XXX公司XX项目审计情况简报
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XX公司XX项目审计情况简报
XXX:
根据XX号审计通知书,我们组成X人审计组,于X年X 月X日开始对XXX公司XX项目实施了(过程或竣工决算)审计。现将本阶段审计情况报告如下:
一、项目基本情况
(一) 项目概况
(二)项目进展情况(也可附表说明)
1.项目形象进度
2.项目招标及合同签订情况
3.资本性支出计划完成情况
4.设计、监理及施工单位工作评价
二、本阶段审计工作开展情况
(一)审计工作组织情况
包括投入的人力、现场工作时间、审计程序与方法等
(二)审计工作主要内容
1.审核招投标文件XX份。
2.审核合同文件XX份,其中建安合同X份,设备合同X 份等。(列举主要工作内容)
三、审计结果:包括已审内容及金额、审减金额、已确认的审减金额、尚未确认的审减金额,尚未确认审计结果的原因。
四、审计发现问题
(对审计发现问题进行归纳分类表述;按问题性质严重程度、金额大小排序;不能将审计底稿问题在报告中一一罗列,应言简意赅,条理清晰,重点突出,层次分明。审计发现问题,既包括导致审计调减的问题,也包括管理问题,要分别表述,对于重点问题应着重阐述并举例说明。要阐明事实,指出违反了哪些规定,更要分析问题产生的原因、形成的影响及后果。例如,项目超概算问题,要着重分析超概算的主要原因及影响金额)。
(一) 招投标方面
(二) 合同管理方面
(三) 工程管理方面
(四) 内部管理制度方面
(五) 工程进度款支付方面
(六) 工程结算方面
(七) 财务管理与会计核算方面
五、审计建议(针对审计发现问题)
六、本阶段审计小结
(一) 项目总体评价
(三) 以前阶段审计发现问题的整改情况
(四) 下步审计工作安排
XXX公司项目审计组 XXXX年X月X日