请材料和企业的实际情况，进行实地核查和审核。
2.核查通过后，税务部门会出具退（免）税核实报告，确认企业有权享受退（免）税政策。
九、退（免）税发放1.税务部门会根据企业的申请，审核退（免）税金额，并将退（免）税款项划拨至企业指定的银行账户。
擎天软件生产企业出口退税简明流程
退（免）税申报系统简要说明免税申报（单证不齐）1 、出口明细数据录入2生成免税数据数据处理——生成申报数据——免税明细申报——另存为电脑上生成的文件名格式：SB_税号_申报时间_CKTS_申报年月.XML3、打印免税明细申报表数据处理－打印申报表——免税申报数据——打印上传免税数据文件将生成的免税数据文件（SB_税号_申报时间_CKTS_申报年月.XML）导入国税增值税申报系统和增值税同期申报退税申报（单证齐全）1.数据录入2.数据生成及预申报数据处理——生成申报数据——免抵退明细数据——预申报，另存为电脑上生成的文件名格式：SCYSB_退税机关代码_税号_所属期_批次.zip上传预申报电子数据，预申报数据通过“擎天传输平台软件”的预审申报——》生产预审申报上载——》文件上载。
（文件上传成功后文件状态为“等待审核系统处理”，当文件状态变为“审核系统已反馈”表示已有预申报反馈数据可以下载。
下载预申报反馈数据，通过“擎天传输平台软件”-预审反馈-生产预审反馈-下载反馈数据（点击选择“save file”，点击“ok”），默认会将下载的反馈数据放在桌面。
（预申报反馈数据文件名规则：SCYSBFK_退税机关代码_税号_所属期_批次.zip）读取预申报反馈数据，通过申报软件中的数据反馈-读入反馈数据-免抵退税申报反馈----预申报，浏览选择反馈数据文件，点击解压后导入，然后点击查看反馈按钮查看疑点数据。
根据疑点描述调整申报数据，并打印---出口退税网上申报预申报审核反馈表；3.数据生成及正式申报数据处理——生成申报数据——免抵退明细数据——正式申报，另存为电脑上生成的文件名格式：SCZSSB_退税机关代码_税号_所属期_批次.zip上传正式申报数据，正式申报数据通过“擎天传输平台软件”的正审申报——》生产正审申报上载——》文件上载。
（文件上传成功后文件状态为“待审核系统读取”，当文件状态变为“已读入审核软件，待审核”表示已有回执文件可以下载。
生产企业出口退税申报流程-130423
生产企业出口退税申报流程目录一、定义 (3)二、操作流程....................................................................................................................... - 3 - 一、出口货物明细数据录入.. (3)（一）进入出口退税系统。
(4)（二）当期所属期设置。
(4)（三）基础数据采集——单证不齐——出口货物明细申报录入——新增。
(4)（四）、基础数据采集——收齐出口单证明细录入——新增。
(8)（五）进入基础数据采集——增值税申报表项目录入——增加。
(10)二、免抵退税申报-生成明细申报数据。
(12)（一）生成征免税明细申报 (12)（二）核对无误后点击生成，选择保存位置，可以自行新建文件。
(13)三、预申报 (14)四、正式申报 (18)五、免抵退税申报——打印申报报表。
(20)出口退税申报流程一、定义出口退税系统是增值税申报系统的一个重要的辅助系统,它解决的是企业出口业务应当享受的退税问题,就是计算当期的应退税额.撇开增值税不说,只要有出口业务,税务局就要求企业使用出口退税系统.出口退税系统通过企业、税务局和海关使用的不同版本,将三者的数据进行对比和计算,形成了一个有机的整体。
出口退税申报需用到的两种软件为：擎天出口货物退（免）税申报管理系统软件（生产单机版）和擎天传输平台软件。
二、操作流程一、出口货物明细数据录入根据销售会计提供的出口货物开票明细数据表，在出口货物免抵退税申报系统录入出口货物开票明细数据。
注意：收到出口货物开票数据明细表、出口货物报关单和发票后应先进行核对，以便根据开票明细表，进行明细数据录入，增加其准确性。
（一）进入出口退税系统。
绿叶03月份开票数据明细表征税率，退税率，不予免抵退税额，出口发票号初始用户名：(注意大小写)；初始密码为空。
生产擎天退税操作流程
生产退税操作流程（一般贸易）一、软件装好后，在桌面会出现一个退税软件的快捷方式【擎天出口货物退（免）税申报管理系统软件(生产单机版)】双击快捷方式。
二、直接点击【登录】（用户名默认，密码为空）→输入当前所属期（所属期为当前申报月向前递减一个月。
假设现在是201511，如果要在这个月做退免税申报，那么当前所属期就是201510）→【确定】三、数据录入：1、出口货物明细数据录入：（可以直接点击左边提醒栏的【出口货物明细数据】或者点击菜单栏的【基础数据采据】→【免抵退数据录入】→【免抵退明细（单证不齐）】→【出口货物明细数据录入】：打开数据录入界面。
点击【新增】进行数据录入，数据录入完毕后按【保存】，注：如果一张报关单有N条明细数据，则需录入N次。
所属年度：默认申报序号：默认退税机关代码：默认贸易性质代码：10 | 一般贸易出口发票号：发票代码+发票号码共18位（320015316003542185）报关单号码：报关单上18位海关编号+00+项号。
格式为（123456789012345678 001）报关单上有几行商品，则需输入几次如果无"代理出口证明"的情况下，必须录入，出口日期：根据报关单上实际出口日期录入代理出口证明号：无出口权的委托外贸公司出口，外贸公司开具代理书编号+0+ 1位项号"，在不录入报关单号码的情况下，必须录入核销单号：不录商品代码：根据报关单上的商品编码（基本）直接录入或者从常用码库中选择。
一般情况是前八位，少数的是十位，十二位。
商品名称：根据商品代码带入计量单位：根据商品代码带入计量单位代码：根据商品代码带入出口数量：根据报关单数量录入（如果有两种数量，则以商品代码带出来的计量单位的数量录入。
成交总价：依据报关单金额录入成交币制：依据报关单使用的外币代码。
成交币制名称：根据外币代码带入外币汇率：根据报关单出口月月初汇率或者出口日汇率；百位制，假设汇率为6.8666，则外币汇率录入为686.66（中行中间价）美元汇率：如果外币为非美元币别，则需换算成美元汇率录入。
生产型企业出口退税流程
生产型企业出口退税流程生产型企业出口退税是指国家为鼓励企业出口，减轻企业负担，促进出口贸易发展而实施的一项政策。
下面将介绍生产型企业出口退税的具体流程。
首先，生产型企业需要在出口产品前办理退税登记。
企业在出口产品之前，需要到当地国家税务局办理退税登记手续。
在办理登记手续时，企业需要提供相关的出口合同、发票、装箱单等证明材料，并填写《出口货物退(免)税申请表》。
税务局工作人员会对企业提交的材料进行审核，并核定企业的退税资格。
其次，企业需要按照规定办理退税申报手续。
在完成退税登记后，企业在出口产品时，需要向海关办理退税申报手续。
企业需要提供完整的出口货物清单、发票、装箱单等相关单证，并填写《出口货物报关单》。
海关工作人员会对企业提交的单证进行审核，并在核准出口后，办理退税手续。
接着，企业需要按照规定领取退税款项。
在海关办理完退税手续后，企业可以凭退税核销单到指定银行领取退税款项。
企业需要在规定的时间内到指定银行办理退税款项领取手续，领取退税款项时需要提供退税核销单、企业银行账号等相关证明材料。
最后，企业需要做好退税记录和管理。
企业在领取退税款项后，需要做好相关的退税记录和管理工作。
企业需要将退税款项及时入账，并做好相关的财务记录。
同时，企业还需要妥善保管好退税相关的单证和材料，以备日后税务部门的查验。
总之，生产型企业出口退税流程是一个需要企业严格按照规定办理相关手续的过程。
企业需要在出口产品前办理退税登记，按照规定办理退税申报手续，领取退税款项后做好记录和管理。
只有严格按照规定办理相关手续，企业才能顺利享受出口退税政策，减轻企业负担，促进企业的出口贸易发展。
擎天出口退税系统(生产)
4、生成的以SB开头的电子数据上传至国税绿色通道。
关于免税零申报
零申报是指本月没有任何出口业务发 生情况下的申报方式。 零申报直接点击新征管系统导出空数 据申报文件，然后导入绿色通道即可。
二、退税操作步骤
1.退税明细数据录入、纳税汇总表录入。录入退税明 细时，输入报关单号码系统自动带出你免税中已经做过的 数据。补充一下核销单号码，检查一下数据即可。注意， 退税时需按FOB价来报。纳税汇总表的录入，按照报税期 的增值税报表填写。 2.退税明细数据打印。点开时需点击录入的全部数据 3.生成电子档申报数据。点开时也要点击录入的全部 数据，如下图：
– 生成数据后，选择另存为：生成压缩档的电子数据
4、绿色通道上传退税数据：网上申请→申报管 理类→出口退税申报文件报送
常用商品代码导入
做免税之前，需将所需的商品代码(HSB编
码)，导入到常用代码库中。 具体步骤：点击系统维护→商品代码库维 护→点击增加→输入商品代码→最后点击 保存即可。
常用商品代码导入
进料加工报税操作（15）
1.免税之前，进行进料手册登记；免税的
步骤基本和一般贸易相同；不过在录入的 时候多了一个进料加工抵扣明细。抵扣明 细是根据税局批复的进料加工贸易免税证 明填写。 2.退税步骤和一般贸易相同。注意：进料 手册的登记是在单证证明录入，而资料的 打印是在退税申报中，电子档申报数据是 在正式申报里面包含即和退税在一起。
二、退税操作步骤：
1、退税明细数据申报录入、纳税汇总表录入；2、退 税申报数据打印；3、生成退税申报电子数据；4、绿色通 道上传电子数据。
软件的具体操作
一、免税操作
1、免税数据录入，包括免税明细数据和进料加工抵 扣明细；对于一般贸易来说只需录入免税明细数据。免税 明细数据申报录入时的注意事项：出口发票号码录入规则 为：发票代码的第7位+第12位+出口发票号码。报关单 号码：报关单海关编号的后9位+3位项号。如图：
外贸企业出口退税操作流程及账务处理
外贸企业出口退税操作流程及账务处理The Standardization Office was revised on the afternoon of December 13, 2020外贸企业出口退税操作流程及账务处理一、数据录入1、在擎天科技系统里录入数据A、首先进人擎天系统——选择月份——选择基础数据采集——退税数据采集——出口明细录入以及进货明细录入；B、出口明细录入——报关单18位号码再加上001…007共21位（必须正确无误）前提是同一关单号1笔以上出口的商品（注意该序列号自动顺序）——出口日期（必须正确无误）——出口商品代码（前8位）——商品名称——计量单位（注意一般会有kg和PC两种计量单位）——美元（如果是其他币种需按当月1日中间价换算）——保存C、进货明细录入——进货增值税发票左上角号码+右上角号码——销售方税号——发票日期——因序列号与关单序列号对应该发票会与某张关单号商品代码相同（如果不同需要录入关单上的商品代码）——录入关单上标准名称——进项发票名称——关单数量——发票数量（如果两者计量单位不一致需要折算）——计税金额——税额（退税额是系统根据商品代码自动跳出）——保存二、数据处理/数据反馈1、将录入后的数据——进入数据处理——接入金税盘——做预申报（不接入金税盘则不能形成预申报压缩文件，该文件名wmysb代码、税号、月份）——进入国税网网上办税系统——（先录入本单位税号、密码）——点击出口申报界面——申报数据类型——选择外贸企业退税预申报——浏览选择wmysb文件——确认上传——上传后约1小时（有反馈则下载）2、将下载的文件——进入擎天系统——数据反馈——退税申报反馈——没有疑点（有疑点则点击看什么疑点,进行预申报疑点调整）——在擎天系统——数据处理——正式申报（形成文件wmzssb代码、税号、月份）——数据打印——3张表（出口退税进货明细申报表/出口退税出口明细申报表/外贸企业出口退税汇总申报表.3、将WMZSSB文件——在国税网上申报系统——选择外贸企业退税正式申报——浏览——上传WMZSSB文件——几小时后反馈下载——PDF文件（与数据打印文件格式相同）三、增值税申报1、附表一在开具其他发票栏——销售免税货物（填写本月出口商品折合人民币金额）2、主表——录入出口免税货物金额（与附表一相同）3、附表二当期购进不予抵扣的出口进项税金四、出口商品的会计处理（会计分录）A、借：银行存款（应收账款——XX单位）XXXX金额（美元折算金额）贷：主营业务收入——出口收入 XXXX金额B、转销售成本借：主营业务成本——出口成本（该商品购进成本）XXXX金额贷：存货——XXXX存货（该商品购进成本）XXXX金额C、出口退税借：其他应收款——应收出口退税XXXX（是上述申报出口应退税额）借：主营业务成本——外销成本（征税与退税之差）贷：应交税金——应交增值税——进项税金XXXX（购进出口的进项税金）。
擎天出口货物退(免)税申报管理系统软件(生产单机版)-无锡-简要操作说明-2014年最新整理
无锡出口退免税简要操作说明-单机版一、出口免税申报:(一)作业时间：每月1至15号做上个月出口的货物，系统进来的时候，所属期间写上个月的。
当月没有货物出口也要进行出口免税零申报，做完才能增值税申报。
(二)作业步骤1.由于此时还没有收到报关单，先跟物流要“报关预录单”，作为“出口数据明细录入”的依据，此申报与增值税纳税申报表有关，务必于增值税纳税申报前完成录入。
2.擎天出口退税系统-数据采集-免抵退税数据录入-免抵退税明细（单证不齐全）-出口货物明细录入A.报关单号：报关单上海关编号+001或顺号B.出口日期：与报关单相同，可查电子口岸日期3.有发生运保佣（CIF价）的：在出口退税系统-数据采集-免抵退税数据录入-免抵退税明细（单证齐全）-运保佣调整（单证齐全）中录入4.完成以上录入后，数据处理-生成申报数据-征免税明细申报，生成SB…XML文件，用以进行增值税申报用（零申报只需要做这一步）其他说明：单证不齐全是因为此时报关单还没拿过来，一般寄物流后3-4周才会有，自己主动跟物流要，否则可能遗漏。
二、出口退税申报(一)作业时间：每月1至15号，在完成本期免税申报后做。
做上个月之前申报免税的货物，每月没有货物出口要进行出口退税零申报。
(二)作业步骤：申报了免税后的次月，也就是拿到报关单证后申请出口退税，申请退税的当月月底，一般能收到退税。
每月没有货物出口也要进行出口退税零申报1.基础数据采集-免抵退税数据录入-免抵退税明细（单证齐全）-收齐前期数据录入（输入报关单号，相关数据自动带出）（有出口才需要）2.基础数据采集→免抵退数据录入→增值税纳税申报表项录入→点新增，然后根据增值税纳税申报表填入，录完后进行出口退税预申报生成文件（有无出口均需要）3.数据处理→生成申报数据→免抵退明细申报→预申报，生成文件：SCYSB_退税机关代码_纳税人识别号_申报年月_批次.zip。
同时免抵退销售额会自动生成。
4.将预申报文件进行线上报送，会生成预审反馈文件。
新版软件培训手册 简化版 出口退税
新版退税申报系统培训手册（简化版）目录一、新版软件安装操作…………………………………..(2-5)二、擎天传输平台软件使用……………………………..(6-8)三、新版软件（生产企业）简要操作说明………….….(9-11)一、新版软件安装详细步骤1.安装准备电脑硬件：P4以上内存512M以上，网络能访问。
软件要求：WIN2000，WINXP32位，VISTA32位，WIN732位，登陆系统用户具有系统管理员权限。
系统硬盘有2个以上分区。
2.软件下载登陆南京擎天公司网站，进入下载中心，左下角江苏省新版软件下载中，下载新版软件。
或至当地主管税务机关网站下载。
解压后出现文件。
3.软件安装双击安装文件，出现如下提示，点击是，安装安装类型务必选择全部，以便于后期自动更新。
软件安装完成后，桌面出现4.系统配置初次进入软件，需要设定数据库路径（设定非系统盘下）设定好后，系统会自动创建数据库进入软件后，进行企业信息配置，点击新增按企业真实信息填写。
5.历史数据迁移对于老企业需要进行历史数据迁移以保证数据的完整性，点查找，系统会自动找到原软件数据库导入方式，选择覆盖，最后点击导入。
（注意如有海关代码变更过的企业，请按海关代码筛选，进行两次导入，导入方式请选择追加）注意：软件安装后，在新系统中录入之前，第一时间做历史数据迁移。
避免新数据在迁移后丢失。
数据迁移完毕后，关闭软件，重新打开，新版软件就能正常使用。
二、擎天传输平台软件使用说明新版软件升级后，退税申报用擎天传输平台上传。
登陆擎天公司网站，进入下载中心---江苏新版申报端下载----下载新系统网上申报工具（南京，南通地区使用）。
或当地主管税务机关网站下载。
解压安装后，桌面上会有如下图标打开出现如下界面首先点击用户注册填写好，点击保存。
完成注册。
登陆后点击左边功能菜单，选择所需要上传的文件类型，再点击文件上传点Browse…找到文件路经，按确定就完成上传。
点击左边功能菜单，选择反馈，就能下载所需的反馈文件。
生产企业出口退税流程
生产企业出口退税流程生产企业出口退税是指当国内生产企业将产品出口到海外市场后，享受相应的出口退税政策，获得一定比例的退税款项，以提高企业的竞争力和出口效益。
生产企业出口退税流程的主要步骤如下：第一步，企业申请出口退税。
生产企业在将产品出口之前，需向主管部门递交出口退税申请，提供有关出口货物的相关证明材料，包括合同、发票、装箱单、出口许可证等。
第二步，主管部门审核。
主管部门进行对申报材料的审核，确保申报的产品符合出口退税政策的相关要求。
审核通过后，发放出口退税凭证，并确定退税款项的金额。
第三步，企业发货。
企业按照合同约定和相关出口退税政策的要求，进行货物的出口交付。
出口货物需按照贸易合同要求进行打包和装运，并办理相应的出口手续。
第四步，海关报关。
企业需将出口货物的相关信息和申请退税凭证提交海关进行报关，海关会进行进出口货物的检验和核准手续，确保货物符合出口条件和要求。
第五步，退税申报。
企业在出口货物后，需按照相关法律法规和退税政策的要求，将退税申报资料提交有关税务机关，包括完整的退税申请表和相关证明材料。
第六步，退税审批。
税务机关对企业提交的退税申请进行审查和审批。
审批通过后，税务机关会制定退税计划和支付退税款项的时间表。
第七步，退税发放。
企业按照退税计划和税务机关的要求，在规定的时间内领取退税款项，并办理相关的退税手续。
退税款项可以直接划入企业的银行账户，也可由税务机关发放退税支票。
总之，生产企业出口退税是提高企业竞争力和出口效益的重要手段之一。
企业在申请出口退税时，需要提供相关出口货物的证明材料，经过主管部门和税务机关的审核和审批后，享受一定比例的退税款项。
这一过程需要企业密切配合相关部门和机构，确保申报材料的真实准确，以便顺利获得退税款项。
同时，企业也需要合理安排出口货物的运输和发货，以确保后续的退税申报和退税发放的顺利进行。
通过出口退税手段，企业可以减轻财务负担，提高出口产品的竞争力，推动企业的国际化发展。
生产企业出口退税申报流程详解
生产企业出口退税申报流程详解一、申请资格审查1.生产企业出口退(免)税申报前，需要对企业进行资格审查。
主要审查企业是否取得生产经营许可证、出口资格、税务登记等相关资质，并确保企业不存在不合法行为。
二、原产地规则认证申请1.生产企业通过对产品的原产地进行评估并进行原产地规则认证，以证明产品符合出口国的进口原产地规则。
原产地规则认证主要包括原材料采购、生产加工、产地证明等。
申请时需提交产品的生产过程及原材料等证明材料。
三、出口报关1.生产企业需要在报关前编制出口货物清单，将清单递交海关进行备案。
2.进行出口报关时，需提供相关证明材料，如合同、发票、运输合同、货物清单等，并填写报关单据。
四、退(免)税单证申请1.生产企业需要办理相应的退(免)税单证，包括退税申请书、出口货物核销联单、原产地证明等，这些单证是申请退(免)税的重要依据。
2.退税申请书需填写企业基本信息、退税金额、出口货物信息等，并加盖企业公章。
五、税务机关审核1.生产企业将退(免)税单证提交地方税务机关进行审核，税务机关将对单证进行审查，比对企业申报的退(免)税金额和各项单证的真实性及合法性。
2.税务机关审核通过后，将出具《出口退(免)税审查认定书》，并将其送交海关。
六、海关核查1.海关将对出口货物进行查验，核对核销联单上的货物信息，比对与实际出口货物一致性，同时进行数量、质量的抽样检查。
2.核查通过后，海关将办理出口退(免)税手续，并将退(免)税相关信息传输至国家税务机关。
七、税款返还1.国家税务机关收到退(免)税相关信息后，将对申请退(免)税的企业进行核算，审定退(免)税金额，并将相关金额返还至企业指定的账户。
外贸企业出口退税操作流程及账务处理
外贸公司出口退税操作流程及账务办理1 / 1 .外企出口退税操作流程及理一、数据入1、在擎天科技系里入数据A、第一人擎天系——月份——基数据采集——退税数据采集——出口明入以及明入；B、出口明入——关18 位号再加上001 ⋯ 007共 21 位（必正确无）前提是同一关号 1 笔以上出口的商品（注意序列号自序）——出口日期（必正确无）——出口商品代（前8 位）——商品名称——量位（注意一般会有kg 和 PC两种量位）——美元（若是是其他种需按当月 1 日中价算）——保存C、明入——增税票左上角号+右上角号——售方税号——票日期——因序列号与关序列号票会与某关号商品代相同（若是不相同需要入关上的商品代）——入关上准名称——票名称——关数量——票数量（若是两者量位不一致需要折算）——税金——税（退税是系依照商品代自跳出）——保存二、数据理 / 数据反1、将入后的数据——入数据理——接入金税——做申（不接入金税不能够形成申文件，文件名wmysb 代、税号、月份）——入国税网网上税系——（先入本位税号、密）——点出口申界面——申数据型——外企退税申——wmysb 文件——确上——上后 1 小（有反下）2、将下的文件——入擎天系——数据反——退税申反——没有疑点（有疑点点看什么疑点,行申疑点整）——在擎天系——数据理——正式申（形成文件wmzssb 代、税号、月份）——数据打印—— 3 表（出口退税明申表 / 出口退税出口明申表/ 外企出口退税申表.3、将 WMZSSB 文件——在国税网上申系——外企退税正式申————上 WMZSSB文件——几小后反下——PDF文件（与数据打印文件格式相同）三、增税申1、附表一在开具其他票——售免税物（填写本月出口商品折合人民金）2、主表——入出口免税物金（与附表一起样）3、附表二当期不予抵扣的出口税金四、出口商品的会理（会分）A、借：行存款（收款——XX 位） XXXX金（美元折算金）：主收入——出口收入XXXX金B、售成本借：主成本——出口成本（商品成本）XXXX金：存—— XXXX存（商品成本）XXXX金C、出口退税借：其他收款——收出口退税XXXX（是上述申出口退税）借：主成本——外成本（收税与退税之差）：交税金——交增税——税金XXXX（出口的税金）.。
出口退税及网上申报操作流程
出口退税一、拿到报关单复印件先开发票（税控机）二、电子口岸客户端程序-----电子口岸主页（有密码）点击“出口收汇”------“出口收汇核查情况”-----“业务数据查询”-------“报关单信息查询”（输入日期，查询结果如下）三、擎天出口货物退（免）税申报管理系统软件（Admin无密码）输入所属期，例201212“基础数据采集”----“免抵退数据录入”下分单证不齐和单证齐全二项显示桌面.scf单证不齐：出口货物明细数据录入-------“新增”上表中：出口发票号：步骤一中发票号码前加0770报关单号：报关单信息表中的核销单号+001………………商品代码：补齐10位（报关单上的数据补齐10位）后面补0单证不齐时不分FOB和C&F价单证齐全时：擎天出口货物退（免）税申报管理系统软件（无密码）输入所属期“前期数据录入”---注意：1、日期为报关单上面的日期2、报关单号后面加001。
3、注意区分FOB与C&F价格4、进入电子口岸把数据上报给国税FOB-----填写成交总价时按报关单上面的金额填写C&F-----填写成交总价时按报关单上面的金额减去运费等填写外币汇率-------月初外管局汇率*100（除美元以外）美元汇率-------外币汇率/报关信息表中的折算率（美元以外）申报流程：免抵退销售额=本期出口销售额免抵退销售额累计=本年出口销售额累计不得抵扣进项税额=本期进项税额转出(免抵退税)销项税额=本期销项税额进项税额=本期进项税额进项税额转出=本期进项税额转出合计(免抵退税+内销抵扣发票进项税额转出) 应抵扣税额合计=本期进项税额+留底税应纳税额=本月转出未交增值税另做单证不齐时需做当月销售1、全部免退税的做下列凭证借：应收帐款（出口销售额人民币）贷：主营业务收入2、不全部免退税的做下列凭证借：应收帐款（出口销售额人民币）贷：主营业务收入借：主营业务成本贷：应交税金----进项税额转出（不予以免抵退的税额）出口冲减指单证不全或单证齐全数据做错时做的红冲做成与错误相同的单证一笔负数，再做一笔正确的，同时还需开具一份红冲发票再开一张正确的发票税务局专管员处月底拿“生产企业出口货物免、抵、退税审批通知书”依据：应免抵税@@元，应退税额##元对于应退税额：借：应收补贴款##元贷：应交税金---出口退税对于免抵税额不需做凭证但是需计提税借：主营业务税金及附加贷：应交税金-----应交城建税@@乘以其他应交款---教育费附加@@乘以+**乘以单证齐全时再做一次单证齐全时还需做电子口岸中的出口退税-----数据报送四、同和软件出口退税网上申报系统（密码123456）“新版申报”------“申报”（添加前面生成的文件，出口企业退免税预申报生成的文件）单证不全和单证齐全都需预申报再正式申报打印报表五、收到预收款网页“国家外汇管理局应用服务平台”输入用记代码：6081*****用户名：**密码：*******“贸易信贷报告”---“预收货款报告”---“。
出口企业出口退税的申报流程及账务处理流程
出口企业出口退税的申报流程及账务处理流程出口退税是指对出口企业按法定比例返还已缴纳的增值税、消费税和关税等间接税的一种政策措施，通过退税可以降低出口成本，提升出口竞争力。
下面将详细介绍出口企业出口退税的申报流程及账务处理流程。
一、出口退税的申报流程：1.出口企业备案登记：在进行出口退税前，出口企业需要向税务机关进行备案登记，包括企业基本信息的登记、开具增值税专用发票及相关备案等。
2.出口退税申报：出口企业每月或每季度按照规定的时间，通过税务机关指定的途径（例如电子申报系统）进行出口退税的申报。
申报时需要提供相关的出口交易文件、销售合同、物流单据、货物出境凭证等。
4.出口退税核准：税务机关在审核通过后，核准出口退税金额，并将退税金额转入出口企业的指定银行账户。
5.出口核销：出口企业收到退税后，需要进行出口核销，即向海关申报已经退税的出口交易，以确保退税金额与实际出口金额的一致性。
6.针对特定行业或地区的审验退税：对于特定行业或地区的出口企业，可能需要进行审验退税，即对其生产流程、产品质量、供应链等进行审核，以确保出口货物符合相关标准和规定。
二、出口退税的账务处理流程：1.出口退税单据登记：出口企业在收到税务机关核准的退税金额后，需要将该金额登记到企业的退税单据中，包括退税申报表、退税核准单等。
2.出口退税账户核算：出口企业需要将退税金额核算到企业的出口退税专用账户中，将退税金额与实际出口交易进行对应，确保账务的准确性。
3.出口退税税金凭证：出口企业在对退税金额进行核算后，需要编制相关的税金凭证，包括出口退税凭证、现金支付凭证等，用于凭证管理和备查。
4.出口退税发票登记：出口企业需要将退税发票进行登记，记录退税的发票号码、金额、税款等信息，以备后续核实和管理。
5.财务报表编制：出口企业在收到退税后，需要将退税金额合并到财务报表中，如资产负债表、利润表等，确保退税金额得到正确反映。
6.出口退税税金核算：出口企业在完成账务处理后，需要对退税金额进行税金核算，包括计算退税所得的税费用、减免税款等，以便进行税务申报。
生产企业出口退税申报流程详解
生产企业出口退税申报流程详解1.准备工作：-确定所需的出口货物：首先要明确出口货物的种类、数量、价值以及国家海关编码等信息。
-申请出口退(免)税资格：根据国家相关政策，申请获得出口退(免)税的资格，可能需要提供企业的注册证件、财务报表等文件。
-准备相关申报材料：包括进出口权证、发票、合同、装箱单等。
2.缴纳保证金：-根据规定，需要先缴纳一定金额的保证金，用于确保企业在退税期间遵守法律法规并按时缴纳相关税款。
3.办理出口手续：-企业需要办理出口手续，包括报关、报检、订舱等程序，确保货物能够顺利出口。
4.申报出口退(免)税：-在办理出口手续后，企业需要向当地主管税务机关递交出口退(免)税申报表，填写并提交相关申报材料。
-申报材料包括出口货物信息、原材料、燃料、动力、包装材料等费用信息，以及与出口货物直接相关的工艺服务费用等。
-税务机关会对企业提交的申报材料进行审核，包括核实出口货物的数量、价格、质量等信息。
-税务机关还会核实原材料、燃料、动力等费用是否符合政策规定的退(免)税标准。
6.退(免)税认定：-审核通过后，税务机关会对企业进行退(免)税认定，确认企业享有的退(免)税额度。
-根据退(免)税认定，企业可以按照一定比例或金额，将退(免)税金额从应纳税款中扣除。
7.退税申请：-企业需要按照相关规定填写退税申请表，并提交相关证明材料。
-退税申请表包括申请人信息、退税金额、银行账户信息等。
相关证明材料可能包括退税认定证书、原材料采购合同、发票等。
-税务机关对退税申请进行审核，核查退税金额、相关证明材料的真实性和合法性。
-税务机关还可能进行现场核查，调查企业的生产和经营情况。
9.退税发放：-审核通过后，税务机关会将退税款项划入企业指定的银行账户，企业可以在一定时间内提取退税款项。
擎天出口退税系统(外贸)
常用商品代码导入
6,计量单位 PS:计量单位要与系统中的计量单位一 PS: 致,如果有出入,请换算成系统的计量 单位,不能擅自修改!
擎天科技出口退税系统 (外贸)
南京擎天科技有限公司
退税步骤
1,退税明细录入中进项,出口明细录入以及 关联数据录入(注意进项,出口数量要求一 致;计税金额为不含税金额). 难点:关联号 关联号是为了保证企业出口和进项数量一致 的凭据.例:企业购入100单位数量某商品, 的凭据.例:企业购入100单位数量某商品, 70用于出口,30用于内销,则进项数量应只 70用于出口,30用于内销,则进项数量应只 输入70,出口数量输入70. 输入70,出口数量输入70.
谢谢大家!!
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(01)+部门代码00+五位流水号(00001) 01) 部门代码00+五位流水号(00001) 注:一个月最多只能申报两次; 一次申报中如有多张核销单,每张核销单必 须对应不同的关联号,在此用流水号进行区分, 第一张核销单流水号为00001,以此类推. 第一张核销单流水号为00001,以此类推.
进货凭证号:增值税发票左边10位发票代码+右 进货凭证号:增值税发票左边10位发票代码+
数据" 数据",先打印报表,再进行网上申报或者 将软件自动生成数据的文件拷入u 将软件自动生成数据的文件拷入u盘内送到国 税局进行申报)
– 退税数据的生成 – 填入所属期
- 注意:必须点击 "录入的全部数据" 录入的全部数据"
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退（免）税申报系统简要说明
免税申报（单证不齐）
1 、出口明细数据录入
2生成免税数据
数据处理——生成申报数据——免税明细申报——另存为电脑上生成的文件名格式：
SB_税号_申报时间_CKTS_申报年月.XML
3、打印免税明细申报表
数据处理－打印申报表——免税申报数据——打印
上传免税数据文件将生成的免税数据文件（SB_税号_申报时间_CKTS_申报年月.XML）导入国税增值税申报系统和增值税同期申报
退税申报（单证齐全）
1.数据录入
2.数据生成及预申报
数据处理——生成申报数据——免抵退明细数据——预申报，另存为电脑上生成的文件名格式：
SCYSB_退税机关代码_税号_所属期_批次.zip
上传预申报电子数据，预申报数据通过“擎天传输平台软件”的预审申报——》生产预审申报上载——》文件上载。
（文件上传成功后文件状态为“等待审核系统处理”，当文件状态变为“审核系统已反馈”表示已有预申报反馈数据可以下载。
下载预申报反馈数据，通过“擎天传输平台软件”-预审反馈-生产预审反馈-下载反馈数据（点击选择“save file”，点击“ok”），默认会将下载的反馈数据放在桌面。
（预申报反馈数据文件名规则：SCYSBFK_退税机关代码_税号_所属期_批次.zip）
读取预申报反馈数据，通过申报软件中的数据反馈-读入反馈数据-免抵退税申报反馈----预申报，浏览选择反馈数据文件，点击解压后导入，然后点击查看反馈按钮查看疑点数据。
根据疑点描述调整申报数据，并打印---出口退税网上申报预申报审核反馈表；
3.数据生成及正式申报
数据处理——生成申报数据——免抵退明细数据——正式申报，另存为电脑上生成的文件名格式：
SCZSSB_退税机关代码_税号_所属期_批次.zip
上传正式申报数据，正式申报数据通过“擎天传输平台软件”的正审申报——》生产正审申报上载——》文件上载。
（文件上传成功后文件状态为“待审核系统读取”，当文件状态变为“已读入审核软件，待审核”表示已有回执文件可以下载。
下载正式回执打印--在擎天传输平台的正审申报-生产正审申报上载，将已经上传的正式申报文件的复选框打上勾，在当前界面的下方可以看到“回执文件：SCZSSB_退税机关代码_纳税人识别号_所属期_批次”，点击pdf可以下载，下载后打印出----出口退税网上申报正式申报成功回执；
4.报表打印
数据处理——打印申报表——免抵退税申报数据，
（1）《生产企业出口货物免抵退税申报（审批）汇总表》；
（2）《生产企业出口货物免抵退税申报汇总表附表》；
（3）《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表（单证不齐）》；
（4）《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表（单证齐全）》；
5.资料装订，并将打印出的4张表格和正式反馈回执文件，疑点表随同相关资料送往税务局。