会计报表管理系统(1)
综合练习( 单选题)(1)
综合练习：单项选择题1、机制凭证是指（）的凭证。
A、计算机自动编制B、手工输入C、计算机打印D、软盘复制2、记账凭证相对于()就是会计信息。
A、原始凭证B、会计账簿C、会计报表D、会计科目3、编制记账凭证属于()。
A、采集会计数据B、加工会计数据C、存储会计数据D、输出会计信息4、在会计报表系统中，（）是一种一次设置、长期使用的操作。
A、表报汇总B、报表格式设置C、报表维护D、报表编制5、（）是报表数据之间关系的检查公式。
A、报表审核公式B、报表舍位平衡公式C、报表运算公式D、表达式6、为了保证总账与明细账的一致性，不允许（）。
A、在凭证编制中使用明细科目B、随意进行科目升级C、多个操作人员输入凭证D、每月“多次记账”7、建立会计科目的顺序是（）。
A、先建立资产类科目，后建立损益类科目B、先建立上级科目，再建立下级科目C、先建立明细科目，再建立一级科目D、先建立代码小的科目，再建立代码大的科目8、在单位电算化中，（）的权限最大。
A、账套主管B、软件操作员C、系统管理员D、系统维护员9、使用通用账务系统时，正确的操作过程是（）。
A、初始设置—〉新建账套—〉日常账务处理—〉期末账务处理B、新建账套—〉初始设置—〉期末账务处理—〉日常账务处理C、日常账务处理—〉新建账套—〉初始设置—〉期末账务处理D、新建账套—〉初始设置—〉日常账务处理—〉期末账务处理10、为了方便凭证输入，应给“凭证输入”员再授权（）操作权限。
A、凭证审核B、记账C、建立会计科目D、结账11、建期初余额的目的是将手工会计业务，转入计算机处理，使两者之间的（）具有连续性和继承性。
A、账页B、日期 C 、科目D、账目12、下列（）会计科目，其账户格式可以设置成“数量金额式”。
A、银行存款—工行存款B、应付账款—美华公司C、应交税金—未交增值税D、原材料—甲材料13、会计科目的代码必须由（）组成。
A、阿拉伯数字B、大写英文字母C、小写英文字母D、数字与字母混合14、“应收账款”科目不使用“往来管理”功能时，该科目应设置为（）。
第5章报表系统
数值单元：是报表的数据，在数据状态下输入。数字可以
直接输入或由单元中存放的单元公式运算生成。建立一个 新表时，所有单元的类型缺省为数值。 字符单元：是报表的数据，在数据状态下输入。字符单元 的内容可以是汉字、字母、数字及各种键盘可输入的符号 组成的一串字符，一个单元中最多可输入63个字符或31个 汉字。字符单元的内容也可由单元公式生成。 表样单元：是报表的格式，是定义一个没有数据的空表所 需的所有文字、符号或数字。一旦单元被定义为表样，那 么在其中输入的内容对所有表页都有效。表样在格式状态 下输入和修改，在数据状态下不允许修改。
C=(D@1/E@5)*169.4 FOR 年=1992
(3)表页与表页间的计算公式—表页未知
〖函数说明〗本表他页取数函数 〖函数格式〗SELECT(<区域>[,<页面筛选条件>]) 〖参数说明〗区域：绝对地址表示的数据来源区域， 不含页号和表名。
〖范例〗 若当前表页中关键字“年”为1994，如下 命令表示本页B列取本表关键字“年”为1993的表页 中B列的数值。B=SELECT(B,年@=年+1) 如下命令表示本页B1:C4取关键字“单位编号”为 1011的表页中B1:C4的数值。B1:C4=SELECT(B1:C4,单 位编号=“1011”)
(3)计算机会计信息系统外部数据输入。
(四)基本功能结构
用友 UFO 报表管理系统具有：文件管理功能、格 式管理功能、数据处理功能、图形功能、打印功能和 二次开发功能。
(五)基本工作过程
报表管理的工作过程基本可以分为报表的格式和 公式设置，报表的数据处理，报表输出。
(六)报表结构与基本术语
1.报表结构
报表管理系统概述
2.表头部分。表头是会计报表中描述报表整体性质的部分，位 于每张报表的上端，一般填报报表的编制单位、编制日期和计量单 位等，这些要素通常会作为报表的关键字，作为区分不同编制单位、 不同编制日期财务报表的依据。此外，表头部分还包括报表栏目， 即报表的表头栏目名称，它是表头的最主要内容，它决定着报表的 纵向结构、列数以及每一列理系统的业务处理流程
报表管理系统的主要业务处理流程如图4-1所示。
从图4-1可以看出，报表管理系统的主要业务处理流程主要是 通过新建财务报表，选择行业报表模版，结合单位的会计工作实际 对报表模版进行格式处理，录入报表数据或运用报表公式从总账系 统提取会计数据并生成财务报表，保存和打印财务报表。
第一节 报表管理系统概述
三、会计报表的基本格式
3.表体部分。表体是报表的主体，它是由若干报表项目和相关 数据组成，表体在纵向由若干行组成，这些行称为表行；在横行上， 每个表行又由若干个栏目构成，这些栏目称为表列。
4.表尾部分。表尾是对表体进行辅助说明的部分，内容包括制 表人、复核人、财务主管和报送日期等内容。
第一节 报表管理系统概述
一、报表管理系统的基本概念
报表管理系统是会计信息系统中专门用于报表格式设计、报表 数据处理、报表图形处理的电子表格软件，在“畅捷通T3-企业信 息化软件教育专版”中提供的“用友通财务报表”，提供了工业、 商业、行政事业单位等21个行业的常用会计报表模板和《2007年新 会计准则》中的三个主表和六个附表模板，能够实现三维立体表的 四维处理，同时在报表数据的基础上还能生成相关的图表，使会计 报表更加形象直观。
报表管理系统
第七章报表管理系统7．1 报表管理系统概述7．1．1 会计报表的意义会计报表是会计工作成果的体现，也是对会计核算工作的总结。
它是企业会计人员定期将日常会计核算资料加以分类调整、汇总，按照一定的表格形式编制而成的，总括、综合地反映企业的经营活动过程和结果，为有关方面提供进行管理和决策所需要的会计信息。
为了满足现有的和潜在的投资者、债权人、政府及其机构对财务信息的需求，会计报表的最终目的是为社会资源的合理配置提供所需的会计信息。
会计报表的作用表现为以下几个方面：一是会计报表可以总括地、系统地反映企业的财务收支情况和经营成果，有利于考核企业、单位的财务、成本计划或预算的执行情况；二是上级主管部门利用所属企业、单位的会计报表资料，可以具体地了解和分析企业、单位的资金运用情况等；三是财政、税务、银行和审计部门利用会计报表可以加强业务监督为企业、单位服务。
四是社会公众通过会计报表了解企业生产经营状况和盈利水平，以便作出适当的投资等。
一般来说会计报表的编制过程，就是对有关会计信息进行集中、整理和再加工的过程。
不同的投资者对提供的会计资料有不同的要求，财会部门提供的会计资料就要采取不同的格式反映不同的内容，从而形成不同的会计报表。
使用计算机编制报表与手工编制有其相同之处，但也有计算机处理所具有的特点，并产生一些新的概念。
7．1．2 会计报表管理系统的意义会计报表管理系统是电算化会计信息系统的重要组成内容之一，也是电算化会计信息系统中一个独立子系统，它为企业内部各管理部门及外部相关部门提供综合反映企业一定时期（点）财务状况、经营成果和现金流量的会计信息的系统。
报表管理系统的主要作用是帮助用户及时、方便地编制需要的各种会计报表。
一般来说，会计报表管理系统既可独立运行，用于处理日常办公事务，完成表格制作、数据运算、图形分析等电子表的所有功能；也可与总账等其他系统同时运行，而为完成电算化会计信息系统的总体目标而服务。
报表管理系统可以按照用户的需要定义企业会计核算和会计管理所要求的任何形式及格式的各种报表，并打印、输出其格式和内容。
银行财会报表管理系统应用操作规程模版
银行财会报表管理系统应用操作规程第一章总则第一条为加强银行财会报表管理系统的应用管理工作，规范操作，充分发挥财会报表管理系统功能，保障系统正常、高效、安全运行，结合工作实际，制定本操作规程。
第二条财会报表管理系统是依托综合报表平台，从综合业务系统等生产系统抽取业务数据，按照新会计准则的要求生成各类财会报表，并根据实际业务情况对抽取的报表数据进行调整和补录，生成满足内外部会计信息报送要求报表的报表应用系统。
第三条财会报表管理系统的报表种类（一）本外币核心报表，包括资产负债表、现金流量表、利润表、业务状况表、损益明细表。
（二）政策性业务与商业性业务分类反映报表（以下简称分类反映报表），包括分类业务资产负债表、分类业务利润表、分类业务损益明细表。
（三）临时性报表，如财务收支快报、挂钩费用基础数据申报表等。
第四条财会报表管理系统的应用管理包括运维管理和操作管理。
（一）运维管理是指对系统生产、备份服务器、存储等硬件设备，以及对系统所使用的操作系统、数据库、中间件、数据抽取软件、报表工具和应用程序等软件的管理。
（二）操作管理是指使用财会报表管理系统完成日常财会报表管理工作的过程，主要包括数据抽取、数据调整、数据补录、数据审核、数据汇总、数据报送、报表打印和分析等环节。
第五条财会报表管理系统应用管理涉及财务会计、国际业务、信息科技、营运中心等部门。
财务会计部门为财会报表管理系统应用管理的牵头部门。
第六条各级行要加强财会报表管理系统用户管理，如遇人员变动需及时调整。
为保证财会报表管理系统安全，各级用户须设定密码保护，不定期更换密码，防止泄密。
各级行要加强财会报表管理系统数据保密管理，确保财会报表管理系统电子和纸质数据资料的使用和保管过程符合保密规定。
第七条本操作规程适用于银行各级机构。
第二章部门职责第八条财务会计部门负责财会报表管理系统人民币和本外币合并币种报表的操作管理工作，主要职责是：（一）负责制定与财会报表管理系统相关的办法、流程。
会计信息系统测试题含答案
会计信息系统测试题含答案一、单选题（共40题，每题1分，共40分）1、会计报表管理系统中的单元类型包括数值型、字符型、表样型，在格式状态下输入的内容均默认为（）单元。
A、数据值型B、字符型C、表样型D、公式正确答案：C2、一个会计主管可以指定为多少个账套的主管（ D ）。
A、一个B、二个C、三个D、多个正确答案：B3、能进行账套引入的操作员是（）。
A、账套主管B、制单人员C、账套操作员D、系统管理员正确答案：D4、固定资产系统生成的计提折旧凭证出现金额错误时，凭证修改可以在（）进行。
A、账务处理系统B、固定资产系统C、购销存系统D、工资系统正确答案：B5、关于采购系统月末结账说法错误的是（）A、结账后入库单、采购发票不可修改B、月末结账后可以取消C、没有期初记账，仍然可以月末结账D、月末结账必须逐月进行正确答案：C6、下列哪一条最好地描述了会计职能? （）A、采购核算、现金收支、应付款核算和工资核算B、库存控制、应付款核算、固定资产核算C、库存控制、成本会计、应付款核算、现金收支和工资核算D、库存控制、现金收支、应付款核算和工资核算E、固定资产核算、应付款核算、现金收支和成本会计正确答案：A7、审计软件按适用范围分类可以分为（）。
A、审计管理软件和专业审计软件B、现场作业软件和非现场作业软件C、审计法规软件和审计现场作业软件D、通用审计软件和专用审计软件正确答案：D8、“库存管理”是用友ERP－U8供应链的重要产品，以下不能通过库存管理来处理的业务是（）。
A、盘点管理B、成本管理C、其他出入库D、材料出库正确答案：B9、使用XML来描述会计软件数据借口主要基于XML语言的优势，以下不属于XML语言优势的是（）。
A、XML不容易修改B、能在一定程度上保证会计数据的正确性C、利于将来数据模式的修改与扩充D、利于与应用系统集成正确答案：A10、企业业务循环中，核心的循环是（）A、生产循环B、会计循环C、采购循环D、人力资源循环正确答案：B11、制单时，科目编码必须是（）A、本级科目编码B、末级的科目编码C、最高级科目编码D、上级科目编码正确答案：B12、下列关于报表格式的描述不正确的是（）。
会计报表管理子系统
(二)单元和组合单元
2.组合单元：由相邻的两个或两个以上的
单元组成，这些单元必须是同种类型的单 元。
例：把B2和B3组合
B2：B3 或B2、B3
组合单元视为 一个单元
（三）区域：
自起点单元至终点单元是一个完整的矩 形。
例：把A3到C10划分为一个区域 A3：C10
二、报表格式设计
2.设置行高和列宽 选择“格式”菜单中的“行高”、“列宽”命令来调整表格整体的行高
或 列宽。这种方法比较精确，便于对整个报表格式的统一。如图所 示：
二、报表格式设计
3.画表格线 方法：用鼠标左键拖动选定画线的区域，然后，选择“格式”菜单下的“区 域画线”，再选择画线的类型、线条样式，最后单击【确认】按钮。如
二、报表格式设计
6. 定义关键字 具体方法如下： （1）在“格式”状态下，先选中要输入关键字的A3单元，选择“数据” 菜单中的“关键字”→“设置”命令，打开“设置关键字”对话框。 （2）选定“单位名称”单选框，单击【确定】按钮。同样方法把“年”、“月
” 也定义为关键字，如图所示：
二、报表格式设计
” 命令，在打开的“单元格属性”对话框中分别在“字体图案”、“对齐”、和“边框”列
表 框中按要求进行设置，如图所示: 最后单击【确认】按钮，报表就按照要求设置完毕了。
标题
设
关键字
显示位置在“格式”状态； 值在“数据”状态下录入
置 表头
报 表 格 式
表体
画表格线 文字内容
数值
表尾
单元类型 字符
输入内容 只对本表 页有（数 据）
1.主要用于表内数据 的计算 2.基本格式： 函数名（区域，条件 ） 3.例： PTOTALA5:A7,A5:A7>0 ) PAVG（ A5:A7,A5:A7>0)
报表管理系统概述
根据报表结构的复杂性，可将报表分为简单表和复合表两类。
简单表由若干行 和列组成，它通常分 为四个部分：标题、 表头、表体和表尾。 货币资金表、资产负 债表、利润表、现金 流量表和大多数会计 报表都属于简单表， 如图所示。
会计电算化
报表管理系统革新了会计报表的传统处理方式，使会计报表的处理更加灵 活、准确、及时、有效。其主要功能包括：报表格式设计、报表数据处理、图 表管理、文件管理等。
报表格式设计是指：在输入报表数据前先设计一个报表的模板，定义报表 中的固定结构。报表管理系统提供了丰富的设计功能，包括设置报表尺寸、定 义组合单元、设置单元属性、编辑公式、设置报表风格等。
报表管理系统的操作流程分为报表格式设计、报表数据处理、报表输出三 个主要步骤，具体流程如图所示。
报表管理系统操作流程图
启动报表管理系统，新建一张空白报表，并进入“格式”状态。这时可 以在此张报表上进行报表格式设计，在保存文件时为该表重新命名。
在“格式”状态下对报表格式进行设计，包括确定报表尺寸、项目内容、 关键字等。
在“格式”状态下，可以对报表格式进行相关操作，如设置报表尺寸、行 高、列宽、单元属性、单元公式等。在“格式”状态下只能显示报表格式，不 能显示报表数据。
在Байду номын сангаас数据”状态下，可以管理报表的数据，如录入数据、增加或删除表页、 根据单元公式计算数据、进行审核及舍位操作、制作图表、汇总报表等。在“数 据”状态下，不能修改报表格式，只能看到包括内容和格式的全部报表内容。
报表管理系统
第四章报表管理系统教学内容：报表管理系统概述、报表设置和报表输出与分析等。
教学目的与要求:通过本章学习使学生了解报表管理系统、的基本知识；掌握报表管理系统的基本内容;熟悉和掌握报表管理系统操作和报表管理系统的数据处理的流程。
教学重点与难点：本章重点是报表设置和报表输出;讲授中应注意报表设置和报表输出的讲解，强调报表管理系统的重要性.同时，应注意对报表分析的介绍，使学生掌握报表设置和报表输出的操作和报表分析的内容。
教学方式与时间分配：讲授和实验结合，指定参考教材,以加深学生对报表管理系统的理解。
本章共8学时。
第一节概述一、会计报表与报表管理系统（一)会计报表会计报表是根据日常的会计核算资料编制的，总括地反映会计主体财务状况、经营成果和资金流转信息的报告文件，是会计核算工作的结果。
编制会计报表是会计核算工作的重要内容，是根据会计制度和管理的要求，是将会计账簿中分散的会计资料集中起来，通过进一步加工汇总，形成全面系统地反映本单位在一定时期内的经济活动过程和结果的综合性指标体系，为投资者、债权人、财政税收部门、上级主管部门和本单位的经营管理者等提供有效的信息。
会计报表按编报时间划分为月报表、季报表和年报表;按其服务的对象划分为内部报表和外部报表；按报表的编制单位分为单位会计报表和汇总会计报表；按报表的结构分为简单表和复合表等。
会计报表是在日常各项会计核算所处理的资料基础上，按一定格式和指标体系来编制的，其编制具有以下特点：1．会计报表编制的内容必须完整。
凡制度规定应予报送的会计报表，必须全部编制，不得漏编、漏报。
报表内项目应无一遗漏地填列。
2．会计报表内的数字必须真实.3．会计报表处理与报送必须及时，只有这样才能保证会计报表的使用价值。
(二)报表管理系统由于各单位的情况和使用报表的目的不同，在不同时期对报表的种类、格式和报表方法的要求也会有所不同。
因此,一个通用的报表管理系统要适应不同行业、不同单位和不同时间的变化，就不能只提供一个完整统一的固定的报表表格结构，应允许用户根据需要进行自定义。
2023年会计报表考试试题及答案
会计报表考试试题一、单选1.报表管理系统是将计算机为代表的（）与会计报表的编制方法相结合而设计的,专门用于报表数据处理的系统。
［单选题］*A.电子技术B.编程技术C.信息技术√D.软件应用技术2.下列说法错误的是（）［单选题］*A.一个报表文件就是一个二维表V8.一张表页就是一个二维表C.一个报表文件可以是三维立体表D.一个报表文件中的所有表页具有相同的关键字3.一个UFO报表文件最多能管理（）张表页。
［单选题］*A.999B.9999C.99999√D.9999994.报表管理系统和总账管理系统联系的桥梁是（＞［单选题］*A.数据库取数函数B.账务取数函数VC.审核公式D.表间计算公式5.报表管理系统在编制报表的基础上利用（）对报表中的数据进行分析和控制。
［单选题］*A.审核公式B.舍位¥«C.整表重算D.图形分析√6.报表的构成要素包括（\［单选题］*A.标题、表头、表体、表尾√B,备注、标题、表体、表尾C.表头、标题、表体、备注D.表头、备注、表体、表尾7.使用用友T3报表管理系统建立新表时，报表名默认为（）［单选题］*A.report1.doc8.report1.x1sC.report1.rep√D.report1.dbf8.如果本期既有投资收益业务，又有投资损失业务，利润表中"投资收益”本月数的计算公式应选用（）［单选题］*A.净发生额函数√B,本期发生额函数C.累计发生额函数D.期初函数9.报表管理系统提供了二十多个行业的标准财务报表模板，利用报表模板的（），可以自动生成报表。
［单选题］*A.格式设置功能B,数据处理功能C.关键字设置功能D.取数函数和公式√10.在报表管理系统中，定义（）是生成报表数据的前提操作。
［单选题］*A.审核公式B.:欧公式C.舍位平衡公式D.单元公式√11.由相邻两个相同类型单元组合而成的区城称为（）［单选题］*A.单元格式12组合区域C.单元类型D.组合单元√12.下列说法错误的是（）［单选题］*A.一个报表文件就是一个二维表，B.组合单元是一种特殊的单元区域C.固定单元通常为字符型数据D.变动单元一般是数值型数据13.下列单元公式中，不属于账务函数取数公式的是（V）［单选题］*A.C1=FS（"6002",月，"贷）√B.D20=PTOTA1（D3:DI6）C.H7=QC（"1002",月）D.H8=JE（"4101".月）14.（）不属于报表格式设计的内容。
报表管理系统
（2）将报表数据来源和运算关系输入计算机， 并以文件的形式存储于计算机硬盘上
（3）根据报表数据来源的有关规定，从账务 处理系统取出账务数据，填入报表的有关 栏目内，同时根据需要，通过键盘输入有 关数据，经表间运算后形成报表数据文件。
会计报表附注。会计报表附注是为了便于 会计报表的使用者理解会计报表的内容而对报 表的内容及主要项目所作的解释。
二、报表管理系统
1.报表管理系统的概念
在会计电算化工作方式下，要适应不同 行业、不同的地区、不同单位、不同时间对 会计报表编制的客观要求，就必须将计算机 数据处理技术报表的编制方法进行有机的结 合，设计出专门用于会计报表数据处理的专 用软件，这就是报表管理系统。
第 五 单元
报表管理系统
内容主要包括：报表管理系统的概念、
报表管理系统初始化（包括设置报表参数、 报表数据来源、报表运算关系）、报表日 常管理（包括报表数据处理、报表图形处 理）及报表的打印输出功能等。
任务一 报表管理系统概述
一、会计报表
1.会计报表的概念
会计报表是用于综合反映企业单位 某一特定日期财务状况和某一会计期间 经营成果、Байду номын сангаас金流量的书面文件，是企 业经营活动的缩影。
通用会计报表管理系统是一种能够提供 会计报表自定义功能，使得用户在不需要 进程序设计的情况下，根据编制会计报表 的具体要求，自主定义会计报表的格式和 编制方法。
（3）通用财经电子表系统
电子表是一种“纯粹”的报表系统，它 是一种专门用来处理表格的字表软件，被 广泛地应用于办公自动化领域。
3.报表管理系统的特点
（4）根据报表数据文件，输出有关会计报表， 如资产负债表、利润表、现金流量表等。
会计报表处理系统
报表删除 报表备份 报表恢复
数据来源定义
报表审核
打印输出
报表汇总 报表合并
软盘输出 网络传输
定义分析指标 定义指标数据来源
生成分析数据 图形分析
输出分析结果
9
三、报表管理系统的基本操作流程
报表管理系统的基本操作流程见下所示。
初始设置
数据录入 数据采集
审核 汇总
日常处理
输出报表 报表图形处理
生成报表 报表运算
定义数据来源 及运算关系 设计报表格式 创建新表
10
2.格U式FO状报表态系与统数将据含有状数态据的报表分为两大部分
来处理，即报表格式设计工作与报表数据处理工作 。
(1) 格式状态。在格式状态下设计报表的格式， 如表尺寸、行高、列宽、单元属性、报表公式等。
(2) 数据状态。在数据状态下管理报表的数据， 如输入数据、增加或删除表页、审核、舍位平衡、 制作图形、汇总、合并报表等。
数量式 SQC() SQM() SFS() SLFS() STFS() SDFS() SJE()
外币式 WQC() WQM() WFS() WLFS() WTFS() WDFS() WJE()
33
二、修改报表模板
(2) 本表页内部统计公式，用于在本表页内的指 定区域内作出诸如求和、求平均值、计数、求最大 值、求最小值、求统计方差等统计结果的运算，主 要实现表页中相关数据的计算、统计功能。在应用 时，要按所求的统计量选择公式的函数名和统计区 域。主要本表页取数函数如表所示。
20
(5) 月：数字型（1～12），该报表表页反映的 月份。
(6) 日：数字型（1～31），该报表表页反映的 日期。
除此之外，UFO表有自定义关键字功能，可以 用于业务函数中。
报表管理系统概述
数据采集
汇总
初始设置
日常处理 7.1.3网络课程制作特色
图7-2 报表管理系统的基本操作流程
财务软件应用技术（用友u872版 ）
第7章
第1节 报表管理系统概述
7.1.4基本术语
1.报表结构
按照报表结构的复杂性，可将报表分为简单表 和复合表两类。简单表是规则的二维表，由若干行 和列组成。复合表是简单表的某种组合。大多数的 会计报表如资产负债表、利润表、现金流量表等都 是简单表。
财务软件应用技术（用友u872版 ）
第7章
第1节 报表管理系统概述
7.1.4基本术语
4.报表文件及表页
表页3 表页2 表页1
项 目 现 金 ….
期初数 期末数 8 000 12 000 … … 7.1.3网络课程制作特色
图7-4 报表文件及表页示意图
财务软件应用技术（用友u872版 ）
第7章
第1节 报表管理系统概述
财务软件应用技术（用友u872版 ）
第7章
第1节 报表管理系统概述
7.1.3报表管理系统的基本操作流程
报表管理系统的基本操作过程可以分为三个步骤：报表 的格式和公式设置；报表的数据处理；报表的打印输出。见 图7-2。
创 建 新 表 设 计 报 表 格 式 定 及义 运数 算据 关来 系源 数据录入 报 表 运 算 生 成 报 表 审核 报 表 图 形 处 理 输 出 报 表
财务软件应用技术（用友u872版 ）
第7章
第1节 报表管理系统概述
7.1.4基本术语
4.报表文件及表页
为了便于管理和操作，一般把经济意义相近的 报表放在一个报表文件中，如各月编制的利润表就 可归集在“利润表.REP”报表文件中。在报表文件 中，确定一个数据所在的位置，其要素是“表页 号”、“行号”、“列号”。由此可见，报表文件 就是一个三维表，如图7-4所示。 7.1.3网络课程制作特色
报表系统
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
会 计 电 算 化 AccountingInformationSystem
• (五)图表功能 • UFO报表系统可采用“图文混合”方式，方便地进行图形 数据处理，制作包括直方图、立体图等多种图式的分析图表， 可以对图表的位置、大小、标题、字体、颜色等进行设计。 • (六)打印功能 • 在UFO报表系统中，可以打印输出报表和图形，并提供 “打印预览”功能，可随时观看报表或图形的打印效果。 • (七)二次开发功能 • UFO报表系统的二次开发功能为用户提供了批命令和自定 义菜单，在自动记录命令窗中输入多个命令，可将有规律性 的操作过程编制成批命令文件。自定义菜单功能可综合利用 批命令，在短时间内开发出适合本企业的专用系统。 • 二、报表管理系统业务流程 • 会计报表的编制有很强的规律性。利用计算机编制报表的 工作流程可分4个步骤进行。
会 计 电 算 化 AccountingInformationSystem
第八章 报表管理系统
湖北国土资源职业学院工商管理系
YRCTIFE
会 计 电 算 化 AccountingInformationSystem
教学目标
☆了解UFO报表的功能及有关基本概念 ☆掌握报表的格式设计，并制作有关的财务 报表 ☆具备在会计电算化环境下的报表业务处理 能力
YRCTIFE
会 计 电 算 化 AccountingInformationSystem
• 一、报表管理系统功能简介 • (一)报表模板功能 • UFO报表系统提供了多个行业的标准财务报表模板，同时还可以根据用 户的实际需要制定模板。 • (二)文件管理功能 • UFO报表系统可以对报表文件的创建、读取、保存和备份进行管理， UFO报表系统的数据文件还能转换为不同文件格式，如文本文件、 *.MDB文件、*.DBF文件、EXCEL文件、LOTUS文件等。能支持多个窗 口同时显示和处理，可同时打开40多个文件和图形窗口。能提供标准财 务数据的“导入”和“导出”，可以实现和其他流行财务软件之间的数 据交换。 • (三)格式管理功能 • UFO报表系统提供了丰富的格式设计功能，如组合单元、画表格线(包 括斜线)、调整行高和列宽等等，能够满足各种表格的制作。 • (四)数据处理功能 • UFO报表系统能将最多达99999张相同格式的报表统一在一个报表格式 文件中管理，并且在每张表页之间建立有机的联系，使数据查找方便而 迅速。UFO报表系统提供了排序、审核、舍位平衡、汇总功能，并提供 了绝对单元公式和相对单元公式，可以方便、迅速地定义计算公式， UFO报表系统还提供了种类丰富的函数，可以从总账管理系统及其他系 统中提取数据，生成财务报表。
会计电算化及实训——用友U8.72版任务四 报表管理系统
2．格式状态与数据状态 UFO将含有数据的报表分为两部分来处理， 即报表格式设计工作与报表数据处理工作。 报表格式设计工作和报表数据处理工作是 在不同的状态下进行的。实现状态切换的 是一个特别重要的按钮――【格式/数据】 按钮，点击这个按钮可以在“格式”状态 和“数据”状态之间切换。
（1）格式状态 在“格式”状态下可以设计报表的格式，如表尺 寸、行高、列宽、单元类型、单元风格、组合单 元、关键字、可变区等。报表的三类公式：单元 公式、审核公式、舍位平衡公式也在“格式”状 态下定义。在“格式”状态下所做的操作对本报 表所有的表页都发生作用。在“格式”状态下不 能进行数据的录入、计算等操作。在“格式”状 态下时，所看到的是报表的格式，报表的数据全 部都隐藏了。
(二)、报表管理系统的业务处理流 程
(三)、基本概念
1．表页与报表文件 （1）表页 表页是由若干行和若干列组成的一个二维表。在一张表 页中要确定某一数据的位置，必须确定该数据所在的 “行”和“列”，确定位置的要素称为“维”。 （2）报表文件(*.rep) 报表文件是一个三维表。为了便于管理和操作，UFO报 表管理系统把具有相同格式的若干张报表表页放在一个 报表文件中。例如，把各月编制的资产负债表放在“资 产负债表.rep”报表文件中。UFO能将多达99 999张具有 相同格式的报表表页资料统一在一个报表文件中管理， 并且在每张表页之间建立有机的联系。其中每一张表页 最多可以有9 999行255列。
任务资料： 1.利用报表功能分别生成1月份利润表和资 产负债表，并分别输出EXCEL文件保存在 考生号文件夹中，EXCEL文件名分别为 “考生号+利润表”和“考生号+资产负债 表”。 2．新建“应收帐款分析表” 。
账务处理系统及报表管理系统讲解学习
编码方式：会计科目通常采用群码的编码方式， 即将会计科目代码分成若干段，每一段有固定的 位数，第一段表示一级科目代码，第二段表示二 级明细科目代码，以此类推，每一段按照一定的 标准顺序排列。
科目代码结构：指会计科目代码共分几段，每一 段有几位，如422结构
（三）汇总损益结转
用于期末自动计算外币账户的汇总损益，并 在转账生成中自动生成汇总损益转账凭证。它 只能处理以下账户：外币存款户、外币现金、 外币结算的各项债权、债务，不包括所有者权 益类账户，成本类账户和损益类账户。
（四）期间损益结转
主要用于在一个会计年度终了将损益类科目的 余额结转到本年利润科目中，从而及时反映企 业利润的盈亏情况。主要是对管理费用、销售 费用、财务费用、销售收入、营业外收支等科 目的结转。
❖ 初始设置 ❖ 凭证输入 ❖ 凭证审核 ❖ 记账 ❖ 期末处理
账务处理系统数据流程
审核
输入
临时凭证文件
记账
科目余额 发生额文件
正式凭证 文件
银行日记账 未达账项文件
输出 输出
总账 明细账
输入
对帐单文件
银行 对帐
银行存款 余额调节表
账务处理系统应具备:
快速方便准确建帐 正确输入记账凭证 灵活的查询统计 完善的数据维护
置 （八）汇率管理
为外币辅助核算科目进行汇率的初始设置。 （九）结算方式设置
为银行结算业务的方式进行初始设置。
往来、部门、项目等的初始设置也应进行。 只是放在辅助模块进行介绍。
第三节 凭证处理（日常业务处理）
输入凭证
每
审核凭证
日
月 重
记账
常 处
第8章报表管理系统答案
第8章报表管理系统复习思考题1．简述报表管理系统的特点与基本操作过程。
报表管理系统是会计信息系统中专门用于报表格式设计、报表数据处理、报表图形处理的电子表格软件，它具有方便的自定义报表功能、数据处理功能，提供了工商业、行政事业单位等27个行业的常用会计报表模板和《2007年新会计准则》中的三个主表和六个附表模板，能够实现三维立体表的四维处理，还能在报表数据的基础上生成相关的图表，使会计报表更加形象直观。
报表管理系统基本操作过程包括：⑴启动UFO，建立报表。
启动报表管理系统后，可建立一个空白的会计报表，进入格式状态后，就可以在这张报表上开始设计报表格式。
⑵设计报表的格式。
设计报表的格式要在系统的格式状态进行下，格式对整个报表都有效，包括设置表尺寸、定义行高和列宽、画表格线、设置单元属性、设置单元风格、定义组合单元、设置可变区和确定关键字。
⑶定义各类公式。
要定义的计算公式主要有：单元公式、审核公式、舍位平衡公式三类公式，公式的定义须在格式状态下进行。
⑷报表数据处理。
输入或取出报表数据，新建的报表只有一张表页，可追加多个表页。
输入的数据包括关键字、单元中的数据、可变区中的数据。
⑸报表图形处理。
可处理的报表图形有直方图、圆饼图、折线图、面积图、立体图等。
⑹．打印输出报表。
系统可全方位地进行报表打印设置，如横向纵向、页眉页脚、行列打印顺序、打印比例等。
2．会计报表管理系统的主要功能有哪些?会计报表管理系统的主要功能有：⑴文件管理功能：报表管理系统提供了各类文件管理功能，除能完成一般的文件管理外，报表的数据文件还能够转换为不同的文件格式，此外，通过报表管理系统提供的“导入”和“导出”功能，可以实现和其他流行财务软件之间的数据交换。
⑵格式设计功能：提供的格式设计功能，可以设置报表尺寸、组合单元、画表格线（包括斜线）、调整行高列宽、设置字体和颜色、设置显示比例等等，制作各种形式的报表。
⑶数据处理功能：报表管理系统的数据处理功能可以固定的格式管理大量数据不同的表页，能将多达99，999张具有相同格式的报表资料统一在一个报表文件中管理，并在每张表页之间建立有机的联系。
会计报表系统
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8.1.3 报表系统中常用的基本概念
（6）固定表和可变表 固定表 是不随经济业务或统计数量的变动而
改变其固有格式的报表。 可变表 根据经济业务统计与管理的需要，可
随时改变报表大小或格式的报表。
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8.1.3 报表系统中常用的基本概念
所示；
图5-5 行高对话框
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设置报表表样
③在［行高］框中输入需要的行高：8； ④单击［确定］按钮。 (3)划表格线 ①选中报表需要需要划线的区域，比如A3：D6； ②在［格式］菜单中单击［区域划线］。系统弹出区域划线对话框，如
图5-6所示；
图5-6 区域划线对话框
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设置报表表样
【本讲学习目的与要求】
1、掌握使用用友UFO通用报表管理系统设计报表格式 的方法和步骤。
2、掌握使用用友UFO通用报表管理系统定义报表公式 的方法和步骤。
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【本讲重点、难点】
用友UFO通用报表的两种状态的功能与区别 UFO通用报表的格式设计 账套初始与关键字 报表单元公式的定义与报表的生成
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8.1.2 报表系统的分类
专用会计报表系统 通用会计报表系统 财经电子表系统
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8.1.3 报表系统中常用的基本概念
（1）报表结构 按照报表结构的复杂性，将报表分为简单表
和复合表
✓简单表 由若干行和列组成，规则的二维表。资 产负债表、利润 表、现金流量表都是简单表。
✓复合表 由若干张简单表组合而成的某种组合， 还可能表现出表 中套表的现象。
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8.3 定义报表中获取数据的计算公式
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会计报表系统概述
基本概念 ➢ 报表格式
固定表格式 行和列相对固定的报表
可变表格式 行数或列数不固定，随实际需要变化的表 一个表只能定义一个可变区
➢ 格式状态和数据状态 ➢ 格式状态下设计报表的格式，只能看到格式，数据被隐藏。 ➢ 数据状态下管理报表的数据，看到报表全部内容，不能修改报表格式。
会计报表系统概述
基本概念 ➢ 组区域
➢ 由一张表页上的一组单元组成的矩形块，最大的是整张表页，最 小的是一个单元。
➢ 关键字
关键字：用来唯一标识表页，可以定义多个关键字。
单位名称 字符型 单位编号 字符型 年 数字型 季 数字型 月 数字型 日 数字型 自定义
会计报表管理系统
主讲：戴春
会计报表系统概述 编制会计报表的基本方法 资产负债表的编制 利润表的编制 现金流量表的编制
目录
会计报表系统概述
❖ 报表管理系统的功能
▪ 文件管理 ▪ 格式管理 ▪ 报表数据处理 ▪ 图表管理 ▪ 报表输出
❖ 报表系统与其他系统的关系
▪ 取数：总账、工资、固定资产、
编制会计报表基本方法
舍位平衡公式 报表经舍位之后，用于重新调整平衡关系的公式。 格式 REPORT“<舍位表文件名>” RANGE<区域>[，<区域>]*WEI<位数> [FORMULA<平衡公式>[，<平衡公式>]*[FOR <页面筛选条件>]] 定义 格式状态下，点击“数据”-“编辑公式”-“舍位公式” 验证 数据状态下，点击“数据”-“舍位平衡”，生成新的舍位表。
编制会计报表基本方法
❖ 报表模板
▪ 企业需要报送的报表
• 对外：资产负债表、利润表、现金流量表 • 对内：管理报表
▪ 对外报表可利用报表模板，简化格式设计工作
利用报表模板生成报表
❖ 在格式状态下
▪ 格式-报表模板 ▪ 选择行业及要调用的报表模板，打开模板 ▪ 修改报表格式及个别公式 ▪ 保存模板
基本界面 组合单元
会计报表系统概述
默认表文件名
关键字 表行
格式/数据状态
会计报表系统概述
基本概念 ➢ 报表文件
➢ 报表文件是报表系统在计算机文件系统中独立存取的最小单元，默认的 后缀名为“.REP”。不会在数据输出时系统自动备份，而是用户存放在 可用的存储位置。
➢ 表页 ➢ 表页是由若干行和若干列组成的二维表，是报表的基本组成部分。表页 在报表中的序号以页标方式出现，在表达式中用“@<表页号>”标识。
编制会计报表基本方法
编制一张报表的流程 创建报表文件 设计报表的格式 定义各类公式 报表数据处理 报表图形处理（可省略） 打印或输出报表
编制会计报表基本方法
报表公式及函数应用 单元公式的格式 <算术表达式>[FOR<页面筛选条件>[;<可变区筛选条件>]][RELATION<页面 关联条件>[,<页面关联条件>]*] 提取报表系统数据的公式 表页内部的计算公式 表页与表页间的计算公式 报表与报表之间的计算公式 取数函数及提取其他系统数据的公式 函数名（<科目编码>，<会计期间>，[<方向>]，[<帐套号>]，[<会计年度>]， [<编码1>]，[<编码2>]，[截止日期]）
会计报表系统概述
基本概念 ➢ 单元及单元属性
➢ 组成报表的最小单位，单元名由所在行、列标识，行号用数字表示，列 标由字母A-U表示。
➢ 单元属性只要指：单元类型、对齐方式、字体、颜色等。 单元类型
表样型 报表的格式状态下输入， 对所有表页有效
字符型 在数据状态下输入和修改
数值型（默认数据类型） 在数据状态下输入和修改
❖ 在数据状态下
▪ 录入关键字 ▪ 自动生成报表
资产负债表的编制
货币资金
现金+银行存款+其他货币资金
存货
存货资产类+生产成本+制造费用
应收、应付类
应收=应收账款借方余额+预收账款借方余额 应付=应付账款贷方余额+预付账款贷方余额 预收=预收账款贷方余额+应收账款贷方余额 预付=预付账款借方余额+应付账款借方余额
编制会计报表基本方法
审核公式 利用数据间的勾稽关系对报表编制的正确性进行检查 格式 [<算术表达式><关系表达式><算术表达式>，]*<算术表达式><关系表达式 ><算术表达式> MESSAGE “<提示信息>” 定义 格式状态下，点击“数据”-“编辑公式”-“审核公式” 验证 数据状态下，点击“数据”-“审核”
❖ 在UFO中
▪ 在格式状态下调用现金流量表模板 ▪ 设置现金流量取数公式 ▪ 保存设置 ▪ 在数据状态下生成报表
坏账准备
应收账款、预付账款、其他应收款扣除提取的坏账准备
未分配利润
未分配利润+本年利润
利润表的编制
本期未结转损益 用JE（）函数处理
本期已结转损益 用DFS（）函数处理
本年累计数的计算 某月“本年累计数”=上月“本年累计数”+“本月数”
现金流量表的编制
❖ 在总账中
▪ 在会计科目-指定科目中指定现金流量科目 ▪ 在项目目录中建立了现金流量项目大类 ▪ 在填制凭证时，指定现金流量对应发生项目