财务管理计划流程图介绍
财务管理流程图
财务管理流程图一、概述财务管理是企业经营管理中至关重要的一部分，它涉及到企业的资金、投资、融资、成本、利润等方面。
财务管理流程图是将企业财务管理中各项工作按照顺序和层次进行整理和系统化，以便更好地规范和控制财务管理工作。
二、财务管理流程图的结构财务管理流程图通常包括以下几个主要环节：1. 预算编制与执行预算编制是财务管理的最基础和重要环节之一，它涉及到企业未来一定时期内的经济活动计划和预测。
预算编制的流程包括市场调研、销售预测、成本和费用预估等。
执行预算的过程中，需要进行预算控制和预算执行情况的监督与分析。
2. 资金筹措与运用资金筹措是企业财务管理的核心环节之一，它包括筹措内部资金和筹措外部资金两个方面。
内部资金筹措主要是通过盈利、减少成本、提高资产周转速度等方式进行，外部资金筹措则包括银行贷款、发行债券、股权融资等。
资金运用主要包括资金投资、经营性资金运转和风险管理等方面。
3. 费用管理与成本控制费用管理和成本控制是财务管理的重要内容，它主要涉及到企业日常经营活动中各项支出的管理与控制。
费用管理流程包括费用预算、费用报销、费用核销等环节。
成本控制涉及到企业生产经营中的直接成本和间接成本的管理与控制，目的是实现成本最小化。
4. 利润分配与分析利润分配是企业经营活动中的一个重要环节，它涉及到企业盈利的分配方式和比例。
利润分配的流程包括利润计算、利润分配方案制定、利润派发等。
利润分析则是对企业盈利情况的定量和定性分析，以便更好地了解企业盈利的来源和使用情况。
5. 财务报告与分析财务报告是企业财务管理的重要产出之一，它包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
财务报告的准备和编制需要遵循相关的会计准则和法律法规，以便提供准确、完整和及时的财务信息。
财务分析是对企业财务状况和经营活动的定性和定量分析，以便更好地评估企业的健康状态和经营能力。
三、财务管理流程图的编制与使用财务管理流程图的编制需要结合实际情况和企业特点，综合考虑财务管理的各个环节和子流程。
财务管理制度及流程图
财务管理制度及流程图1.财务管理制度财务管理制度是指企业内部为规范财务管理行为而制定的一系列规章制度。
其主要目的是确保企业财务状况的稳定和可持续发展，保障企业、员工和股东的利益。
通常，财务管理制度包括以下内容：(1)财务管理组织机构及职责：明确企业内部的财务管理组织机构，定义各个机构的职责和权限。
(2)会计核算制度：规定会计核算的基本方法和原则，确定财务报表的编制标准和报送周期。
(3)财务预算制度：设置财务预算制度，明确企业财务预算的编制和审核程序，以及预算执行的监督和责任。
(4)资金管理制度：制定资金运营的流程和管理规范，确保企业的资金安全和有效利用。
(5)成本管理制度:规定成本管理的基本方法和程序，为企业的成本控制和成本优化提供依据。
(6)审计制度：明确企业内部审计的方法、程序和责任，并定期开展审计工作。
(7)税收管理制度：规定企业对税务事务的管理制度和操作程序，保障企业合法纳税。
2.财务管理流程图财务管理流程图是指企业内部财务管理程序的图形化展示,每个步骤的详细流程和职责都应在图中明确标示。
财务管理流程图一般包括以下几个主要过程：(1)财务预算：企业依据管理目标、市场需求和内外部环境因素，制定年度财务预算。
(2)日常会计核算：企业应按照会计核算准则和实际情况，及时、准确地记录和报告财务业务。
(3)资金管理：企业应将资金投入到合适的项目中，实现资金的最优配置。
(4)成本控制：企业为了控制成本，应制定规范的成本核算方法和流程。
(5)审计：企业内部应委托专业机构对企业的财务状况进行审计。
审计的目的是发现企业财务管理中的问题和风险，并建议改进。
(6)报税：企业应通过合规的报税流程,按照法律规定及时缴纳税费。
总之，财务管理制度和流程图的建立对企业财务管理至关重要，它可以帮助企业规范财务管理，建立合理的财务系统，加强内部控制和风险管理，提高企业的经营效率和利润率。
公司财务管理制度流程图
公司财务管理制度流程图目录第一章财务部组织结构与责权一、财务部组织结构图二、财务部职责三、财务部权力四、财务总监的职责五、财务部经理职责六、财务部主管职责第二章资本预算管理一、资本预算主管岗位职责二、资本预算专员岗位职责三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程七、现金预算流程第三章财务成本控制管理一、成本控制主管岗位职责二、成本控制专员岗位职责三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流程第四章资产管理一、资产管理主管岗位职责二、资产管理专员岗位职责三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程六、固定资产盘点管理流程第五章筹资与投资管理一、筹资与投资主管岗位职责二、筹资专员岗位职责三、投资专员岗位职责四、筹资管理流程五、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程第六章会计核算管理一、会计核算主管岗位职责二、会计核算专员岗位职责三、日记总账账务处理流程四、记账凭证账务处理流程五、科目汇总表核算流程六、固定资产核算流程七、利润核算流程第七章成本会计管理一、成本会计主管岗位职责二、成本会计专员岗位职责三、产品定额成本编制流程四、产品成本核算管理流程五、成本核算账务处理流程第八章应收账款管理一、应收账款主管岗位职责二、应收账款专员岗位职责三、应收账款管理流程四、应收票据处理流程五、呆账死账确认流程六、坏账处理流程第九章审计管理一、审计主管岗位职责二、审计专员岗位职责三、审计工作流程四、货币资金审计流程五、存货审计流程六、收入审计流程七、成本审计流程八、利润审计流程第十章税务管理一、税务主管岗位职责二、税务专员岗位职责三、纳税筹划流程四、纳税核算流程五、纳税申报流程第一章财务部组织结构与责权一、公司的财务部组织结构图二、财务部职责职责严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系1职责健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理2职责分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况3职责当好决策参谋，及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息4编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案职责5职责负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放6职责负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理7职责协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作8职责进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作9有效合理使用资金，根据单位资金情况做好融资工作职责10职责编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作11三、财务部权力权力参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息的权力1参与年度、季度、月度生产计划的制定，并提出意见和建议的权力权力2参与年度、季度、月度销售计划的制定，并提出意见和建议的权力权力3参与年度、季度、月度采供计划的制定，并提出意见和建议的权力权力4权力对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚5对其他部门实施财务监督和考核权力6部门内部员工聘任、解聘的建议权权力7要求相关部门配合相关工作的权力权力8权力其他相关权力9四、财务总监的职责职责1 在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作职责2 制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略职责3 负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准职责4 进行税收管理和方案制定职责5 健全公司内部核算体系和财务管理的规章制度职责6 开展经济活动分析，编制公司财务计划、成本计划，增收节支、提高效益职责7 监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议职责1 主持本部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作职责2 根据公司中、长期经营计划，组织编制集团年度综合财务计划的控制标准职责3 负责组织《会计法》及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实职责4 制定、维护、改进公司财务管理制度和政策，制定年度、季度财务计划职责5 进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，提高赢利水平职责6 负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况职责7 负责资金、资产的管理职责8 对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作职责9 对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持职责10 向上级主管汇报公司经营状况，为公司高级管理人员提供财务分析数据和建议职责11 组织考核、分析公司经济成果，提出可行的建议和措施职责1 财务预算的编制、呈报及执行职责2 组织公司会计的核算及年度审计职责3 有效地管理运用资金职责4 监察公司资产管理、往来账管理以及费用开支管理职责5 建立与发展同财政税收部门及银行的良好合作关系职责6 审核会计凭证职责7 审核上报的各种会计报表及纳税申报表职责8 对下属员工进行培训职责9 协调部门内部、部门之间的员工关系第二章资本预算管理一、资本预算会计岗位职责职责1 协助财务总监建立预算管理体系，为预算工作建立配套的执行、控制机制职责2 制定公司年度全面预算，组织编制整个企业的财务预算及财务部门费用预算职责3 汇编各部门预算草案，形成企业的销售预算、采购预算和费用预算等项目预算职责4 综合、平衡企业各职能部门的预算，经决策层批准后下达实施职责5 监督管理预算的执行情况，查看预算建议案，及时向管理层反馈职责6 定期汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析报告职责7 负责向董事会解答有关预算的质疑，确定组织的预算要求符合法律规定职责8 根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的预算更趋准确二、资本预算专员岗位职责职责1 协助建立、改进、完善预算管理体系，建立相应的执行控制机制职责2 协助编制公司全面经营预算，负责预算的跟踪管理职责3 根据预算监控日常支出，定期进行反馈职责4 对预算各项指标和各部门预算执行情况进行监督，提交分析报告职责5 编制集团预计损益表、预计资产负债表、预计现金流量表职责6 编制集团总体预算平衡方案职责7 按时进行下一年度预算的编制工作三、预算编制程序总经理财务经理预算会计各预算部门负责人四、年度预算编制程序总经理各部门经理预算会计财务部经理财务总监五、年度预算编制平衡流程总经理财务部经理各系统总监财务总监董事长六、年度预算调整流程总经理财务总监财务部各系统部门七、现金预算流程总经理财务总监财务部各部门第三章财务成本控制管理一、成本控制岗位职责职责1 制定成本核算制度职责2 进行成本预算编制以及执行跟踪职责3 根据月度、季度、年度财务状况，主持各项财务分析职责4 进行成本检查职责5 改进成本控制，提供成本控制改进措施报告职责6 提出改进财务运转的建议二、成本核算会计岗位职责职责1 执行成本核算方案职责2 执行产品成本控制方案职责3 撰写成本分析报告职责4 提出成本控制改进方案职责5 稽核各项目成本预算，并及时提出修正意见职责6 进行成本档案的管理和统计分析三、现金清查处理流程总经理财务总监财务部出纳四、银行存款付款控制流程总经理财务总监财务部部门经理相关职能部门五、费用报销管理流程总经理财务总监财务部出纳会计各部门第四章资产管理一、资产管理岗位职责职责1 在财务经理的直接领导下，负责低值易耗品、固定资产、商品、物料用品、原材料的制证、账簿管理和企业购买力的申报、记账和报表工作职责2 检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财产物资的使用保管情况，注意发现和处理财产物资管理中存在的问题，确保企业财产物资的合理使用和安全管理职责3 负责审核和编制商品、物料用品、原材料的记账和以上账户收支业务的登记、结账、对账工作职责4 负责收集审核各部门的物资购置计划，根据库存情况核定购买量，按规定报有关领导批准后，组织安排采购。
(完整版)最全财务管理流程图
财务部 综合部
B
任务概要 财务部 C
报销管理 各部门 D
报销人填写 报销单据
2
审批
审核
审核
部门经理审核
3
4
5
每月核查
报销
签字清账
登帐
每月核查
编制月度明细表
3
三、记账工作流程图
记账工作流程图
部门
总经理
节点
A
1
财务部 综合部
B
任务概要
会计 C
记账管理 出纳 D
ห้องสมุดไป่ตู้
2
收集凭证
整理
凭证
3
编制记账
凭证
4
现金、银
10
十、出入库管理工作流程图
出入库管理工作流程图
部门 总经理/分管领导
节点
A
部门名称 综合部
B
1
财务部 财务部
C
2
3
审批
审核
4
出/入库登记
编制出/入库 申请表
出/入库信 息更新
5
6
每月核查
每月核查
编制月度出/ 入库明细表
任务概要 各部门
D 采购合同/ 项目审批表 销货合同
告知入库/ 出库
11
部门 节点
总经理 A
六、往来支付工作流程图
财务部
任务概要
综合部 B
财务部 C
往来支付管理
各部门 D
1
审批
审核
编制应收/应 支报表
购销合同/ 支付申请
2
收 /支
获知
3
每月核查 5
登帐
每月核查
编制往来支 付明细表
高校财务管理制度流程图
高校财务管理制度流程图本文主要介绍大学财务管理制度的流程图。
流程图graph TD;A(高校财务管理)<-->B(预算管理)A(高校财务管理)<-->C(会计核算)A(高校财务管理)<-->D(资金管理)A(高校财务管理)<-->E(内部控制)B(预算管理)<-->F(编制预算)B(预算管理)<-->G(执行预算)B(预算管理)<-->H(审计预算)C(会计核算)<-->I(账务处理)C(会计核算)<-->J(财务报表分析)D(资金管理)<-->K(银行结算)D(资金管理)<-->L(资金调度)D(资金管理)<-->M(资金监督)E(内部控制)<-->N(制度建设)E(内部控制)<-->O(风险管理)E(内部控制)<-->P(内部审计)流程图详解高校财务管理制度的流程主要涉及到四个方面，分别是预算管理、会计核算、资金管理和内部控制。
下面将对这些方面进行详细解释。
预算管理预算管理是指制定和管理财务预算的过程。
其核心是编制、执行和审计预算。
在预算编制阶段，财务部门会制定一份计划，包括支出、收入、资金需求和源头，以及在特定时间范围内的执行计划。
在执行预算阶段，财务部门会实时更新预算数据，以便更好地了解执行情况。
审计预算是为了验证预算编制和执行的合理性。
会计核算会计核算是指进行财务账务处理和财务报表分析的过程。
在财务账务处理阶段，会计师会将所有的收入和支出归类到具体的账户中，并保证各项账目的准确性。
在财务报表分析阶段，会计师会分析财务报表，以便更好地了解资金流动情况，并发现财务问题并及时处理。
资金管理资金管理是指对资金进行规划、调度和监督的过程。
在银行结算阶段，财务员会对银行存款、借款和付款等进行核算和管理。
在资金调度阶段，财务员会对资金进行规划并相应地采取措施。
财务管理总体流程图
财务管理总体流程图
收入
登记
入账按上级批复
或合同执行
支
付预算
管理
成本和费用申报
审批
账务
处理
记录
财务月报
财务管理
负债
审计
财务年报
根据有关政策或合
同执行收支
管
理
所有者权益
会计档案管理利润
按规定记账
分析/核算
管
理
工盛创盈资产管理
资产
项目开发建设收入广告收入
财政代建工程收入土地整理收入
转让国有资产收入财政拨款收入
国有资产租赁收入其他收入
项目支出工资支出
经营性支出其他支出
负债形式筹集资金应付账款
融资本息偿还对外担保
实收资本资本公积
盈余公积未分配利润等
登记
入账
按规定上级批复意见
和公司章程审批办理
根据上级审批
按程序执行
营业利润、利润总额、净利润
利润分配
登记
入账
现金银行存款
应收款账、其它应收款和预付账款
投资（短期、长期、股仅、债权）
固定资产
无形资产。
财务管理制度流程图说明
财务管理制度流程图说明财务管理制度是指企业为规范财务活动、确保财务安全而采用的一种制度。
在企业的日常经营中，财务管理制度的合理性和规范性将直接影响到企业的经济效益和财务安全。
因此，建立完善的财务管理制度流程图是必不可少的。
财务管理制度流程图以下是通用的财务管理制度流程图，其中包括了以下五个主要步骤。
1.收集与记录财务信息2.财务信息的核实与审核3.财务信息的分析与预测4.安排资金使用和支出5.财务信息的报告与总结收集与记录财务信息该步骤主要是对企业日常的财务活动进行记录与收集，主要包括对账单、收据、合同等财务文件的拍照或复制，以及对现金、银行卡等进出账的记录。
财务信息的核实与审核在此步骤中，负责人将对财务信息进行审核，以保证记录准确无误。
如有必要，会对原始数据进行细致的核对和调查。
此步骤的主要目的是从源头上保证财务信息的真实性和准确性。
财务信息的分析与预测在核实和审核完财务信息后，企业财务部门将进行财务信息的分析和预测，主要是通过对财务数据的统计和分析，得出企业当前经营状况以及未来的规划和战略审慎建议。
安排资金使用及支出在企业财务信息的分析和预测完成后，决策者可以根据分析结果和实际情况制定企业的资金使用计划和支出计划。
通过合理安排可用资金的使用，避免资金闲置、长期占用、判断未来现金流格局为企业的展业和长远发展提供足够的资金保障。
财务信息的报告与总结最后，负责人将按照规定的时间表和程序，对企业的财务信息进行汇总、分析和总结。
对公司的财务状况进行分析与总结后，适当地作出合理化建议，以及向内、外部进行汇报和展示。
结语良好的财务管理制度应该符合法律法规的规定，同时也要考虑企业内部的经济特点和管理特点。
通过建立合适的财务管理制度流程，企业可以更好地控制财务风险、提高财务效益、提升企业竞争力、规范经济活动秩序等方面充分发挥作用。
财务管理流程图
金
相关表单
报销申请单及分类粘 贴后的票据
节点负责 人
相关个人
所属部门 总监 总部财务 总监 总经理 总部财务 部人员
2.2. 子公司费用报销
(1) 流程图示
相关个人提出申请
(2) 流程说明
所属部门负责人审核
子公司财务部负责人审 核
流程 步骤
1
2
3
工作容的具体描述
相关表单
相关个人将所需报销容找相关人员签字确认后，提出
进入费用报销审核、 方可进入下一步
审批阶段
分公司总经理审批，最终批准报
销
项目部财务人员凭审批结果办理报销手续，并发放资金
报销申请单及分类 粘贴后的票据
相关个人
项目部财务 人员 分公司总经 理 项目部财务 人员
2.3.2. 报销金额 2000 元以上
(1) 流程图示
相关个人提出申请
分公司财务人员审核
分公司总经理审核
相关 表单
进入审核、审批阶段
所属部门负责人审核，同意之后方可进入下一步 地区分公司总经理审批，最终批准发放备用金
地区分公司财务部人员根据审批结果，按照备用金管理办法中相关人员 的备用金申请额度发放备用金
节点负责 人
相关个人
所属部门 负责人 地区分公 司总经理 地区分公 司财务部 人员
2. 费用报销审批流程
相关 表单
所属部门负责人审核，同意之后方可进入下一步
进入审核、审批阶段 子公司财务负责人审核，同意之后方可进入下一 步
子公司总经理审批，最终批准发放备用金
子公司财务部人员根据审批结果，按照备用金管理办法中相关人员的备用 金申请额度发放备用金
节点负 责人
相关个 人
(完整版)最全财务管理流程图
财 务 工 作 流 程 图
0
目录
一、借款流程图 ....................................................................................................................... 2 二、报销工作流程图 ............................................................................................................... 3 三、记账工作流程图 ............................................................................................................... 4 四、报税工作流程图 ............................................................................................................... 5 五、开票工作流程图 ............................................................................................................... 6 六、往来支付工作流程图....................................................................................................... 7 七、工资/福利发放工作流程图.............................................................................................. 8 八、印章管理工作流程图....................................................................................................... 9 九、资质管理工作流程图..................................................................................................... 10 十、出入库管理工作流程图................................................................................................. 11
财务管理规定及流程图
财务管理规定及流程图 IMB standardization office【IMB 5AB- IMBK 08- IMB 2C】公司财务制度目录第一章 财务部组织结构与责权一、财务部组织结构图 二、财务部职责三、财务部权力五、财务部经理职责 四、财务总监的职责第二章 资本预算管理一、资本预算主管岗位职责二、资本预算专员岗位职责三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程七、现金预算流程第三章 财务成本控制管理一、成本控制主管岗位职责二、成本控制专员岗位职责三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流程六、财务部主管职责第四章资产管理一、资产管理主管岗位职责二、资产管理专员岗位职责三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程六、固定资产盘点管理流程第五章筹资与投资管理一、筹资与投资主管岗位职责二、筹资专员岗位职责三、投资专员岗位职责四、筹资管理流程五、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程第六章会计核算管理一、会计核算主管岗位职责二、会计核算专员岗位职责三、日记总账账务处理流程四、记账凭证账务处理流程五、科目汇总表核算流程六、固定资产核算流程七、利润核算流程第七章成本会计管理一、成本会计主管岗位职责二、成本会计专员岗位职责三、产品定额成本编制流程四、产品成本核算管理流程五、成本核算账务处理流程第八章应收账款管理一、应收账款主管岗位职责二、应收账款专员岗位职责三、应收账款管理流程四、应收票据处理流程五、呆账死账确认流程六、坏账处理流程第九章审计管理一、审计主管岗位职责二、审计专员岗位职责三、审计工作流程四、货币资金审计流程五、存货审计流程六、收入审计流程七、成本审计流程八、利润审计流程第十章税务管理一、税务主管岗位职责二、税务专员岗位职责三、纳税筹划流程四、纳税核算流程五、纳税申报流程第一章财务部组织结构与责权一、公司的财务部组织结构图二、财务部职责职责1 严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系职责2 健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理职责3 分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况职责4 当好决策参谋，及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息职责5 编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案职责6 负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放职责7 负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理职责8 协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作职责9 进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作职责10 有效合理使用资金，根据单位资金情况做好融资工作职责11 编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作三、财务部权力权力1 参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息的权力权力2 参与年度、季度、月度生产计划的制定，并提出意见和建议的权力权力3 参与年度、季度、月度销售计划的制定，并提出意见和建议的权力权力4 参与年度、季度、月度采供计划的制定，并提出意见和建议的权力权力5 对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚权力6 对其他部门实施财务监督和考核权力7 部门内部员工聘任、解聘的建议权权力8 要求相关部门配合相关工作的权力权力9 其他相关权力四、财务总监的职责职责1 在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作职责2 制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略职责3 负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准职责4 进行税收管理和方案制定职责5 健全公司内部核算体系和财务管理的规章制度职责6 开展经济活动分析，编制公司财务计划、成本计划，增收节支、提高效益职责7 监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议五、财务部经理职责职责1 主持本部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作职责2 根据公司中、长期经营计划，组织编制集团年度综合财务计划的控制标准职责3 负责组织《会计法》及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实职责4 制定、维护、改进公司财务管理制度和政策，制定年度、季度财务计划职责5 进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，提高赢利水平职责6 负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况职责7 负责资金、资产的管理职责8 对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作职责9 对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持职责10 向上级主管汇报公司经营状况，为公司高级管理人员提供财务分析数据和建议职责11 组织考核、分析公司经济成果，提出可行的建议和措施六、财务主管的职责职责1 财务预算的编制、呈报及执行职责2 组织公司会计的核算及年度审计职责3 有效地管理运用资金职责4 监察公司资产管理、往来账管理以及费用开支管理职责5 建立与发展同财政税收部门及银行的良好合作关系职责6 审核会计凭证职责7 审核上报的各种会计报表及纳税申报表职责8 对下属员工进行培训职责9 协调部门内部、部门之间的员工关系第二章资本预算管理一、资本预算会计岗位职责职责1 协助财务总监建立预算管理体系，为预算工作建立配套的执行、控制机制职责2 制定公司年度全面预算，组织编制整个企业的财务预算及财务部门费用预算职责3 汇编各部门预算草案，形成企业的销售预算、采购预算和费用预算等项目预算职责4 综合、平衡企业各职能部门的预算，经决策层批准后下达实施职责5 监督管理预算的执行情况，查看预算建议案，及时向管理层反馈职责6 定期汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析报告职责7 负责向董事会解答有关预算的质疑，确定组织的预算要求符合法律规定职责8 根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的预算更趋准确二、资本预算专员岗位职责职责1 协助建立、改进、完善预算管理体系，建立相应的执行控制机制职责2 协助编制公司全面经营预算，负责预算的跟踪管理职责3 根据预算监控日常支出，定期进行反馈职责4 对预算各项指标和各部门预算执行情况进行监督，提交分析报告职责5 编制集团预计损益表、预计资产负债表、预计现金流量表职责6 编制集团总体预算平衡方案职责7 按时进行下一年度预算的编制工作三、预算编制程序总经理财务经理预算会计各预算部门负责人开始审核审核①编制企业预算②召开预算会议出席会议下达预算给各部门③执行预算并反馈④召开预算平衡会⑤预算平衡审议再次下达预算结束四、年度预算编制程序总经理各部门经理预算会计财务部经理财务总监开始①传达指标召开部门预算会②编制部门预算汇总各部门预算审核审批审批③年度预算下达预算执行④年度预算调整预算调整方案调整方案汇总审核审批审批⑤再次下达执行结束五、年度预算编制平衡流程总经理财务部经理各系统总监财务总监董事长开始①召开预算会提供资料②召开本部门预算会编制部门预算计划审批③汇总预算审批④召开预算会议预算编制审签总预算审批上报审查监督⑤预算执行⑥预算调整会参加会议参加会议参加会议预算调整预算执行结束六、年度预算调整流程总经理财务总监财务部各系统部门开始审议预算调整报告①提出预算调整申请审批审核②编制调整方案③召开预算平衡会协调确定预算修订预算审批审核组织编制总预算④编制新预算⑤组织编制总预算结束七、现金预算流程总经理财务总监财务部各部门第三章财务成本控制管理一、成本控制岗位职责职责1 制定成本核算制度职责2 进行成本预算编制以及执行跟踪职责3 根据月度、季度、年度财务状况，主持各项财务分析职责4 进行成本检查职责5 改进成本控制，提供成本控制改进措施报告职责6 提出改进财务运转的建议二、成本核算会计岗位职责职责1 执行成本核算方案职责2 执行产品成本控制方案职责3 撰写成本分析报告职责4 提出成本控制改进方案职责5 稽核各项目成本预算，并及时提出修正意见职责6 进行成本档案的管理和统计分析三、现金清查处理流程总经理财务总监财务部出纳四、银行存款付款控制流程否否否总经理财务总监财务部部门经理相关职能部门开始授权经办业务签订结算契约审批审批审核审核制取原始凭证制取结算凭证办理结算业务审核结算凭证编制记账凭证①复核记账凭证登记账簿②账证核对账单核对编制调节表③账账核对结束五、费用报销管理流程总经理财务总监财务部出纳会计各部门开始否否费用发生审批预算外是审批预算内审批否①审核报销在报销单据上签字付款编制凭证现金/银行/日记账明细账及总账审核②会计报表盖章认可审定③费用总表报送结束第四章资产管理一、资产管理岗位职责职责1 在财务经理的直接领导下，负责低值易耗品、固定资产、商品、物料用品、原材料的制证、账簿管理和企业购买力的申报、记账和报表工作职责2 检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财产物资的使用保管情况，注意发现和处理财产物资管理中存在的问题，确保企业财产物资的合理使用和安全管理职责3 负责审核和编制商品、物料用品、原材料的记账和以上账户收支业务的登记、结账、对账工作职责4 负责收集审核各部门的物资购置计划，根据库存情况核定购买量，按规定报有关领导批准后，组织安排采购。
财务管理制度及流程图
11
五、财务部经理职责
职责 1
主持本部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作
职责 2
根据公司中、长期经营计划，组织编制集团年度综合财务计划的控制标准
职责 3
负责组织《会计法》及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实
职责 4
制定、维护、改进公司财务管理制度和政策，制定年度、季度财务计划
授权经办业务
签订结算契约
审核
Байду номын сангаас
制取原始凭证
制取结算凭证
办理结算业务 审核结算凭证
编制记账凭证 ①复核记账凭证
登记账簿 ②账证核对 账单核对 编制调节表 ③账账核对
结束
26
五、费用报销管理流程
总经理
财务总监
财务部
否 审批 预 算 外
否
审批 是预
算 内
审批 否
审核
出纳
会计
各部门 开始
费用发生
在报销单据 上签字
30
三、现金清查账务处理流程
财务经理 审核
审核
财务部 开始
出纳
①制定现金清查制度 汇总收款凭证和付款凭证 ②登记日记账 ③盘点核对 查明盈亏原因 ④填现金盘点表
⑤清查组盘点 编制盘点表 相应账务处理
结束
31
四、备用金收支账务处理流程
财务经理/总监
财务部 开始
审核
①建立备用金预 借和报销制度
同意支付
七、现金预算流程
总经理 开始 ①下达经营目标 审批 核
审批 核
新的预算目标
财务总监
财务部
各部门
审核 审核
编制现金流量预算
②预算申报
财务管理工作流程图
一、厅面收银工作程序餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。
它要求每一位收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监视、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基矗其工作内容主要包括：班前准备工作1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监视执行，并编排报表。
2、收银员与领班或者主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。
3、领取该班次所需使用的帐单及收据，检查帐单及收据是否顺号，如有缺号、短联应即将退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续，并在帐单领用登记簿上签字，餐厅帐单由主管管理，并由主管监视执行。
4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或者时间不许时，应及时通知领班发展调整，并检查色带、纸带是否足够。
5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。
正常操作工作程序1、当效劳员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全那末退回效劳员。
2、当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客帐单号码输入电脑内，收银机将自动编制该帐单号，待客人结帐时使用;然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。
输入完毕后即可等待客人结帐。
结帐工作流程1、餐厅结帐单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。
2、客人要求结帐时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将帐单核对后签上姓名，然后凭帐单与客人结帐。
如果厅面人员没签名，收银员应提醒其签名。
3、客人结帐现付的，厅面人员应将两联帐单拿回交收银员总结后，将第二联结帐单交回客人，第一联结帐单那末留存收银员。
4、客人结帐是挂帐的，那末由厅面人员将客人挂帐凭据交收银员办理挂帐手续后，两联帐单都交收银员处理。
财务管理制度及流程图完整
财务管理制度及流程图完整财务管理是企业管理的重要组成部分，是保证企业经济效益的关键环节。
建立完善的财务管理制度和流程图不仅可以帮助企业规范财务管理活动，提高财务管理水平，而且可以有效的避免企业的财务风险。
财务管理制度财务管理制度是指企业规定的财务管理的方针、政策、标准、程序和方法，是整个财务管理体系的核心。
根据企业不同的财务管理需求，财务管理制度主要包括以下方面：费用报销管理制度费用报销管理制度是规定企业员工报销费用的政策，制度的制定应考虑到与企业的发展密切相关的因素，如企业经营类型、经营范围等，制度应包含以下内容：•费用报销的范围；•报销标准和审批标准；•报销方式与流程；•报销单据的保管和归档等。
费用预算管理制度费用预算管理制度是规定各项费用预算的编制、审批、执行和监控的政策，该制度应包括以下内容：•预算的编制、审批程序和标准；•预算执行的管理程序和标准；•预算监控的方法和手段等。
合同管理制度合同管理制度是规定企业合同管理的政策，具体包括以下内容：•合同管理的职责和授权；•合同的编制、审批程序和标准；•合同的执行和监督程序和标准等。
资金管理制度资金管理制度是规定企业资金管理方针、政策、标准、程序和方法的政策，具体内容如下：•资金管理的目标和内容；•资金流程的定义和制度；•资金管理的制度和流程。
财务管理流程图财务管理流程图是财务管理制度的具体实施过程的体现，是指通过图形化的形式描述财务管理各流程的过程。
企业每个流程的设计都需考虑到本企业的经营特点和实际需要。
以下是常见的财务管理流程图：费用报销流程图费用报销流程图是描述员工报销费用所需要经历的各个环节的过程图。
该流程包括以下步骤：1. 出差或开销；2. 费用报销申请；3. 费用报销审批；4. 费用出纳支付给报销人；5. 当月费用统计和归档。
费用预算流程图费用预算流程图是描述员工费用预算所需要经历的各个环节的过程图。
该流程包括以下步骤：1. 职能部门根据实际业务产生的费用进行预算；2. 预算报告编制；3. 预算报告审批；4. 预算执行；5. 当月费用统计和归档；6. 预算执行效果分析和反馈。
一套完整详细的公司财务流程图
一套完整详细的公司财务流程一、出纳岗工作流程<一>现金收付1、收现根据会计岗开具的收据<销售会计开具的发票>收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据<发票>上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联<或发票联>给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗<水电费、代收款项> 管理费用岗<其他应收款>销售核算岗<货款>成本核算岗<加工费、材料款>注：<1>原则上只有收到现金才能开具收据,在收到银行存款或下账时需开具收据的,核实收据上已写有"转账"字样,后加盖"转账"图章和财务结算章,并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。
<2>随工资发放时代收代扣的款项,由工资及固定资产岗开具收据,可以没有交款人签字。
2、付现<1>费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核<2>人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款<包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项>——→在支出证明单上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票<或凭建行存折>提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：<1>下午下班后,现金库存应在限额内。
(全套)公司财务管理制度及流程图.pdf
七、现金预算流程
总经理 开始 ①下达经营目标 审批 核 审批 核
新的预算目标
财务总监
财务部
各部门
审核 审核
编制现金流量预算
②预算申报
③现金流量预算调整
现金流量预算监控 ④编制现金流量分析
报告 ⑤现金流量预算考核
现金流量预算评价 结束
预算的执行
21
第三章 财务成本控制管理
22
一、成本控制岗位职责
10
四、财务总监的职责
职责 1 职责 2
在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作 制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略
职责 3 职责 4
负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准 进行税收管理和方案制定
职责 5 职责 6 职责 7
健全公司内部核算体系和财务管理的规章制度 开展经济活动分析，编制公司财务计划、成本计划，增收节支、提高效益 监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议
存
档
结束
33
六、固定资产盘点管理流程
财务总监 审批
审批
财务经理
财务部
行政部
查明盈亏原因 填现金盘点表
25
四、银行存款付款控制流程
总经理 否
审批
财务总监 否
审批
财务部 否
审核
部门经理 开始
相关职能部门
授权经办业务
签订结算契约
审核
制取原始凭证
制取结算凭证
审核结算凭证
办理结算业务 编制记账凭证
①复核记账凭证
登记账簿
②账证核对
账单核对
编制调节表
③账账核对
结束
财务管理规定流程图版
财务管理规定流程图版 Final approval draft on November 22, 2020公司财务制度深圳市XXXX科技股份有限公司目 录第一章 财务部组织结构与责权一、财务部组织结构图二、财务部职责三、财务部权力五、财务部经理职责四、财务总监的职责第二章 资本预算管理一、资本预算主管岗位职责二、资本预算专员岗位职责三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程七、现金预算流程第三章 财务成本控制管理一、成本控制主管岗位职责二、成本控制专员岗位职责三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流程六、财务部主管职责第四章资产管理一、资产管理主管岗位职责二、资产管理专员岗位职责三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程六、固定资产盘点管理流程第五章筹资与投资管理一、筹资与投资主管岗位职责二、筹资专员岗位职责三、投资专员岗位职责四、筹资管理流程五、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程第六章会计核算管理一、会计核算主管岗位职责二、会计核算专员岗位职责三、日记总账账务处理流程四、记账凭证账务处理流程五、科目汇总表核算流程六、固定资产核算流程七、利润核算流程第七章成本会计管理一、成本会计主管岗位职责二、成本会计专员岗位职责三、产品定额成本编制流程四、产品成本核算管理流程五、成本核算账务处理流程第八章应收账款管理一、应收账款主管岗位职责二、应收账款专员岗位职责三、应收账款管理流程四、应收票据处理流程五、呆账死账确认流程六、坏账处理流程第九章审计管理一、审计主管岗位职责二、审计专员岗位职责三、审计工作流程四、货币资金审计流程五、存货审计流程六、收入审计流程七、成本审计流程八、利润审计流程第十章税务管理一、税务主管岗位职责二、税务专员岗位职责三、纳税筹划流程四、纳税核算流程五、纳税申报流程第一章财务部组织结构与责权一、公司的财务部组织结构图二、财务部职责职责严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系1职责健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理2职责分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况3职责当好决策参谋，及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息4编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案职责5职责负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放6职责负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理7职责协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作8职责进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作9有效合理使用资金，根据单位资金情况做好融资工作职责10职责编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作11三、财务部权力权力参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息的权力1参与年度、季度、月度生产计划的制定，并提出意见和建议的权力权力2参与年度、季度、月度销售计划的制定，并提出意见和建议的权力权力3参与年度、季度、月度采供计划的制定，并提出意见和建议的权力权力4权力对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚5对其他部门实施财务监督和考核权力6部门内部员工聘任、解聘的建议权权力7要求相关部门配合相关工作的权力权力8权力其他相关权力9四、财务总监的职责职责 1 在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作职责 2 制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略职责 3 负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准职责 4 进行税收管理和方案制定职责 5 健全公司内部核算体系和财务管理的规章制度职责 6 开展经济活动分析，编制公司财务计划、成本计划，增收节支、提高效益职责 7 监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议职责 1 主持本部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作职责 2 根据公司中、长期经营计划，组织编制集团年度综合财务计划的控制标准职责 3 负责组织《会计法》及地方政府有关财务工作法律法规的贯彻落实职责 4 制定、维护、改进公司财务管理制度和政策，制定年度、季度财务计划职责 5 进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，提高赢利水平职责 6 负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况职责 7 负责资金、资产的管理职责 8 对公司税收进行整体筹划与管理，按时完成税务申报以及年度审计工作职责 9 对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持职责 10 向上级主管汇报公司经营状况，为公司高级管理人员提供财务分析数据和建议职责 11 组织考核、分析公司经济成果，提出可行的建议和措施职责 1 财务预算的编制、呈报及执行职责 2 组织公司会计的核算及年度审计职责 3 有效地管理运用资金职责 4 监察公司资产管理、往来账管理以及费用开支管理职责 5 建立与发展同财政税收部门及银行的良好合作关系职责 6 审核会计凭证职责 7 审核上报的各种会计报表及纳税申报表职责 8 对下属员工进行培训职责 9 协调部门内部、部门之间的员工关系第二章资本预算管理一、资本预算会计岗位职责职责 1 协助财务总监建立预算管理体系，为预算工作建立配套的执行、控制机制职责 2 制定公司年度全面预算，组织编制整个企业的财务预算及财务部门费用预算职责 3 汇编各部门预算草案，形成企业的销售预算、采购预算和费用预算等项目预算职责 4 综合、平衡企业各职能部门的预算，经决策层批准后下达实施职责 5 监督管理预算的执行情况，查看预算建议案，及时向管理层反馈职责 6 定期汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析报告职责 7 负责向董事会解答有关预算的质疑，确定组织的预算要求符合法律规定职责 8 根据实际经营情况，定期更新已编制的预算，使企业的预算更趋准确二、资本预算专员岗位职责职责 1 协助建立、改进、完善预算管理体系，建立相应的执行控制机制职责 2 协助编制公司全面经营预算，负责预算的跟踪管理职责 3 根据预算监控日常支出，定期进行反馈职责 4 对预算各项指标和各部门预算执行情况进行监督，提交分析报告职责 5 编制集团预计损益表、预计资产负债表、预计现金流量表职责 6 编制集团总体预算平衡方案职责 7 按时进行下一年度预算的编制工作三、预算编制程序总经理财务经理预算会计各预算部门负责人四、年度预算编制程序总经理各部门经理预算会计财务部经理财务总监五、年度预算编制平衡流程总经理财务部经理各系统总监财务总监董事长六、年度预算调整流程总经理财务总监财务部各系统部门七、现金预算流程总经理财务总监财务部各部门第三章财务成本控制管理一、成本控制岗位职责职责 1 制定成本核算制度职责 2 进行成本预算编制以及执行跟踪职责 3 根据月度、季度、年度财务状况，主持各项财务分析职责 4 进行成本检查职责 5 改进成本控制，提供成本控制改进措施报告职责 6 提出改进财务运转的建议二、成本核算会计岗位职责职责 1 执行成本核算方案职责 2 执行产品成本控制方案职责 3 撰写成本分析报告职责 4 提出成本控制改进方案职责 5 稽核各项目成本预算，并及时提出修正意见职责 6 进行成本档案的管理和统计分析三、现金清查处理流程总经理财务总监财务部出纳四、银行存款付款控制流程总经理财务总监财务部部门经理相关职能部门五、费用报销管理流程总经理财务总监财务部出纳会计各部门第四章资产管理一、资产管理岗位职责职责 1在财务经理的直接领导下，负责低值易耗品、固定资产、商品、物料用品、原材料的制证、账簿管理和企业购买力的申报、记账和报表工作职责 2检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财产物资的使用保管情况，注意发现和处理财产物资管理中存在的问题，确保企业财产物资的合理使用和安全管理职责 3负责审核和编制商品、物料用品、原材料的记账和以上账户收支业务的登记、结账、对账工作职责 4负责收集审核各部门的物资购置计划，根据库存情况核定购买量，按规定报有关领导批准后，组织安排采购。
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1、总公司相关人员要及时编制和汇总各分司的资金打算明细表，包括金额和时刻。
2、总公司相关人员要编制银行还贷明细表，包括金额和时刻。
3、总公司相关人员要及时向财务总监和集团董事长汇报资金状况。
五、资金日报反馈
1、各分公司出纳要每天10点前向本公司财务经理报送资金日报表。
2、负责核对、确认物业治理部分摊给各部门归口治理的各项费用。
3、负责公司固定资产、工程改造项目核算、参与工程验收并定期组织清查盘点固定资产、原材料物资。
4、负责物资采购、资产购置、工程立项的预算审核。
5、负责汇总各经营单位会计报表，填制、报送各项涉税报表,负责公司涉税工作的协调，接待政府相关部门检查。
3、负责百货部分发票检查清理归档工作。
4、负责外部出纳、内部出纳收、付款业务及记帐工作。
5、负责审核、登记每日资金进出情况。
6、负责营业零钞兑换工作及每日银行收款交接工作。
7、负责保管财务对外结算的银行印鉴、支票及有价证券。
8、负责提出结算过程存在的治理问题。
四、百货业务部要紧职责
1、负责核算购物中心所属各经营单位及职能部室的会计核算业务。
5、负责企划活动赠券的制作、保管。
6、负责维护银行设立的各种POS机。
资金打算治理制度
2009-04-30 15:44:49阅读459评论0字号：大中小订阅
为加强集团公司资金治理，有效利用现有资金，科学分配现有资金，以发挥现有资金最大的效力，特制定本制度。
一、总体思路：收支公司（鸿泰）
财务治理流程图
百货商场、购物中心财务部工作目标与职责
发表日期：2009年10月25日出处：经典商业策划治理有限公司网作者：商业策划师本页面已被访问1273次
为了规范企业的会计核算工作，完善企业内部财务治理机制，加强内部监督与操纵，建立良好的财务工作秩序，提高财务人员整体业务水平，依照实际工作需要，财务部对日常制定的各项财务规章制度、业务操作流程等方面的内容进行整理，汇编形成《财务部工作手册》。
1、各分公司的营业款，包括银行存款和现金，每三天向集团公司打款一次。
2、打款方式：银行对银行，存折对存折，不要从存折直接打到集团银行帐户上。
3、收付款手续：付款单位在付款前需办理付款审批手续，一定要财务副经理(副主管)和经理（主管）双方签字，并及时告知集团公司出纳；收款单位在收到款项后当天开具收款收据（银行款项开具外购的立信收据，存折款开具内部印刷的收据），收款单位应在半个月内完成单据交接工作，不得跨月。
2、负责与合作供应商日常对帐业务。
3、负责按照合同核对供应商月末结算单据。
4、负责收取每月供应商发票、提供结算服务。
5、负责超市商品进、销、存数量金额的审核确认。
6、负责组织超市等自营商品的盘点工作。
7、负责百货部分财务报表及经营活动分析，追踪各档企划案实施结果。
8、负责审核汇总购物中心费用预算。
9、负责公司财务档案的归集和整理。
三、各分公司报送资金需求打算
1、各分公司每月10日前向集团公司报送资金需求打算表，资金需求要紧包括常规性付款：租金及治理费、水电、工资、货款、税金等。
2、资金需求打算表中要明确常规性付款的具体时刻，以便集团公司提早拨付资金。
3、资金需求打算表中要明确资金支付的方式:银行转帐、现金。
4、集团公司要认真跟踪资金状况，保证各分公司在付款前将资金拨付到位。
6、负责汇总各经营单位财务分析,上报集团。
7、负责整个公司资产治理核算操纵工作。
8、负责公司年度预算方案拟定。
9、负责提出财务核算及治理方面存在的问题。
三、结算业务部要紧职责
1、负责公司内部独立核算部门内部银行资金核定、资金往来、每日对帐的结算业务。
2、负责公司总收银部门与各经营单位每日销售核对、现金清点及其他各种付款方式核对入帐工作。
部门要紧职责
一、财务部要紧职责
1、负责制定和完善公司财务治理制度和财务专项治理方法。
2、负责组织和实施公司整体财务预算的编制和治理工作，并操纵、考核预算实施结果。
3、负责公司会计电算化系统治理。
4、负责编制各种财务报表，出具财务分析。
5、负责公司及各经营单位日常会计核算工作。
6、负责公司融资工作，及与财务有关的对外协调工作。
《财务部工作手册》包括财务治理制度及相关规定、岗位职责、工作标准等十二章，内容全面，具有较高的理论性、有用性与可操作性，既是一部工作手册，也是一部培训手册，在日常工作中，发挥了积极的指导作用。
部门工作目标
依照实际工作需要，不断完善财务治理制度和财务ㄏ罟芾戆旆ǎ患忧炕峒频缢?/SPAN>
化系统治理，确保会计信息的可靠性、安全性；规范会计核算方式，真实、准确地提供会计信息；确定财务分析模式，提高财务分析水平，为公司经营进展提供决策依据；加强预算治理，操纵、考核预算实施结果；对资金使用进行规范化治理，保证资金安全；加强收银日常运作与治理，提高收银速度与质量；加强对外服务工作，提高职员服务意识；加强职工队伍建设，有打算、有步骤地对职员进行培训，不断地提高财务治理水平。
7、负责公司收银日常运作与治理。
8、负责组织商品、物资、原材料库的盘点工作，协助治理部进行固定资产盘点，并确认盘点结果。
9、负责公司有价证券制作、发放、回收与销毁工作。
10、负责装订、保管会计凭证、帐簿、报表等与财务有关的档案资料。
二、综合业务部要紧职责
1、负责物业治理部及公司各职能部门会计核算及财务数据分析。
7、参与酒店各项收费标准制定与修改。
8、负责酒店成本核算及操纵工作。
9、负责酒店收银工作的业务指导。
10、负责反馈经营过程出现的问题并提出解决问题的方法。
六、收银业务部要紧职责
1、负责百货及米兰长廊部分收银治理工作。
2、负责收银员日常治理工作。
3、负责各档企划案的收银工作落实和宣导。
4、负责有价证券的制作、保管、销售。
10、负责提出财务核算、治理及服务方面的问题。
五、酒店业务部要紧职责
1、负责核算酒店业务流转单据及会计核算处理。
2、负责原材料、固定资产、低值易耗品验收、发出、保管、操纵。
3、负责酒店应收帐款催收。
4、负责酒店财务预算的审核、汇总、操纵工作。
5、负责组织酒店资产物资定期盘点。
6、负责酒店财务报表及经营活动分析