产成品出入库、周转管理办法

产成品出入库、周转管理办法2013-08-01发布 2013-08-01实施

河北康达有限公司

产成品出入库、周转管理办法

一、目的：加强产成品出入库管理，使之周转过程规范化

二、范围：车间暂存、部门周转、市场退回、储运中心库存产成品

三、职责：

（一）生产车间

1、生产车间产成品的管控

除质检过程抽样、技术试验外，产成品一律转入周转库及储运中心，车间无权凭出库单及白条放行产成品。

2、产品试验生产

试验人需提供主管副总批准的《产品试验申请单》（表一），由车间主任进行产品试验生产安排。

3、产成品入库

每次成品从待转区转入周转库时，车间入库岗填写《成品交库记录单》（表二），注明产品名称、规格型号、数量。每日生产结束，由车间作业长核实当日成品入库总量，审核无误后签字确认。

4、产品整理

.市场退货

严格按公司《退货管理办法》规定执行；

在整理过程中若出现产品短少现象，应及时查找原因，并写出情况说明报主管领导；无故短少由整理人员照价赔偿，如不能界定责任人，由车间主任、作业长负全责。

.储运中心库存

储运中心如需整理即将过期或者其他原因产品，工厂需接收到公司批准的《产品退整申请单》（表三）并能确认整理费用出处时，

方能进行整理。

如整理出不合格产品，由作业长填写《产品报废申请单》（表四），报董事长批准。

储运中心破损产品的整理执行《储运中心纸箱破损产品整理规定》。

.运输途损

运输单位在承运公司产品时，如发生大量途损需要退回公司进行产品整理时，工厂需接到生产副总批示方能进行整理，整理费用由运输车队承担，零星途损不予整理。

（二）周转库库管员

1、依据车间作业长确认的《成品入库记录单》，开具《产品缴库单》

（表五）。.当班入库当日开具，不得和下一班汇总开。

.分车间、分品种单独开票。如电蚊香、灭蟑香、杀蟑饵剂、液体清香剂属不同产品类别，不能开在同一张票据上。序号每月从1开始自然排序，要连续，便于核对。

.按产品性质分别开据入库单，如：生产、市场退货，库存整理、分仓库存品、车队途损等，不得在一张票据上汇总填开。

2、给储运中心调拨产品时应开具《成品周转单》（表六），填写准确，

不准涂改。

3、对储运中心反馈的《成品差异通知单》（表七），应及时查找原因，

如有异常及时上报主管，并将查找结果反馈储运中心。

4、整理产品的调拨，各自填写《产品调拨单》，调出调入经办人签

字确认，必须在备注栏将类别注明清楚。

5、月末据车间质检员开具的留样《出库单》，开具《产品缴库单》，

6、月末出具《成品生产、周转统计表》（表八），相关岗位核对无误

后转财务部成本会计、成品会计（气雾剂产品由保定康达库管员出具，盘香产品由储运中心库管员出具）。

（三）车间统计

1、反映和监督生产过程中产品生产、质检留样、产品试验出入是否按规定执行。

2、每日必须与作业长交换意见，核对产成品产出情况，做好例外信

息记录，保证日清日结。

3、监督接收产品退货过程是否按《退货管理办法》执行，并保证产

品退回、整理、入库、报废过程数据的准确性。

4、加强对整理产品实物管理工作，并按明细登记报废产品、生产致

残及整理储运中心成品库存、车队途损产品调回、调出台账，详细记录品种、数量、退整原因。

5、每月末负责与储运中心库管员、工厂库管员核对当月产品生产量

的入库、调拨、工厂留存数，核对无误后签字确认转财务部成品会计（表八）。

6、月末出具《工厂产品留存表》（表九），报车间主任签字，传财务

部成品会计。

（四）储运中心库管员

1、工厂成品入库：

.据《成品周转单》对入库实物的品名、规格、数量进行清点和核对，确认无误签字，并开具《产品缴库单》，缴库单应填写规范、准确、完整，所列品名、规格、单位、数量应与入库实物相符。.《产品缴库单》可据成品周转单、产品送货单一单一开，也可汇总开具。若汇总开具，应在备注栏注明周转单、送货单等单据的

编号。

.整理产品整理后调回入库，据《成品周转单》开具《产品缴库单》并

注明“整理”字样。

2、外协厂产品入库：

.根据外协厂送货单据，对入库实物的品名、规格、数量进行清点和核对，确认无误签字，并开具《产品缴库单》，缴库单应填写规范、准确、完整，所列品名、规格、单位、数量应与入库实物相符。

.《产品缴库单》可据外协厂单据一单一开，也可汇总开具。若汇总开具，应在备注栏注明外协厂单据的编号。

2、开具《成品差异通知单》

如发现接收品种、数量与《成品周转单》不符，应即时报仓库组长知悉并填写《成品差异通知单》，由成品周转车司机及时反馈工厂，差异问题必须在当天解决，做到日清日结。

3、发货

必须根据公司指令（发货单）进行出库发货工作，严禁直接进行零售，如有零售业务必须在公司总部办理相关出库手续，不准代收现金先出库后补出库手续。

4、产品出库以先进先出为原则。库存产品保质期超过二分之一时，

需以书面形式报产品部知悉，由产品部提出解决方案。

5、由储运中心调拨至工厂的票据分别编号，每月从1开始自然排序。

如：产品缴库单、产品调拨单等。

6、及时将各种票据转财务部成品会计、工厂相关岗位。

7、月末填写《产成品盘存表》。

（五）财务部

1、成品会计

.将储运库管员交来的票据及时登记，即时反映成品的实物状况。

.审核产品缴库单，调拨单，外协厂送货单据等。

.月末负责抽查产品库存数量，出具成品抽盘表。

.根据储运库管员提供数据，记录工厂留存数据。

.月末据工厂签字的《工厂留存表》，填写《产成品盘存表》。

.与储运库管员核对储运中心成品库存。

2、成本会计

.负责审核产品出、入库单，确保财务核算数据的准确。

.监督接收产品退货过程是否按《退货管理办法》执行，并保证产品退回、整理、入库、报废过程数据的准确性。