企业内控的风险管理机制不足及对策
企业内部控制与风险管理存在的问题及对策分析
企业内部控制与风险管理存在的问题及对策分析【摘要】企业内部控制与风险管理在企业运作中起着至关重要的作用。
在实践中，企业内部控制与风险管理存在着一些问题，包括制度设计不完善、执行不到位、信息沟通不畅等。
这些问题导致了风险管理不够及时、准确，影响了企业的稳健发展。
企业内部控制与风险管理在整合过程中也存在着挑战，需要企业在制定整合策略时予以重视。
为了解决这些问题，企业可以采取一系列对策，如完善制度设计、加强内部交流与沟通、完善风险管理体系等。
通过案例分析，可以深入剖析问题根源及解决方案。
未来，企业应积极应对挑战，不断提升内部控制与风险管理水平，以更好地应对复杂多变的市场环境，确保企业的可持续发展。
【关键词】企业内部控制、风险管理、问题分析、对策分析、整合问题、案例分析、发展方向、重要性、展望未来1. 引言1.1 介绍企业内部控制与风险管理企业内部控制是指企业为实现经营目标而设计、建立和执行的一系列风险管理、内部监督和内部审计措施。
它主要包括内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监督五大要素。
内部控制是保护企业资产、确保财务报告的可靠性、有效和高效的运作以及符合法律法规和政策的重要手段，是企业治理的基础。
风险管理是企业为了实现利益最大化或实现特定目标而采取的一系列管理和控制风险的措施。
它主要包括风险识别、风险评估、风险应对和风险监控四大环节。
风险管理是企业管理的一项核心工作，能够帮助企业有效评估和应对各种风险，降低经营风险，提高企业的稳定性和竞争力。
企业内部控制和风险管理密不可分，两者相辅相成，共同构建了企业的管理体系，对企业的可持续发展和稳健经营起着重要的作用。
1.2 论述企业内部控制与风险管理的重要性企业内部控制与风险管理是企业管理中非常重要的部分，它们可以帮助企业有效地达到经营目标，保障业务的规范运作，并最大程度地降低各种风险的发生。
企业内部控制是指企业为达到经营目标而制定的一系列控制措施和制度，旨在保护企业的资产安全，提高财务信息的可靠性，确保企业内部业务的顺利进行。
企业风险管理存在的问题及建议范文三篇
企业风险管理存在的问题及建议范文三篇【篇一】企业风险管理存在的问题及建议一、风险与风险管理（一）风险自从美国1929年发生经济大危机之后，公司经营环境日趋艰难，公司所面临的环境也空前复杂，不确定因素的存在使得公司遭遇巨大的风险，直接威胁到其战略地位甚至生存发展。
基于这样的现实需求，相当多的国内外学者对公司风险进行了探索研究，并得出了较为丰富的研究成果。
COSO（内部控制——整合框架，2003）中关于公司风险的阐述是：风险是一个事项将会发生并给公司目标实现带来负面影响的可能性。
罗伯特.席斯（危机管理，2001）对于风险的研究是：通过对以往数据的统计分析，或专家公司即将发生事件的客观判断，从而推断出公司可能发生的失败或者是遭受的负面影响，这便是公司风险。
郑子云（公司风险管理，2009）指出风险是结果的潜在变化，公司风险是由于业务活动的不确定性而带来的难以预测的负面可能性，以及这些活动所带来的预期经济损失。
金晓彤（经营理财与风险防范实务，2010）认为公司风险是指由于公司经营活动的不确定，所产生的实际经营绩效与公司已有战略目标之间的偏差，进而所遭受的不确定性的损失。
虽然学术界关于公司风险的定义并不统一，但从以上的文献整理中，本文给出公司风险的定义是：公司风险是在现有的法律法规体系下，由于公司自身经济行为的不确定，进而给企业带来的未来利益的可能损失。
（二）风险管理公司风险管理涉及到公司风险发生的可能性以及发生后对企业造成损失的大小。
Greenwoods（2007）认为公司风险管理是以企业的战略目标为指导方向，建立风险管理框架（风险预警、识别、管理与控制）以解决企业经营生产活动中的不确定性。
公司风险管理是一项复杂的系统工程，是一个从战略制定到日常经营过程中对待风险的一系列信念与态度，目的是确定可能影响公司的潜在事项，并进行管理，为实现公司的战略目标提供合理的保证。
本文认为公司风险管理的含义是：公司风险管理是一项贯穿整个公司的行为，受到公司所有员工风险意识的影响。
企业内部控制管理中存在的问题及对策(精选5篇)[修改版]
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第一篇：企业内部控制管理中存在的问题及对策企业内部控制管理中存在的问题及对策摘要：在我国，企业内部控制存在的不足主要可以分为外部原因和内部原因。
其中内部原因是企业人员素质偏低，观念落后和职业道德不高，企业内部缺乏有效的制衡机制。
而外部原因则是我国企业的外部环境还不完善，存在一些不利于内部控制机制发挥的因素。
解决这些问题，需要重新认识企业内部控制的现状、成因以及解决办法。
本文就此展开论述。
关键词：制度控制；风险控制；决策控制；会计控制；内部审计内部控制是指企业为了提高经营管理效率，保证信息质量真实可靠，保护资产安全完整，促进法律法规有效遵循和发展战略得以实现，由单位治理层、管理层及员工共同实施的一个权责明确、制衡有力、动态改进的管理过程。
内部控制作为企业自我调节和自行制约的内在机制，是现代企业管理的重要组成部分，是实现企业目标的重要保证。
改革开放以来，我国的国民经济出现了前所未有的增长速度。
但是，不容忽视的是，在经济高速发展的同时，特别是在新旧经济体制转换之际，经济环境趋于复杂，人们的思想意识多元化，一些单位内部控制薄弱，管理松弛的情况逐渐暴露，出现了一些新型的经济犯罪案例。
比如，携带巨额公款外逃，到国外办理"投资移民"；挪用公款赌博；用公款炒股，动用巨额资金在资本市场上买股票；利用改组、改制、拍卖、租赁等机会中饱私囊；在办理采购、销售、投资、工程项目招标等业务中损公肥私，捞取巨额回扣；上市公司披露虚假信息，欺骗投资人；一些企业造假账，建立所谓的"三套账"、"四套账"欺骗税务机关、银行等等，这些现象的存在和频繁发生，严重地败坏了社会风气，扰乱了我国的社会主义经济秩序。
治理上述犯罪和腐败问题，除了在政治思想领域加强教育之外，最重要的是要加强各个单位的内部控制管理。
近年来，内部控制的重要作用已经得到各方的认可，国家有关部门先后出台了一系列关于内部控制的法律法规，各单位正在逐步加强内部控制管理并取得了一定收获。
当前企业内控存在的主要问题和解决对策
当前企业内控存在的主要问题和解决对策问题一：缺乏明确的内控策略和目标在许多企业中，缺乏明确的内控策略和目标是一个普遍存在的问题。
内控策略和目标是企业确保风险管理和合规性的基础。
缺乏明确的策略和目标可能导致企业内部的不统一和混乱，增加内控风险。
解决对策：企业应该明确制定并公布内控策略和目标，确保员工在日常工作中能够理解和遵守这些目标。
内控策略和目标应与企业的整体战略和价值观保持一致，同时应该适应变化的外部环境和法规要求。
问题二：分工不清、职责模糊在一些企业中，分工不清、职责模糊是内控体系的主要问题之一。
没有明确规定每个岗位的职责和权限，容易导致内部控制工作的重叠或遗漏。
解决对策：建立明确的分工和职责制度，确保每个岗位的职责和权限得到明确定义。
通过明确的分工和职责，可以减少内部纠纷和冲突，提升内控工作的效率和质量。
问题三：缺乏有效的内部控制措施许多企业在内部控制方面存在着缺乏有效的控制措施的问题。
这可能包括缺乏合适的流程和程序，没有足够的内部审计和监控机制，以及缺乏及时的风险评估和管理。
解决对策：企业应该建立完善的内部控制措施，包括制定适当的流程和程序，配备专门的内部审计和监控团队，并定期进行风险评估和管理。
同时，建立有效的内部控制培训和沟通机制，确保员工能够理解和遵守内控要求。
问题四：不合理的控制策略和手段在一些企业中，由于对内部控制的理解不够深入或经验不足，可能会采用不合理或过度的控制策略和手段。
这可能导致效率低下、成本增加，甚至影响企业的正常运营。
解决对策：企业应该根据实际情况，制定合理的控制策略和手段。
这需要有经验丰富的内控专家参与，结合企业的情况和风险特点，制定灵活且高效的内部控制措施。
同时，企业应该不断优化和改进内控措施，以适应变化的内外部环境。
问题五：缺乏有效的内部控制监督和评估机制在一些企业中，缺乏有效的内部控制监督和评估机制是一个重要问题。
缺乏有效的监督和评估，企业无法及时发现和解决内部控制方面的问题，可能造成潜在的风险和损失。
内部控制存在的问题及研究对策
内部控制存在的问题及研究对策在现代企业管理中，内部控制是一项非常重要的管理手段。
它确保企业实现运营目标、管理风险、提高经济效益，并为合规性和透明度提供了基础。
然而，尽管企业都努力建立和维护良好的内部控制体系，但仍然会面临一些问题和挑战。
本文就内部控制存在的问题进行分析，并提出一些相应的研究对策。
一、人为因素引发的问题1.1 人员不当操作缺乏足够培训或意识不到责任，导致员工在内部控制执行过程中产生错误或遗漏。
对策：加强员工培训：通过开展定期培训、工作坊等形式，提高员工对于内部控制重要性和正确操作方法的认知。
激励机制：建立奖惩体系，明确奖励优秀表现并处罚违规行为。
1.2 内外勾结某些雇员与外界的利益相关者合谋，从而欺诈性地窃取资产、篡改财务数据等。
对策：审计监督：建立独立审计机构，加大对内部控制的监督力度，提高发现违规和欺诈行为的可能性。
制定异地交叉审计政策：通过异地交叉审核来降低内外勾结作恶的机会。
1.3 内部人员被收买内部有责任决策权的人员接受他人贿赂并泄露关键信息给利益相关者或竞争对手。
对策：建立严格的审批流程：明确决策权限，并实施多层次审批，减少个别人员滥用权力的机会。
建立透明报告制度：公开企业运营情况、财务数据等重要信息，减少利害关系人获取非法信息的渠道。
二、技术与系统问题2.1 信息系统漏洞企业信息系统设计缺陷，容易被黑客攻击或数据被窃取。
对策：网络安全管理：强化网络安全防护体系，采取先进的防火墙、加密和身份验证等措施保护企业数据安全。
持续更新与升级：及时修补已知漏洞、升级软件和硬件设备以确保系统始终最新和安全。
2.2 数据准确性问题人工处理数据时容易出错，导致企业使用不准确的数据作为决策依据。
对策：引入自动化数据处理系统：利用先进的技术手段，将数据输入和处理过程自动化，降低人为操作失误的可能性。
建立完善的内部审计机制：通过设立独立的内控审计部门对企业信息进行监测和抽样核对，及时发现并纠正错误。
企业内控管理存在的问题及对策
企业内控管理存在的问题及对策【摘要】企业内控管理是企业管理的重要组成部分，旨在保障企业资产安全、提升经营效率和规范经营行为。
目前企业内控管理存在诸多问题，如内部控制制度不完善、内部监督不到位、内控风险管理不全面等。
为解决这些问题，建议企业应加强内控管理意识培训、建立完善的内部控制制度、加强内部监督和风险管理。
企业内控管理实施中难点较多，包括资源投入、组织文化转变和员工培训等方面。
为确保内控管理有效运行，企业需持续进行监督和评估，及时发现问题并加以改进。
企业内控管理存在的问题需要引起重视，只有加强对内控管理的监督与评估，才能更好地解决问题并提升企业管理水平。
【关键词】企业内控管理、问题、对策、定义、重要性、建议、难点、监督、评估、结论1. 引言1.1 企业内控管理存在的问题及对策企业内控管理是企业管理的重要组成部分，其存在的问题可能影响企业的运营效率和风险控制能力。
在实际操作中，企业内控管理存在诸多问题，如内部控制制度不健全、内部审计不够独立、人为失误和疏忽等。
这些问题可能导致企业面临着财务舞弊、资产损失、法律风险等重大挑战，给企业的可持续发展带来严重影响。
为了解决企业内控管理存在的问题，需要采取一系列的对策。
企业应加强内部控制制度的建设，明确各岗位职责和权限，减少管理漏洞。
企业要加强内部审计工作，确保审计部门的独立性和客观性，发现和解决问题。
企业还应加强员工培训，提高员工的风险意识和内控意识，减少出现人为失误。
企业内控管理存在着各种问题，但只要企业加强内控管理的建设，制定有效的对策，加强监督和评估，就能提高企业内部运作效率，保护企业的利益和稳健发展。
2. 正文2.1 内控管理的定义与重要性内控管理是指企业为达成经营目标，在规划、组织、执行和监控等各个环节实施的一种管理手段。
其核心是建立起一套完善的制度和程序，通过有效的风险控制和监督机制，确保企业的运营、财务和信息等方面的合规性和有效性。
内控管理在企业中的重要性不可忽视。
内部控制方面存在的问题及对策
内部控制方面存在的问题及对策引言：内部控制是组织管理中至关重要的一个环节，它对于企业的可持续发展至关重要。
然而，在实际操作过程中，我们常常会遇到一些内部控制方面的问题。
本文将分析常见的内部控制问题，并提出改进和加强内部控制的对策。
一、存在的问题1.1 资产保护不足资产保护是内部控制的核心内容之一。
然而，许多企业在资产防范方面存在着不完善的情况。
例如，缺乏有效的门禁系统和监控设施，容易导致未经授权人员非法入侵；另外，在数据领域，缺乏严密而可操作性强的权限设置也可能引发数据泄露和盗窃。
1.2 内部流程繁杂一些公司在建立内部流程时倾向于追求复杂性，导致其工作效率低下。
比如，审批机制不够简洁、透明，交叉审核步骤多等。
这种情况下，工作可能因为流程繁杂而被耽误或者因为职责界定不清而出现责任争议。
1.3 人员监管不力内部控制的成功与否在很大程度上取决于人员的遵守与执行。
但是，许多企业在人员监管方面存在着问题。
比如，缺乏有效的考核和奖惩制度，导致一些员工对内部规定较为漠视；另外，分散的管理模式也给监管带来了挑战，容易形成一些“盲区”，进而引发潜在风险。
二、对策建议2.1 加强资产保护意识针对资产保护不足的问题，企业应加强对员工的培训和宣传，提高他们对资产价值和保护重要性的认识。
此外，合理投入安防设备，在关键区域设置门禁和视频监控系统，并严格执行权限管理，确保只有经授权人员才能获得相关权限。
2.2 简化流程并明确责任建立清晰简洁、适应实际工作需要的内部流程是提高工作效率的关键所在。
公司可以通过优化审批流程和减少交叉审核步骤来简化流程。
此外，在设计过程中明确岗位职责，并建立相应考核机制，确保职责界定清晰，减少责任争议的发生。
2.3 健全人员监管制度完善的人员监管制度对于强化内部控制至关重要。
公司应建立明确的考核和奖惩机制，激励员工依法依规履职尽责。
此外，通过加强沟通和协作、营造良好的工作氛围，增强团队凝聚力和工作积极性，进一步优化控制环境。
企业内部控制与风险管理存在的问题及对策研究
企业内部控制与风险管理存在的问题及对策研究企业内部控制和风险管理是企业管理中非常重要的一部分，它关系到企业的经营效益和长期发展。
在实际操作中，很多企业存在着一些内部控制和风险管理方面的问题。
本文将从问题的角度分析这些问题的原因，以及提出相应的对策。
一、问题存在的原因1.管理层意识不够重视管理层在企业内部控制和风险管理方面的意识不够重视，存在一定的盲区，因此容易忽视一些潜在的风险。
这就需要管理层加强对内部控制和风险管理的重视和关注，将其纳入企业战略规划的核心内容，使其成为企业管理的重要环节。
2.内部控制制度不健全很多企业的内部控制制度不够健全，制度设计不够完善，在具体操作中存在漏洞。
这就需要企业完善内部控制制度，结合实际情况，建立相应的内部控制制度，确保内部控制的有效运行。
3.员工教育培训不足很多企业在员工教育培训方面做得不够充分，员工对内部控制和风险管理的意识不够强烈，容易疏忽一些细节。
这就需要企业加强对员工的教育培训，提高他们的内控和风险意识，降低风险的发生概率。
4.信息系统不安全随着信息技术的发展，企业的信息系统越来越重要，但也存在一定的安全隐患。
信息系统的不安全性可能导致企业信息泄露、数据丢失等风险。
这就需要企业加强对信息系统的安全管理，加强对信息系统的监控和保护，确保企业信息系统的安全性。
5.缺乏有效的监督和审计机制很多企业存在着监督和审计机制不够完善的问题，缺乏有效的监督和审计手段，容易出现内部控制和风险管理方面的问题。
这就需要企业建立健全的监督和审计机制，加强对内部控制和风险管理的监督和审计，发现并纠正问题，确保内部控制和风险管理的有效运行。
二、对策建议企业内部控制和风险管理存在的问题主要包括管理层意识不够重视、内部控制制度不健全、员工教育培训不足、信息系统不安全、缺乏有效的监督和审计机制等方面。
为了解决这些问题，需要企业加强管理层的意识、完善内部控制制度、加强员工教育培训、加强信息系统的安全管理、建立健全的监督和审计机制等方面的工作。
内部控制方面存在的主要问题及对策
内部控制方面存在的主要问题及对策在企业经营活动中，内部控制是确保企业资源安全、提高经营效率的重要手段。
然而，随着企业规模的不断扩大和商业环境的复杂性增加，内部控制也面临着许多问题。
本文将重点分析当前企业内部控制方面存在的主要问题，并提出相应的对策。
一、人为因素导致的内部控制问题1.1 职责分离不明确职责分离是建立健全内部控制体系的基础。
然而，在一些企业中，由于岗位职责未明确定义或交叉岗位过多，导致职责分离不够清晰。
这种情况下，员工可能会具有过大权力，从而产生潜在的风险。
对策：首先，企业应当对各岗位的职责进行明确划分，并建立起完善的组织结构。
其次，实行审计机构对关键岗位进行定期检查和评估。
最后，在员工培训中强调职责分离原则以及道德风险意识。
1.2 内容审查不严格内容审查是确保企业内部信息的准确性和合法性的重要环节。
然而，在一些企业中，由于缺乏严格的审核机制，可能出现信息被篡改、盗用等违法行为。
这将直接影响企业的形象和声誉。
对策：企业应建立完善的内容审查制度，并指定专门部门负责执行。
同时，通过科技手段来监控和检测企业内部信息的安全性，如数据加密、访问控制等技术手段。
二、系统与流程方面存在的问题2.1 内控制度缺陷一些企业在建立内部控制制度时，存在着不完备或者过于繁琐的问题。
如果控制程序没有被有效地设计和执行，将会使得内部控制失去实质意义。
对策：首先，企业应该重新评估其现有的内部控制制度，并根据组织规模和发展需要进行调整。
其次，在系统设计过程中积极借鉴国际标准并结合实际情况精简程序，使得内控体系更加实用可行。
2.2 工作流程不畅通在工作流程不畅通时，会导致信息传递延误、错位或丢失。
如果企业不能及时掌握内部各项工作的进展，将增加财务风险和经营风险。
对策：企业应建立流程管理制度，明确各个环节的权责，并利用信息技术手段提高工作效率。
此外，定期进行流程优化和改进，以确保工作流程的畅通有序。
三、信息技术安全方面存在的问题3.1 网络安全风险随着网络技术的迅猛发展，企业在网络化办公中也更容易受到网络攻击和数据泄露等安全风险的威胁。
内控制度方面存在的问题及对策
内控制度方面存在的问题及对策一、问题分析内控制度作为企业管理的基石，对于组织的稳定运行和风险控制起着关键作用。
然而，在实际操作中，很多企业发现其内控制度存在种种问题。
本文将从四个方面深入分析这些问题，并提出有效的应对策略。
1. 内部流程不完善很多企业在建立内控制度时仅注重表面层面，缺少全局视野和系统性思考。
他们过于依赖人工操作，流程可能繁琐冗长或者相互之间存在遗漏环节，导致有效信息传递受阻。
2. 缺乏明确责任分工缺乏明确责任与权限分配是一个常见的问题。
不同岗位之间责权不清晰、职责交叉、职能冲突等都会导致信息传递中断、风险集中以及错误决策的产生。
3. 文档化不规范许多企业在撰写各项规章制度时存在文档化不规范问题，包括格式统一性差、术语定义混乱等。
这会给员工获取准确数据造成困难，增加工作人员理解成本和操作风险。
4. 外部环境变革内控制度的有效性往往受到外部环境的影响。
特别是企业规模扩大、行业竞争激化时，原有的内控制度可能无法与现实情况适应。
此外，法律法规的调整、税务政策等因素也会对内控制度带来挑战。
二、改进对策为了解决上述问题并提高内控制度的有效性，企业需采取以下几方面对策：1. 优化流程设计重新审视企业各项运营流程，并进行优化调整。
尽量简化繁琐环节，缩短信息传递周期，提升执行效率。
同时，借助信息系统技术实现自动化操作和数据共享。
2. 明确责任分工建立明确的职责分工机制，并通过组织架构调整来避免职能重叠和冲突产生。
每个岗位都要明确其在内控体系中所承担的责任以及具备相关权限，并建立健全相应考核机制以保证执行到位。
3. 规范文档管理加强文档编写过程中对格式统一性和术语规范性的要求。
制定相应的文档编写流程，确保规章制度明晰、易读、易懂，并及时与变化不断的企业环境保持同步更新。
4. 外部环境监测加强对外部环境变化的预警和监测，建立与政府机构、专家学者沟通交流机制。
根据最新法律法规和市场趋势调整内控制度，确保其与现实情况紧密契合。
《2024年国有企业内部控制现状、问题及对策》范文
《国有企业内部控制现状、问题及对策》篇一一、引言随着中国经济的持续发展和国有企业改革的不断深化，内部控制在企业管理中的地位日益凸显。
内部控制作为企业规范管理、防范风险的重要手段，对于保障国有资产安全、提高企业经营效率具有不可替代的作用。
本文旨在分析当前国有企业内部控制的现状、存在的问题，并提出相应的对策，以期为国有企业的健康发展提供参考。
二、国有企业内部控制现状1. 内部控制体系逐步完善。
近年来，随着政策法规的推动，国有企业开始重视内部控制体系建设，逐步形成了以风险管理为基础，以内部控制为核心的管理体系。
2. 内部控制意识逐渐增强。
企业管理人员和员工对内部控制的认识不断提高，内部控制理念逐渐深入人心。
3. 内部控制手段多样化。
企业运用信息化手段，如建立内控管理系统、风险预警系统等，提高内部控制的效率和效果。
三、国有企业内部控制存在的问题1. 内部控制制度不完善。
部分企业内部控制制度建设滞后，制度执行不力，导致内部控制效果不佳。
2. 风险管理意识不足。
部分企业缺乏对风险的敏感性和应对能力，风险管理制度不健全，难以有效防范和应对风险。
3. 信息化水平不高。
虽然部分企业运用了信息化手段，但整体来看，信息化水平仍有待提高，信息系统建设不完善，数据共享和业务协同存在障碍。
四、对策建议1. 加强内部控制制度建设。
企业应完善内部控制制度，明确岗位职责和权限，确保制度的执行力和有效性。
同时，要加强制度执行的监督和检查，确保制度得到有效执行。
2. 提高风险管理意识。
企业应加强风险管理知识的培训和学习，提高员工的风险管理意识和能力。
同时，要建立健全风险管理制度，完善风险评估、预警和应对机制，提高企业应对风险的能力。
3. 推进信息化建设。
企业应加大信息化投入，提高信息化水平。
建立完善的信息系统，实现数据共享和业务协同，提高内部控制的效率和效果。
同时，要加强信息系统的安全保障，确保数据安全和系统稳定运行。
4. 加强内部审计和监督。
企业内部控制存在的问题及完善策略
企业内部控制存在的问题及完善策略1. 引言1.1 背景介绍企业内部控制是指企业为实现预期目标而建立的监督机制和管理制度。
在当今日益复杂和多变的商业环境中，企业内部控制的重要性愈发凸显。
随着企业规模不断扩大和业务范围不断扩展，企业内部控制也面临着诸多挑战和问题。
随着企业规模和复杂度的增加，企业内部控制存在的问题也日益突出。
很多企业在控制机制上存在薄弱环节，导致管理风险的增加，难以有效监督和管理企业运营。
不完善的内部控制机制也是一个普遍存在的问题。
很多企业在建立内部控制机制时过于注重形式，而忽视内控制度的实际运作效果，导致内部控制的有效性受到影响。
内部控制不规范也是一个较为普遍的问题。
企业在内部控制建设过程中，往往缺乏明确的规范和标准，导致内控制度的实施不够规范和标准化，影响了企业内部控制的有效性和稳定性。
企业内部控制存在诸多问题，需要企业管理者高度重视并及时采取措施加以解决。
【背景介绍】中的内容即是以上所述。
1.2 问题意识企业内部控制存在着诸多问题，这些问题不仅影响着企业的日常运营，还可能对企业的长远发展造成严重影响。
在当前经济环境下，企业内部控制问题已经成为各界关注的焦点。
问题意识的提升是解决企业内部控制问题的第一步，只有深刻认识到问题的严重性和紧迫性，企业才能采取有效的措施加以解决。
企业内部控制问题可能导致企业金融风险的增加。
如果企业的内部控制机制不完善，可能会导致财务数据的不真实或者不准确，进而影响决策的科学性和有效性。
这种情况下，企业就有可能陷入财务风险的泥沼，甚至面临破产的危险。
不完善的内部控制机制也容易导致企业运营风险的增加。
企业内部控制不规范，容易导致员工的行为失范，甚至出现腐败现象。
这种情况下，企业的形象和信誉将受到严重损害，进而影响企业的市场竞争力。
内部控制存在漏洞也会加剧企业面临的风险。
如果企业的内部控制存在漏洞，就容易被不法分子利用漏洞进行诈骗和侵权行为，进而危害企业的利益和安全。
企业内部控制中存在的不足及改进建议
W e alt h m ana g ement财富管理企业内部控制中存在的不足及改进建议■ 文 / 吉春琴摘要：随着世界经济出现单边化保护趋势，我国企业在国际、国内市场竞争中的压力和挑战也在不断增大，企业需要通过加强内部控制、优化管理、防范风险，促进企业健康发展，为此内部控制的重要性也越来越明显。
但是，一些企业由于内部控制机制不完善，信息沟通不畅，导致其作用难以充分发挥。
本文首先介绍企业内部控制工作的重要性，通过对企业内部控制中存在的问题进行分析，并提出针对性对策建议，以期为促使企业迈向良性的、健康的、高质量发展之路提供帮助。
关键词：企业；内部控制；问题；改进建议一、企业内部控制的重要性企业内部控制建设是保障企业健康发展的有效方法与途径，内部控制管理工作对企业在当前社会经济形势下的生产经营发展有着十分重大的意义和作用，建立和完善内部控制是企业在市场经济下必然的选择。
所谓内部控制就是通过建立一系列科学的、高质量的企业内部控制体系，来保证企业在严格遵守国家法律法规的前提下，结合企业所在行业的特点、要求及自身优势，对企业风险进行及时识别，科学分析、评估，梳理关键业务流程，积极制定应对控制措施，将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内使企业免遭损失。
健全的内部控制体系有助于国有企业合理配置资源，提高生产效率和抗风险能力、维护国有资产安全完整，从而确保国有企业健康持续地开展各项经营活动，凭借真实可靠的财务信息不断提升企业的影响力、知名度，进而树立良好的企业形象，提高企业在激烈的国内、国际市场经济中的地位和效益，促进企业的快速、平稳、健康发展。
二、企业内部控制中存在的不足（一）风险管理机制不完善由于企业所面临的环境和自身的生产经营管理活动复杂多样，不可能对所有的业务事项进行全面的内部控制，这就造成了有些企业的管理者对风险管理认识不足，面对未来风险的不确定性，风险意识并没有提升到应当有的高度，没有建立一个健全而有效的风险管理系统，或者风险管理机构对风险的识别、评估和治理缺乏有效性，并没有起到风险管控的作用，风险管理还没有渗透到企业经营管理的各项业务中，对企业的风险评估不全面，仅仅关注了与财务相关的风险的防范和控制上，而忽略了与财务不相关的非财务风险的防范和控制。
内部控制制度存在的问题和不足
内部控制制度存在的问题和不足一、制度问题和不足引发的影响内部控制制度是组织管理重要的一环，旨在确保企业运营的透明度、合规性和有效性。
然而，不完善或存在问题的内部控制制度可能导致一系列负面影响。
在本文中，我们将探讨内部控制制度存在的问题和不足，并分析其可能带来的影响。
1. 人为因素造成的缺陷一个有效的内部控制体系依赖于每个员工遵守规定、诚实守信。
然而，在现实生活中，人为因素经常会导致内部控制缺陷。
例如，员工可能出于个人利益动机，故意违反公司政策或规章制度。
这种行为可能涉及审计记录篡改、数据泄露等违规行为，从而产生潜在的损失和法律风险。
2. 不适应变化的流程随着企业运营环境的快速变化和技术进步，许多过时或复杂的流程无法满足新需求。
这些不适应变化的流程可能导致效率低下、资源浪费以及错误判断等问题。
如果内部控制制度未能适应新环境和需求，将很难保证企业的长期竞争力。
3. 文档化与执行之间的脱节内部控制制度应包括相关的政策、程序和流程文件，以便员工遵循和参考。
然而，在一些组织中，文档化过程可能存在问题。
文件更新不及时或遗失，导致员工无法准确理解规定，降低了内部控制的有效性。
此外，在实际执行过程中可能存在与文档不一致的情况，没有充分落实制度要求。
4. 缺乏监督和反馈机制对内部控制体系进行有效的监督至关重要。
然而，一些企业中缺乏独立审计职能或监测机构，这使得问题很难被发现和纠正。
此外，没有建立良好的反馈渠道来收集员工对内部控制体系改进的建议意见也是一个不足之处。
5. 技术系统风险随着信息技术在企业中的普及和应用，技术系统成为一个关键领域。
然而，技术系统本身也带来了安全风险。
例如，网络攻击、数据泄露、系统故障等问题都可能直接影响内部控制的有效性。
缺乏对技术系统风险的充分认识和管理，将导致企业面临严重的信息安全风险。
二、解决内控制度问题与不足的建议为了应对内部控制制度存在的问题和不足，组织需要采取以下几个关键步骤。
论民营企业内控管理制度存在的漏洞及改进对策
论民营企业内控管理制度存在的漏洞及改进对策民营企业作为我国经济的重要组成部分，其内控管理制度的完善与否直接关系到企业的发展和生存。
然而，随着民营企业规模的不断壮大和复杂化，其内控管理制度也暴露出了一些存在的漏洞，给企业经营带来了一定的风险和挑战。
本文将针对民营企业内控管理制度存在的漏洞进行分析，并提出相应的改进对策。
一、民营企业内控管理制度存在的漏洞1. 内部控制流程不完善许多民营企业内部控制流程繁琐，审批程序复杂，导致决策效率低下。
有些企业部门之间缺乏有效的沟通与协作机制，信息流通受阻，部门之间存在隔阂和矛盾，不利于企业整体发展。
2. 内部控制制度松散一些民营企业内部控制制度松散，制度执行不到位，导致内部监督不力。
员工之间存在利益冲突和勾结行为，容易产生管理漏洞和风险隐患。
企业管理层对内部控制制度的意识不够，缺乏有效的监督和落实，导致制度执行效果不佳。
3. 人员管理不规范在一些民营企业中，人员管理存在漏洞，招聘、培训、激励等方面不够完善。
员工素质参差不齐，培训和激励机制不够科学，不利于员工的成长和发展。
企业管理层对员工的管理考核不够严格，容易出现员工职业道德问题和管理混乱。
4. 财务管理风险较大由于一些民营企业内部控制流程不完善，财务管理风险较大。
有些企业存在着财务造假、挪用资金等违法违规行为，导致企业财务状况不清晰，经营风险不断积累。
企业管理层对财务管理风险的识别和控制不够及时，容易造成企业资金链断裂和倒闭风险。
二、改进对策1. 完善内部控制流程企业应当建立起完善的内部控制流程，明确各部门的职责和权限，规范审批程序，提高决策效率。
加强部门间的沟通与协作，促进信息流通，减少管理中的隔阂和矛盾，有利于企业整体协调发展。
2. 加强内部控制制度执行企业管理层应加强对内部控制制度的监督和落实，确保制度执行到位。
建立起健全的内部监督机制，加强对员工的管理和考核，防止制度漏洞和风险隐患的产生。
3. 规范人员管理企业应加强人员管理，建立起科学的招聘、培训、激励机制，提高员工素质和能力。
内控制度方面存在的主要问题及对策
内控制度方面存在的主要问题及对策一、引言内控制度是现代企业管理中至关重要的组成部分，其目的在于帮助企业实现合规性、规范经营行为、防范风险并提高效率。
然而，在实践中，我们发现内控制度存在着一些主要问题，本文将重点剖析这些问题，并提出相应的对策。
二、主要问题1. 内控制度缺乏完整性和可操作性许多企业在建立内控制度时，只注重满足法律和监管机构的要求，而忽略了根据自身风险特征和经营环境来确定适合业务流程的具体细则。
因此，企业现有的内控制度通常过于笼统和抽象，难以为员工提供指导性操作指南。
2. 内控风险评估不全面许多企业的内部风险评估只关注财务风险或信息安全等狭窄领域，忽视了潜在的战略风险、运营风险和市场风险等其他方面。
这种单一视角导致了对公司全面风险认知的不足，可能导致企业在关键领域的薄弱环节失控。
3. 内部控制意识薄弱企业内部对内控制度的重要性和价值认知不足，很多员工缺乏对内部控制活动的有效参与和支持。
他们往往将内控看作一种繁琐且阻碍业务发展的约束，并忽视其在减少风险、保障合规以及提高效率方面的作用。
4. 监督与审计机制不完善一些企业在建立内部监督与审计机制时存在不到位或者缺失的情况。
例如，企业可能缺乏自主开展内部审计工作的能力和意愿，而过度依赖外部审计人员。
这样做既会增加企业成本，也会降低预警效果。
三、对策措施1. 建立完善、具体可操作的内控制度企业应该根据实际情况，结合各个业务流程和风险特点来定制适合自身的内控细则。
同时，需要确保细则明确简洁、易于理解，并提供相关培训和指导材料以帮助员工正确理解和执行内控管理要求。
2. 完善风险评估体系企业应从战略、运营和市场等多个角度来进行全面的风险评估，以便更好地识别可能存在的潜在风险。
此外，还应将定期的风险评估纳入内部控制活动中，并采取相应的风险管理措施以减轻或消除可能出现的风险。
3. 加强内部控制意识培养企业应该通过宣传教育、培训等方式提高员工对内部控制重要性的认知。
内部控制工作中存在问题及建议
内部控制工作中存在问题及建议(一)企业对内控管理工作认识不足，重视力度不够;一些企业把内部控制的重点大多放在内部监督上;还有一些企业认为内部控制就是加强内部各种制度规范的落实，企业完善内部制度后就相当于加强了内部控制等，并没有对内部控制有一个正确的认识，可见，我国企业在对内部控制管理的认识还(二)公司治理结构还不够健全(三)企业内部控制制度不完善和执行力低(四)企业内部控制的激励机制不健全(五)风险内控体系不完善，内控评价不及时完善内部控制的对策建议(一)正确认识和提高企业内控管理意识(二)完善和健全企业的组织结构;二是企业内部各个单位的设置及相互关系。
企业章程应该明确董事会、监事会和公司经理层的管理职责，使企业的决策系统、监控系统和管理系统实现有效的制约平衡。
企业明确各个管理部门划分的职责权限，保相互制约，不相容职务相分离。
(三)健全内控制度和提高内控的执行力(四)企业加大内部控制监督检查的重视力度(五)企业以多种方式来开展内部控制活动内部控制由企业具体工作流程、具体政策和制度组成，是为了实现企业利益较大化而设计的。
贯彻落实内部控制是为了保企业健康持续发展，有活力的内部控制制度是对企业创新过程实施全面控制，防止产生舞弊行为和很大风险的制度。
因此，企业实施内部控制要与时俱进，不断适应企业发展壮大的需要，为企业健康持续发展保驾护航。
内部控制工作中存在的问题及建议当前行政事业单位内部控制存在的主要问题有以下几个方面：1.费用支出缺乏有效控制;即使制定了内部经费开支标准，但仍较多采用实报实销制。
2.固定资产控制薄弱3.财务管理弱化;对使用后票据未能及时办理交验、核销，容易导致收入不入账、私设“小金库”等问题。
4.岗位设置不够合理5.预算控制比较薄弱内部控制工作中存在的问题及建议许多单位已把建设并完善内部控制制度作为一项重要任务常抓不懈。
但由于种种原因,我国还有很多企业没有内部控制制度,造成了会计信息失真,、财务收支管理混乱。
当前企业内控存在的主要问题和解决对策
当前企业内控存在的主要问题和解决对策随着中国经济的不断发展，企业内控日益成为公司管理和运作中的重要组成部分。
内控是指企业为实现其战略、运作及管理目标而制定的组织、政策、程序和控制等机制。
然而，在实践过程中，许多企业的内控系统存在不少问题，这些问题需要针对性的解决对策，以保障企业的健康发展和稳定运营。
一、内控的存在问题1.内控理念淡化许多企业只是把内控作为一种履行合规的方式，而忽略了内控对企业管理和运作的作用。
还有一些企业部门之间互相独立，内部共享信息不足，导致内部风险信息共享不到位。
2.内控制度不完善目前，不少企业只是进行暴力抄袭或基于对法规的“明白人”理解而制定内控制度，导致企业内控制度不完善，无法对企业的真正风险实现有效的控制。
3.内部审计管理不到位内部审计在企业中具有重要的作用，但是不少企业没有充分理解内部审计的价值，导致内部审计工作的实施效果不佳。
4.内控流程失衡许多企业的内部管控流程失衡，导致对于特定风险的控制失效。
例如，企业管理层很少关注对IT安全和信息管理的内控，导致这些方面的风险无法得到有效的控制。
5.内部风险管理不到位企业面对的风险往往是多方面的，其中一些风险具有复杂性，需要企业制定紧密的内部风险管理机制。
但是目前不少企业并没有关注有关的方面，导致内部风险的管理不到位。
二、解决对策1.加强内控理念建设，提高全员内控素养企业应该在内部强化对于内控的教育和宣传，将企业内部的每个员工纳入内控管理体系中，提高财务专业人员和经理的内控理念和能力，推动管理层对内控系统建设的深入认识。
2.加强内控制度建设，实现制度覆盖全面化企业应该根据实际情况，制定完善的内控制度，并不断监督、评估和完善，使其真正覆盖到公司的各个领域，建立完善的风险识别机制和信息共享渠道，并逐步建立信息化、数据化的内控管理平台，实现对风险的全面覆盖，加强对企业的内部控制。
3.加强内审管理，提升内审效果企业应该加强内审的管理，明确其职责与权利，建立内部审计制度和流程，并不断完善监测机制和风险评估、控制和应对机制，旨在提升内审的效率和效果。
企业内控管理存在的问题
企业内控管理存在的问题企业内控是指企业为了实现经营目标，保障财务信息真实性和合规性，规范运营行为，防范风险等目的而采取的一系列管理措施和制度。
良好的内控管理可以保护企业利益，提高企业价值，确保企业健康发展。
然而，目前许多企业在内控管理方面存在一系列问题，本文将分析当前，并提出改进建议。
第一，企业内控制度不健全。
许多企业在内控制度建设方面存在差距。
一些企业没有建立完善的内部控制政策手册，缺乏内控管理标准和流程，导致内控制度不完善。
企业内部控制制度不健全容易造成企业执行混乱，无法规范管理过程，增加了企业风险。
此外，由于内控制度不完善，容易造成企业内部管理资源浪费，降低了企业经营效率。
改进建议：企业应该建立完善的内部控制制度，明确内部控制政策和规范，规范各部门的管理流程，确保企业内控制度科学、合理、系统化。
第二，内控人员素质不高。
企业内控管理人员缺乏专业知识和经验，无法有效地开展内控管理工作。
一些企业内控管理人员缺乏对内控管理的认识，缺乏内部控制技能，难以按照规范的流程开展内控管理工作。
企业内控管理人员素质不高，影响了企业内控管理的有效性和实效性。
改进建议：企业应该加强对内控管理人员的培训，提高内控管理人员的专业素质和技能水平，培养专业化的内控管理人才队伍，为企业内控管理提供有力的保障。
第三，风险管理不到位。
企业内控管理存在的一个重要问题是风险管理不到位。
很多企业只注重内控管理的意义和重要性，却忽视了风险的管理。
企业在制定内控管理措施时，往往忽略了风险的识别和评估，导致内控管理工作不够全面，风险控制不够及时和有效。
改进建议：企业应该加强对企业风险的管理，制定科学的风险管理机制，建立健全的风险识别和评估体系，及时发现和解决潜在风险，确保风险管理工作的全面性和有效性。
第四，审计制度缺失。
企业内部审计制度是企业内控管理的重要组成部分，对于保障内部控制的有效性和规范性起着至关重要的作用。
然而，许多企业在审计制度的建立和完善方面存在不足，缺乏健全的审计体系和有效的审计流程，无法对企业内部控制进行有效的检查和监督。
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企业内控的风险管理机制不足及对策
现阶段，社会处于以科学技术为主的信息化时代，其社会市场中的竞争日益激烈，企业想要在此种情况下提高自身的竞争力，进而在激烈的市场经济竞争中占据一席之地，就必须加强内部控制的风险管理机制建设。
内部控制与风险管理作为企业管理的方法与理论，在企业中的风险评估、内部控制、资产保护以及企业目标的实现等方面都具有至关重要的作用。
目前，企业领导者更加注重对企业财会信息真实性以及内部控制与风险管理的建立与完善。
在企业的运营中，思想观念落后、目标考核不严谨、权利职责不清晰以及授权模糊等问题严重的影响了企业内部控制的风险管理工作。
由此可见，加强对企业内部控制风险管理机制的研究对于企业经济的可持续发展是至关重要的。
一、企业内部控制与风险管理的概述
（一）企业内部控制与风险管理概念所谓企业内部控制，就是指以专业管理制度为基础，以防范风险、有效监管为目的，通过全方位建立过程控制体系、描述关键控制点和以流程形式直观表达生产经营业务过程而形成的管理规范。
而企业的风险管理是指，企业在实现未来战略目标的过程中，试图将各类不确定因素产生的结果控制在预期可接受范围内的方法和过程，以确保和促进组织的整体利益实现。
（二）企业内部控制与风险管理的现状如今，大多数的国有企业在追求高效益的条件下，快速发展业务，促进业务的迅速增长，
然而，其企业对内部控制与风险管理的建设却止步不前。
虽然，部分企业依据ISO 的标准建立的诸多的控制管理制度，但是，企业中的制度形式混乱不堪，其对制度的改革与完善往往是在企业管理与控制出现问题的情况下，同时对其的评审与事后监督状况不系统。
由于中国的经济处于持续发展的阶段，企业的发展前景一片光明，企业在其不断的扩大业务中忽视对企业沉淀风险的关注，而且企业的财务基础较弱，通常情况下没有科学合理的数据分析帮助企业进行决策，因此，大多数的企业没有构建起现代企业的治理结构，造成了企业对内部控制与风险管理观念薄弱的现状。
（三）企业内部控制与风险管理作用与意义作为企业实践的产物，企业的风险管理与内部控制是针对经济风险管理的有效手段。
由于社会经济的迅速发展，传统的内部控制与风险管理机制已经不再适应社会发展的潮流。
现在，企业应该加强对内部控制的管理，然而机制的健全不是一蹴而就的，所以，企业要逐渐的提高自身的风险管理以及内部控制的意识，逐步的建立健全企业风险管理与内部控制，并充分的结合企业发展的实际情况，最大程度的降低风险管理以及内部控制的缺陷给企业带来的损失与危害，由此可见，企业的风险管理与内部控制对企业的发展意义重大。
二、企业内部控制的风险管理机制建立的条件与原则
对企业的内部控制进行有效的实施需要五个基本的条件，其分别是：内部环境、风险评估、信息交流、内部监督以及控制措施。
对于五个条件的设计企业还必须遵守以下两点的原则：
（一）建立内部机制的利益原则在进行企业的内部机制建立之前，应该对企业潜在的主要风险进行评估与准确的识别，并依据轻重顺序对其进行排序。
同时，对于企业的内部控制机制的建设应该贯彻到企业的每个环节。
此外，内部控制机制的建立应该对企业从成本以及适应程度进行充分的考虑，如果企业只是对风险发生率的基本为零的风险的控制环境进行有效的建立，其往往会造成人力物力的浪费。
（二）保证内部机制独立的原则机构的独立性作为建立内部控制体系最基本的要求，在大多数的企业的监事会中都是摆设，在进行内部控制体系建立之后，没有对机构的独立性进行确定，其内部控制的建设毫无意义可言。
对监事会进行监督，内部审计则对内部控制进行有效的审计。
三、企业内部控制的风险管理机制存在的问题
（一）企业对于内部风险控制的观念较弱随着经济全球化趋势的不断加强，我国大多数的企业不断的加入到国际市场中去，而且越来越多的外资企业引进到我国的市场中来，所以，我国的企业不仅仅承担着外部环境的经济竞争，而且内部经济的各种问题也迎面而来，直接导致我国企业更为复杂的风险考验。
然而，我国企业对此种风险的存在还未有较强的意识，只是将焦点放在财务风险中，忽视对风险的控制与管理。
（二）内部控制的治理结构不完善目前，就笔者对我国企业风险内部控制结构的调查而言，其内部控制的治理结构尚待完善。
如果企业的控制中存在有不完善的治理结构，再加上企业权利设置的漏
洞，就无法保证企业内部控制的有效展开。
此外，不完善的治理结构可能会导致企业内部控制以及风险的管理得不到落实，无法将其价值进行有效的发挥。
（三）缺乏有效的监督管理机制我国大多数的企业中的监督机制都没有对内部控制进行有效的制约与监督，其内部控制难以发挥其有效的成果。
某些企业虽然意识到监督机制的重要性，并制定了一系列相关的规章制度，然而在实际的应用中其规章制度没有进行有效的落实，进而导致企业的领导行为无法进行有效的制约与监督，造成企业巨大风险的存在。
四、企业内部控制的风险管理机制的风险管理对策
（一）加强企业控制对风险管理的意识先进的管理理念是企业进行内部控制与风险管理的前提条件。
企业的风险管理对企业的文化与风险具有直接的影响作用，同时企业的目标以及利益也有直接的影响。
其企业的风险管理观念主要体现在风险的评估、识别以及应对上面。
所以，只有企业的管理人员树立准确的风险管理理念与意识，才能对企业全体员工的风险意识进行提高，进而防范企业在成长过程中的各种风险，促使企业取得更大的经济发展空间。
（二）对企业法人治理结构进行完善作为企业法人治理结构就是指，企业中的董事会、股东会、监事会以及经理层之间的关系，其都是根据法律进行设置，治理结构的产生与组成、行事的原则以及职权都由公司的规章制度中进行了细致的规定，而且都是依据企业本职属性的要求形成。
所以，健全的企业法人治理结构是建立在内部控
制机制与风险管理制度上，由此可见，建立风险委员会的列会制度已经亟不可待，经过定期开展会议，对风险的防范措施进行分析，进而全面的提高了企业的风险控制与防范水平。
（三）对企业风险以及管理体系进行完善对企业的风险以及管理体系进行完善主要表现为以下两个方面：一是，对公司的风险与实现进行整体的识别，其是风险管理的首要任务，是至关重要的。
以此，企业在日常的运营过程中，应该对各类的风险制度进行识别，对机会与风险进行有效的区分，进而更好的防御风险；二是，企业的风险管理识别体系构建要保障战略目标的准确性，对风险事项进行合理的细分，并从企业的内部着手，对不同层面的划分方法进行选择。
（四）加强企业内部审计主导的内部监督机制企业在加强内部审计主导的内部监督机制过程中，需要做好以下两个方面的工作：一方面，企业应该实行风险导向的审计制度。
内部审计制度的建立是为了有效杜绝舞弊错误的产生，进而提高企业的运行效率，增加企业创造价值。
因此，企业审计人员应该着重致力于降低企业的风险，促进企业积极的生产与销售，尤其是对于潜在风险的管理，其审计人员应该充分发挥自身的才能，提高企业内部控制与企业风险的管理水平，进而为企业提供行之有效的可靠管理意见，降低企业的风险损失；另一方面，应该保证企业内部审计的独立性。
只有企业内部审计具备了独立性，其才具有权威性，所以，应该要求任何人与任何部门不能对内部审计工作进行干预。
（五）通过ISO9000 国际标准对企业内部控制制度进行加强
推行ISO 标准对于加强企业的内部控制具有积极的作用。
由于我国企业内部控制的风险管理机制还处于发展初期，企业内部控制建设职责模糊不清，其制约机制与科学的协调无法实现，此外，某些制度仅仅为了检查，没有可操作性。
所以，企业应该通过ISO9000 的国际标准对企业内部控制进行加强。
针对企业的实施、计划、检查以及总结四个阶段依据国际标准对其进行质量体系的严格审核，进而降低风险率，提高内部风险控制的工作效率，从而达到质量管理规范化、科学化，提高企业社会效益和经济效益。
五、结论
综上所述，在全球经济一体化的趋势下，我国的企业面临着巨大的经济挑战，为了提高企业风险控制意识，加强企业对内部控制风险管理机制的建设亟不可待。
企业的相关管理人员在进行企业内部控制的风险管理工作过程中，不仅仅要做好加强企业控制对风险管理的意识、对企业法人治理结构进行完善、对企业风险以及管理体系进行完善、加强企业内部审计主导的内部监督机制以及通过ISO9000 国际标准对企业内部控制制度进行加强等工作，而且企业内部控制管理人员要紧跟时代的发展，充分利用科学技术，不断的对企业内部控制的风险管理机制的风险管理策略进行改革与创新，进而提高企业内部控制的风险管理，促进企业经济的可持续发展。
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