用友U8.61全套上机实验案例及4套期末试卷

实验一

一、目的与要求：

1、掌握Windows的基本操作----启动和退出。

2、掌握账务处理系统的启动与退出。

3、了解新账套的建立。

4、掌握账务初始化工作----财务分工、汇率管理等基础设置的操作。

二、实验内容：

（一）新账套的建立：

1、将系统日期调整为2003年3月5日。

2、启动“系统服务”中的“系统管理”功能，使用ADMIN系统管理员注册（口

令无）。

3、增加操作员：A、B、C。

4、新建账套:

A．“账套号”、“账套名称”、“单位名称”自定；

B．账套主管选择自己新增加的操作员“C”，企业类型为“工业”，行

业性质为“新会计制度科目”并预置科目，记账币种：默认“人民币”，

启用日期为2003年3月；

C．存货不分类、供应商和客户分类、有外币核算。

D．确认编码方案：1、科目编码方案为4-2-2-2-2-2。

2、部门编码方案为2-2。

3、结算方式编码方案为2。

4、客户和供应商编码方案为2-3-3。

5、其他编码项目保持不变。

5、设置操作员权限。

操作员“A”，拥有“公用目录设置”，“应收”，“应付”中的所有权限及“总账”中除“审核”、“记账”以外的所有权限；

操作员“B”拥有“公用目录设置”，“应收”，“应付”中的所有权限及“总账”中除了“填制凭证”以外的所有权限。

（二）系统启用：

启动【企业门户】，启用“应收”、“应付”、“总账”系统，启用日期均为2003-03-01。

（三）总账系统中的初始化：

1、定义外币及汇率：美元，3月份记账汇率为8.40

日元，3月份记账汇率为0.06

2、定义凭证类别：

收款凭证借方必有 1001，1002

付款凭证贷方必有 1001，1002

转账凭证凭证必无 1001，1002

3、增设“结算方式”：“现金结算”，“支票结算”，“电汇”三种结算

方式

4、增设“部门档案”：销售中心，管理中心，制造中心；

其中：销售中心下分“销售一部”、“销售二部”

管理中心下分“财务部”、“人力资源部”

制造中心下分“一车间”、“二车间”、“运输处”

5、增设“职员档案”：销售一部的李平；财务部的张力。

6、增设“客户分类”：“批发”，“代销”，“专柜”三种分类。

7、增设“客户档案”：

8、增设“供应商分类”：原料供应商。

9、增设“供应商档案”：

实验二

一、目的与要求：

1、掌握科目的设置、辅助账的设置、现金银行科目的修改删除。

2、掌握录入和修改科目的期初余额，辅助账的期初余额的录入。

二、实验内容：

（一）设置会计科目：

1、设置指定科目，指定“现金总账科目”和“银行总账科目”。

2、删除100203 建行存款科目：

3、根据第3、4页的表格增设有关科目。

4、个人往来，部门核算和客户往来、供应商往来等辅助核算的设置。（二）录入科目的期初余额：

1、根据第3、4页的表格录入科目的期初余额。

2、根据“辅助科目明细余额”录入辅助账的期初余额，并试算平衡。

辅助科目明细余额如下：

1、应收账款—精益商行 3,510.00 元

—利氏公司 3,430.00 元

—昌新贸易公司 11,700.00 元

—华宏供应站 23,400.00 元

2、其他应收款 / 备用金—运输处 1,200.00 元

—一车间 1,200.00 元

4、其他应收款 / 个人其他应收款—李平（销售一部） 900.00 元

5、固定资产 / 生产设备——车间 150,000.00 元

—二车间 50,000.00 元

6、应付账款—金陵商行 58,500.00 元

**（三）应收系统的初始设置：

1．设置基本科目：应收账款的入账科目为“1131”，预收账款的入账科目为“2131”

2．设置结算方式科目：现金结算的入账科目为“1001”

支票结算的入账科目为“100201”

贷记凭证的入账科目为“100201”

3．录入期初余额：以应收单的形式录入各单位的余额

应收账款—精益商行 3,510.00 元

—利氏公司 3,430.00 元

—昌新贸易公司 11,700.00 元

—华宏供应站 23,400.00 元

4．期初对账：与总账系统进行对账。

**（四）应付系统的初始设置：

1．设置基本科目：应付账款的入账科目为“2121”，预收账款的入账科目为“1151”

2．设置结算方式科目：现金结算的入账科目为“1001”

支票结算的入账科目为“100201”

贷记凭证的入账科目为“100201”

3．录入期初余额：以应付单的形式录入各单位的余额

应付账款—金陵商行 58,500.00 元

4．期初对账：与总账系统进行对账。

实验三

一、目的与要求：

1、掌握填制凭证的方法。

2、掌握修改凭证的操作方法。

二、实验内容：

以“A”操作员身份填制下列凭证。

2003年3月份发生如下业务：

1.接到银行通知，收到某投资者以现金投入的资本。

借：银行存款 / 工行 300000.00

贷：实收资本（或股本） 100000.00

资本公积 / 资本（或股本）溢价 200000.00 2.向某公司销售产品，收到10000元美金，当天存入银行。

借：银行存款 / 中行 /美元存款 84000.00 贷：主营业务收入—销售一部 71794.87

应交税金 / 应交增值税 / 销项税额 12205.13 3.将外埠存款的未用金额转回结算户

借：银行存款 / 工行 2500.00

贷：其他货币资金 / 外埠存款 2500.00

4.收到某供应单位因不履行合同而赔偿损失的赔款

借：现金 5000.00

贷：营业外收入 / 罚款净收入 5000.00

5.收到出差人员交回的差旅费剩余款并结算

借：现金 45.00

借：管理费用 / 差旅费—销售二部 855.00

贷：其他应收款 / 个人应收款—李平 900.00 6.以支票方式支付所购物资价款

借：物资采购 23000.00