商业银行之商业银行贷款业务
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第五章 贷款政策与管理
一、贷款的种类 二、贷款政策与程序 三、贷款审查 四、贷款的质量评价 五、问题贷款的发现和处理
• 本章重点： 贷款种类划分 贷款政策基本内容 贷款定价方法
自学内容： 几种贷款业务的要点 贷款管理制度
• 第一节 贷款的种类
一、贷款是银行授信的重要方式 1.授信与贷款：
授信是指商业银行向非金融机构客户提供的资金，或者
对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出 的保证
贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策
，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款 人使用的一种借款行为。
2.贷款的特点： ——贷款具有内在风险性 ——贷款定价的复杂性 ——贷款信息的不对称特性
贷款分类是贷款本身的内在要求？
六是贷款停息、减息、缓息和免息：除国务院决定外，任何 单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。贷款人应 当根据国务院决定，按照职责权限范围具体办理停息、减 息、缓息和免息。
以贷款期限为标准划分贷款的种类，一方面有利于银行监控 贷款的流动性和资金的周转情况，使银行的贷款资产保持 合理的期限结构，避免陷入流动性风险；另一方面，也有 利于银行按资金偿还期限的长短安排贷款顺序，以控制信 贷资金的风险。
（3）特定贷款：系指经国务院批准并对贷款可能造成的损失 采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。
2.按贷款期限长短划分
（1）短期贷款：系指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款。
属于短期周转或临时垫付的性质，主要包括短期流动资金贷 款、票据贴现、出口押汇、部分个人消费贷款等。
特点：
短期贷款通常是以存货、应收账款或固定资产作担保,是商业 银行贷款的主要种类之一，也是企业流动资金的主要来源。
（3）长期贷款：贷款期限在5年（不含5年）以上的 贷款。主要包括项目贷款、不动产抵押贷款、基本 建设贷款、科技开发贷款等。这类贷款期限长、流 动性差，风险也相对较大，利率相对较高。
按贷款期限划分贷款种类时，还应该了解以下几个概念：
一是贷款期限：
➢贷款限期根据借款人的生产经营周期、还款能力和 贷款人的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定 ，并在借款合同中载明。
二、贷款主要种类
1.按风险承担主体划分
（1）自营贷款：系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发 放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和 利息。
（2）委托贷款：系指由政府部门、企事业单位及个人等委托 人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷 款对象、用途、金额期限、利率等代为发放、监督使用并 协助收回的贷款。贷款人（受托人）只收取手续费，不承 担贷款风险。
（3）担保贷款：担保贷款是以特定的财产作为还款保证的 贷款，如果借款人到期不履行债务，银行有权处理用作担 保的财产，然后把所得的资金用来优先偿还贷款。
➢通知贷款是一类特殊的短期贷款，是指在贷款 时不事先规定贷款期限，商业银行可以随时通 知客户要求还款，客户也可以随时归还的贷款 。
灵活性很强，通常用于商业银行分支机构 之间或总分行之间的资金调剂，也用于与其他 金融机构（如证券公司或投资银行）之间的资 金往来。
（2）中期贷款：贷款期限在1年以上（不含1年）5 年以下（含5年）的贷款。中期贷款是指期限在1 年以上（含1年）、5年以下的贷款。这类贷款通 常包括企业技术更新和改造贷款、企业并购融资， 也包括相当部分的消费者贷款等。中期贷款可以获 得比短期贷款更稳定的现金流。
期限短，到期自偿，信用风险较小。可以循环使用贷款本金 直到协议期满或银行认为借款人的信用度下降为止。
贷款利率一般为固定利率。
通知贷款是一类特殊的短期贷款，是指在贷款时不事先规定 贷款期限，商业银行可以随时通知客户要求还款，客户也可 以随时归还的贷款。
这种贷款灵活性很强，通常用于商业银行分支机构之间或总 分行之间的资金调剂，也用于与其他金融机构（如证券公司 或投资银行）之间的资金往来。
➢自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应 当报中国人民银行备案。票据贴现的贴现期限最长 不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日到票据到期 日止。
二是贷款展期：不能按期归还贷款的，借款人应当在贷 款到期日之前，向贷款人申请贷款展期。是否展期由 贷款人决定。
➢申请保证贷款、抵押贷款、质押贷款展期的，还应当 由保证人、抵押人、出质人出具同意的书面证明。已 有约定的，按照约定执行。
➢短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷 款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷 款展期期限累计不得超过3年。
➢国家另有规定者除外。借款人未申请展期或申请展期 未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款 账户。
三是贷款利率的确定：贷款人应当按照中国人民银 行规定的贷款利率的上下限，确定每笔贷款利率 ，并在借款合同中载明。
四是贷款利息的计收：贷款人和借款人应当按借款 合同和中国人民银行有关计息规定按期计收或交 付利息。贷款的展期期限加上原期限达到新的利 率期限档次时，从展期之日起，贷款利息按新的 期限档次利率计收。逾期贷款按规定计收罚息。
五是贷款的贴息：根据国家政策，为了促进某些产业和地区 经济的发展，有关部门可以对贷款补贴利息。对有关部门 贴息的贷款，承办银行应当自主审查发放，并根据《贷款 通则》有关规定严格管理。
企（事）业法人
贷款对象
其他经济组织、个体工商户
自然人
贷款对象选择与银行百度文库营环境和市场定位
基本条件 ➢ 应当具备产品有市场、生产经营有效益； ➢ 不挤占挪用信贷资金、恪守信用。 具体要求
➢ 企业或业主在本行业从业一定时间以上； 有一定
的自有资本；资产负债率符合要求；有一定的经营规 模（年销售收入）；无不良信用记录；合法合规经营 ；符合国家环保要求；在本银行开户
3.按贷款担保方式划分
（1）信用贷款：信用贷款是指还款仅凭借款人的信用，不 需要任何担保品或保证人担保的贷款，一般适用于经营情 况良好、经济实力雄厚、业务往来时间较长且信誉度较高 的企业。
（2）票据贴现：系指贷款人以购买借款人未到期商业票据 的方式发放的贷款，一般情况下，票据贴现的贷款期限在 1年以内。
一、贷款的种类 二、贷款政策与程序 三、贷款审查 四、贷款的质量评价 五、问题贷款的发现和处理
• 本章重点： 贷款种类划分 贷款政策基本内容 贷款定价方法
自学内容： 几种贷款业务的要点 贷款管理制度
• 第一节 贷款的种类
一、贷款是银行授信的重要方式 1.授信与贷款：
授信是指商业银行向非金融机构客户提供的资金，或者
对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出 的保证
贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策
，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款 人使用的一种借款行为。
2.贷款的特点： ——贷款具有内在风险性 ——贷款定价的复杂性 ——贷款信息的不对称特性
贷款分类是贷款本身的内在要求？
六是贷款停息、减息、缓息和免息：除国务院决定外，任何 单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。贷款人应 当根据国务院决定，按照职责权限范围具体办理停息、减 息、缓息和免息。
以贷款期限为标准划分贷款的种类，一方面有利于银行监控 贷款的流动性和资金的周转情况，使银行的贷款资产保持 合理的期限结构，避免陷入流动性风险；另一方面，也有 利于银行按资金偿还期限的长短安排贷款顺序，以控制信 贷资金的风险。
（3）特定贷款：系指经国务院批准并对贷款可能造成的损失 采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。
2.按贷款期限长短划分
（1）短期贷款：系指贷款期限在1年以内（含1年）的贷款。
属于短期周转或临时垫付的性质，主要包括短期流动资金贷 款、票据贴现、出口押汇、部分个人消费贷款等。
特点：
短期贷款通常是以存货、应收账款或固定资产作担保,是商业 银行贷款的主要种类之一，也是企业流动资金的主要来源。
（3）长期贷款：贷款期限在5年（不含5年）以上的 贷款。主要包括项目贷款、不动产抵押贷款、基本 建设贷款、科技开发贷款等。这类贷款期限长、流 动性差，风险也相对较大，利率相对较高。
按贷款期限划分贷款种类时，还应该了解以下几个概念：
一是贷款期限：
➢贷款限期根据借款人的生产经营周期、还款能力和 贷款人的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定 ，并在借款合同中载明。
二、贷款主要种类
1.按风险承担主体划分
（1）自营贷款：系指贷款人以合法方式筹集的资金自主发 放的贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收回本金和 利息。
（2）委托贷款：系指由政府部门、企事业单位及个人等委托 人提供资金，由贷款人（即受托人）根据委托人确定的贷 款对象、用途、金额期限、利率等代为发放、监督使用并 协助收回的贷款。贷款人（受托人）只收取手续费，不承 担贷款风险。
（3）担保贷款：担保贷款是以特定的财产作为还款保证的 贷款，如果借款人到期不履行债务，银行有权处理用作担 保的财产，然后把所得的资金用来优先偿还贷款。
➢通知贷款是一类特殊的短期贷款，是指在贷款 时不事先规定贷款期限，商业银行可以随时通 知客户要求还款，客户也可以随时归还的贷款 。
灵活性很强，通常用于商业银行分支机构 之间或总分行之间的资金调剂，也用于与其他 金融机构（如证券公司或投资银行）之间的资 金往来。
（2）中期贷款：贷款期限在1年以上（不含1年）5 年以下（含5年）的贷款。中期贷款是指期限在1 年以上（含1年）、5年以下的贷款。这类贷款通 常包括企业技术更新和改造贷款、企业并购融资， 也包括相当部分的消费者贷款等。中期贷款可以获 得比短期贷款更稳定的现金流。
期限短，到期自偿，信用风险较小。可以循环使用贷款本金 直到协议期满或银行认为借款人的信用度下降为止。
贷款利率一般为固定利率。
通知贷款是一类特殊的短期贷款，是指在贷款时不事先规定 贷款期限，商业银行可以随时通知客户要求还款，客户也可 以随时归还的贷款。
这种贷款灵活性很强，通常用于商业银行分支机构之间或总 分行之间的资金调剂，也用于与其他金融机构（如证券公司 或投资银行）之间的资金往来。
➢自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应 当报中国人民银行备案。票据贴现的贴现期限最长 不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日到票据到期 日止。
二是贷款展期：不能按期归还贷款的，借款人应当在贷 款到期日之前，向贷款人申请贷款展期。是否展期由 贷款人决定。
➢申请保证贷款、抵押贷款、质押贷款展期的，还应当 由保证人、抵押人、出质人出具同意的书面证明。已 有约定的，按照约定执行。
➢短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷 款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷 款展期期限累计不得超过3年。
➢国家另有规定者除外。借款人未申请展期或申请展期 未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款 账户。
三是贷款利率的确定：贷款人应当按照中国人民银 行规定的贷款利率的上下限，确定每笔贷款利率 ，并在借款合同中载明。
四是贷款利息的计收：贷款人和借款人应当按借款 合同和中国人民银行有关计息规定按期计收或交 付利息。贷款的展期期限加上原期限达到新的利 率期限档次时，从展期之日起，贷款利息按新的 期限档次利率计收。逾期贷款按规定计收罚息。
五是贷款的贴息：根据国家政策，为了促进某些产业和地区 经济的发展，有关部门可以对贷款补贴利息。对有关部门 贴息的贷款，承办银行应当自主审查发放，并根据《贷款 通则》有关规定严格管理。
企（事）业法人
贷款对象
其他经济组织、个体工商户
自然人
贷款对象选择与银行百度文库营环境和市场定位
基本条件 ➢ 应当具备产品有市场、生产经营有效益； ➢ 不挤占挪用信贷资金、恪守信用。 具体要求
➢ 企业或业主在本行业从业一定时间以上； 有一定
的自有资本；资产负债率符合要求；有一定的经营规 模（年销售收入）；无不良信用记录；合法合规经营 ；符合国家环保要求；在本银行开户
3.按贷款担保方式划分
（1）信用贷款：信用贷款是指还款仅凭借款人的信用，不 需要任何担保品或保证人担保的贷款，一般适用于经营情 况良好、经济实力雄厚、业务往来时间较长且信誉度较高 的企业。
（2）票据贴现：系指贷款人以购买借款人未到期商业票据 的方式发放的贷款，一般情况下，票据贴现的贷款期限在 1年以内。