一般纳税人季末计提税金自动计算表(查账征收)

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水利基金
-
3019.80 3019.80 301980.20
增值税额×税率
3%
增值税额×税率
2%
不含税收入×税率 0.60%
印花税
-
301980.20
不含税收入×税率 0.03%
工会经费
工资总额
30000.00
工资总额×税率
2%
企业所得税
本季度利润总额
3010000.00
利润总额×适用税率 25%
合计
备注：本表需要手动填写以下几项： ①本季含税销售额专票和普票金额填入“计算金额”内。 ②工资总额。 ③适用高新技术企业所得税优惠政策可在“I14”填“1”，也可根据需要不填。 ④本季度利润总额。 ⑤根据企业自身修改税率。
税额
3019.80
105.69 90.59 60.40 1811.88 90.59 600.00 752500.00 758278.96
一般纳税人季末计提税金自动计算表（查账征收）
税目
增值税
其他
专票 本季含税销售额
普票
本季不含税销售 专票
额
普票
计算金额
155000.00 150000.00 153465.35 148514.85
ຫໍສະໝຸດ Baidu
计算方式
税 率
不含税销售额×税率 1%
城市维护建设税
-
3019.80
增值税额×税率
7%
教育费附加
-
地方教育费附加
根据 财税〔2019〕13号对月销售额10万元 以下（含本数）的小规模纳税人免征①教 育费附加、②地方教育费附加、③水利建 设基金。本通知执行期限为2019年1月1日 至2021年12月31日。
根据 财税〔2019〕13号对小规模纳税人 50%减征印花税（不含证券交易印花税）。 本通知执行期限为2019年1月1日至2021年 12月31日。 查看企业核定的税种，没有的话请删除本
行
适用高新技术企业优惠政策在右边 填“1”
所得税税率根据“利润总额”自动变化对 应税率
单位：元
备注
公式已经设置好，可以分情况计算 ①季不含税销售小于等于30万只算专票 ②季不含税销售额大于30万计算专票加普 票的增值税税额。 ③小规模纳税人减按1%征收率征收增值 税，政策实施期限延长到2020年12月31日 。
小规模纳税人50%征收城市维护建设税执行 期限为2019年1月1日至2021年12月31日。 （公式里按减征50%计算）