会计报表管理系统(1)

编制会计报表基本方法
编制一张报表的流程 创建报表文件 设计报表的格式 定义各类公式 报表数据处理 报表图形处理（可省略） 打印或输出报表
编制会计报表基本方法
报表公式及函数应用 单元公式的格式 <算术表达式>[FOR<页面筛选条件>[;<可变区筛选条件>]][RELATION<页面 关联条件>[,<页面关联条件>]*] 提取报表系统数据的公式 表页内部的计算公式 表页与表页间的计算公式 报表与报表之间的计算公式 取数函数及提取其他系统数据的公式 函数名（<科目编码>，<会计期间>，[<方向>]，[<帐套号>]，[<会计年度>]， [<编码1>]，[<编码2>]，[截止日期]）
编制会计报表基本方法
舍位平衡公式 报表经舍位之后，用于重新调整平衡关系的公式。 格式 REPORT“<舍位表文件名>” RANGE<区域>[，<区域>]*WEI<位数> [FORMULA<平衡公式>[，<平衡公式>]*[FOR <页面筛选条件>]] 定义 格式状态下，点击“数据”-“编辑公式”-“舍位公式” 验证 数据状态下，点击“数据”-“舍位平衡”，生成新的舍位表。
坏账准备
应收账款、预付账款、其他应收款扣除提取的坏账准备
未分配利润
未分配利润+本年利润
利润表的编制
本期未结转损益 用JE（）函数处理
本期已结转损益 用DFS（）函数处理
本年累计数的计算 某月“本年累计数”=上月“本年累计数”+“本月数”
现金流量表的编制ຫໍສະໝຸດ Baidu
❖ 在总账中
▪ 在会计科目-指定科目中指定现金流量科目 ▪ 在项目目录中建立了现金流量项目大类 ▪ 在填制凭证时，指定现金流量对应发生项目
会计报表系统概述
基本概念 ➢ 单元及单元属性
➢ 组成报表的最小单位，单元名由所在行、列标识，行号用数字表示，列 标由字母A-U表示。
➢ 单元属性只要指：单元类型、对齐方式、字体、颜色等。 单元类型
表样型 报表的格式状态下输入， 对所有表页有效
字符型 在数据状态下输入和修改
数值型（默认数据类型） 在数据状态下输入和修改
基本界面 组合单元
会计报表系统概述
默认表文件名
关键字 表行
格式/数据状态
会计报表系统概述
基本概念 ➢ 报表文件
➢ 报表文件是报表系统在计算机文件系统中独立存取的最小单元，默认的 后缀名为“.REP”。不会在数据输出时系统自动备份，而是用户存放在 可用的存储位置。
➢ 表页 ➢ 表页是由若干行和若干列组成的二维表，是报表的基本组成部分。表页 在报表中的序号以页标方式出现，在表达式中用“@<表页号>”标识。
编制会计报表基本方法
❖ 报表模板
▪ 企业需要报送的报表
• 对外：资产负债表、利润表、现金流量表 • 对内：管理报表
▪ 对外报表可利用报表模板，简化格式设计工作
利用报表模板生成报表
❖ 在格式状态下
▪ 格式-报表模板 ▪ 选择行业及要调用的报表模板，打开模板 ▪ 修改报表格式及个别公式 ▪ 保存模板
会计报表管理系统
主讲：戴春
会计报表系统概述 编制会计报表的基本方法 资产负债表的编制 利润表的编制 现金流量表的编制
目录
会计报表系统概述
❖ 报表管理系统的功能
▪ 文件管理 ▪ 格式管理 ▪ 报表数据处理 ▪ 图表管理 ▪ 报表输出
❖ 报表系统与其他系统的关系
▪ 取数：总账、工资、固定资产、
会计报表系统概述
基本概念 ➢ 报表格式
固定表格式 行和列相对固定的报表
可变表格式 行数或列数不固定，随实际需要变化的表 一个表只能定义一个可变区
➢ 格式状态和数据状态 ➢ 格式状态下设计报表的格式，只能看到格式，数据被隐藏。 ➢ 数据状态下管理报表的数据，看到报表全部内容，不能修改报表格式。
编制会计报表基本方法
审核公式 利用数据间的勾稽关系对报表编制的正确性进行检查 格式 [<算术表达式><关系表达式><算术表达式>，]*<算术表达式><关系表达式 ><算术表达式> MESSAGE “<提示信息>” 定义 格式状态下，点击“数据”-“编辑公式”-“审核公式” 验证 数据状态下，点击“数据”-“审核”
会计报表系统概述
基本概念 ➢ 组合单元
➢ 由相邻的两个或更多单元组成，必须是同一类型单元。
➢ 区域
➢ 由一张表页上的一组单元组成的矩形块，最大的是整张表页，最 小的是一个单元。
➢ 关键字
关键字：用来唯一标识表页，可以定义多个关键字。
单位名称 字符型 单位编号 字符型 年 数字型 季 数字型 月 数字型 日 数字型 自定义
❖ 在数据状态下
▪ 录入关键字 ▪ 自动生成报表
资产负债表的编制
货币资金
现金+银行存款+其他货币资金
存货
存货资产类+生产成本+制造费用
应收、应付类
应收=应收账款借方余额+预收账款借方余额 应付=应付账款贷方余额+预付账款贷方余额 预收=预收账款贷方余额+应收账款贷方余额 预付=预付账款借方余额+应付账款借方余额
❖ 在UFO中
▪ 在格式状态下调用现金流量表模板 ▪ 设置现金流量取数公式 ▪ 保存设置 ▪ 在数据状态下生成报表