工程的风险及规避

工程的风险及规避

浅谈工程的风险和风险规避

一、前言

工程项目建设过程是一个周期长、投资多、技术要求高、系统复杂的生产消费过程，在该过程中，未确知因素、随机因素和模糊因素大量存在，并不断变化，由此而造成的风险直接威胁工程项目的顺利实施和成功。因此能够准确的预测风险，精确的分析风险，有效地规避风险，是我们工程顺利进展的重要保障。

二、风险管理的发展

风险是无时不在、无处不在的，尤其是当代社会，在政治、经济、科技、军事，甚至人们生活的各个层次、各个方面都充斥着风险。人们在不断地接受风险的挑战的同时，也在不断地探求各类有效的方法和手段去分析风险、防范风险，甚至利用风险。

风险是什么?一种是把风险定义为风险的不确定性。另一种是把风险定义为我们预期的目标和实际的差距。我认为风险既强调不确定性,又要强调这种不确定性给我们的工程项目带来的损害。建设工程目标规划和计划都是着眼于未来,而未来充满着不确定性因素,即充满着风险。对工程进行项目风险管理即对工程项目活动中涉及到的风险进行识别、评估并制定相应的对策，才能降低成本，保证预期效益的实现，安全地实现工程项目的总目标。人类历史上早期风险问题的研究可追溯到公元十四世纪中叶，当时欧洲地中海沿岸各港口的海上保险揭开了人类探索风险的序幕。十九世纪，法国的经营管理理论创始人法约尔第一次把面临风险的管理列为企业管理的重要职能之一。1931

年美国管理协会保险部最先倡导风险管理，并开始研究风险管理及保险问题。1932年成立的纽约经纪人协会标志着风险管理的兴起。到了上个世纪60年代风险管理在西方国家得到了迅猛的发展。我国的风险管理研究是从上个世纪80年代开始，同时被应用到项目管理之中。但过去的计划经济体制下，原材料的价格由国家控制，国家是唯一的投资主体，企业没有独立的经济效益，风险由国家承担。只是在近几年来，随着建筑市场与世界接轨，企业竞争日趋激烈，利润下滑，风险的抗击能力显得尤为重要。

三、工程项目风险

风险既然是无处不在的，对建设工程项目来讲，其存在风险也是必然的。工程项目风险，是指工程项目在设计、采购、施工及竣工验收等各个阶段、各个环节可能遭遇的风险，也就是在工程项目目标规定的条件下，该目标不能实现的可能性。它体现在工程实施过程中各方面主体上，即业主、施工企业、咨询机构及监理工程师。业主与施工企业签订工程承包合同，包括咨询机构及监理工程师签订其他形式的合同，双方各自分担相应的工程风险，但由于工程承包业竞争激烈，业主和施工企业承担的风险程度并不均等，往往风险向施工企业倾斜的要多得多。业主和施工企业在工程施工中分别承担的风险量百分比，平均为33.5%和36.9%，共同承担的风险量为29.6%。在共同承担的风险量中，业主往往利用作为雇主的有利条件，将风险损失尽量转嫁到施工企业头上。在实际营建中，施工企业承担的风险比率往往达到60%以上。

工程承包，既是一项商务活动，又是一项工程施工活动。有关合同条件所确立的责任、权利和义务对施工企业影响极大，这些都要求施工企业具有全面的专业技术知识和较强的经营管理能力。目前，建筑市场的竞争日趋激烈，技术含量提高，项目趋向大型化和复杂化，企业趋于联合，资金相对集中，这些使企业面临着更多的风险，利润率也相对下降。

工程承包风险的起因是由许多不确定因素造成的。承担的风险一般包括：业主拒付债务、工程所地社会风气的好坏、物价上涨、工程所在地保护主义、地质地基条件、水文气候条件、设备材料供应、与业主的关系、与工程师的关系、联合体内部各方关系、与工程所在地政府部门的关系等。如果在投标和工程实施过程中，不考虑风险因素，就会加大实际成本而导致利润降低甚至亏损。但是，过多地把潜在风险因素的可能费用转移到投标报价的成本中去，又会使失标的机率大大增加。因此，施工企业要想达到顺利实施工程和盈利的目的，就必须善于分析风险因素，正确估计风险的大小，认真地研究风险防范措施以避免或减轻风险，来提高企业市场竞争中抗击风险的能力。

从有关统计资料来看，施工企业在标价中风险费用所占比例都比较低，这是因为施工企业对众多的风险因素采取了积极的管理措施，如风险责任的转移、分担、保险等控制风险事故发生或降低风险损失的措施。

四、工程风险的防范对策

1、加强合同的风险管理

工程合同既是项目管理的法律文件，也是项目全面风险管理的主要依据。合同风险是一切风险的源头，如果合同“先天不足”，势必会造成工程实施中的被动。要解决合同风险问题我们合同管理人员要必须具有强烈的风险意识，提高法律意识，履约意识；学会从风险分析与风险管理的角度研究合同的每一个条款。其次是要在措施上去规避容易产生的风险。避免因风险给项目带来的损失。

在投标报价前，分析业主工程款落实情况和支付信誉；在编标报价阶段，要熟悉招标文件，做好现场勘查，在单价和总价中考虑风险因素；在订立合同阶段，了解的主要内容应包括有权部门设计的施工图纸，是否有计划部门立项文件、土地、规划、建设许可手续，应拆迁的是否已到位，“三通一平”工作是否已到位等。详细勘察现场，审查图纸，复核工程量，分析合同条款，制定投标策略，以减少合同签订后的风险。

在整个施工合同履行过程中，对每一项工作，施工企业都要严格管理，妥善安排；记录清楚，手续齐全，否则会造成差错引起合同纠纷，给企业带来不应有的损失。

2、通过工程索赔将风险转化为利润

工程索赔是一种权利要求，其根本原因在于合同条件的变化和外界的干扰，这正是影响项目实施的众多变化因素的动态反映。没有索赔，合同就不能体现其公正性，因为索赔是合同主体对工程风险的重新界定。工程索赔贯穿项目实施的全过程，重点在施工阶段，涉及范围相当广泛。比如工程量变化、设计有误、加速施工、施工图变化、不利

自然条件或非乙方原因引起的施工条件的变化和工期延误等，这些都属于可计量风险的范畴。我国《建设工程施工合同示范文本》关于工程索赔也作了相应的明确规定。这些索赔条款可以作为处理工程索赔的原则和法律依据。根据工程项目的特点和实际情况，适当选择计价式合同形式，降低工程的合同风险。利用合同条款或堆断条款成功地进行索赔不仅是减少工程风险的基本手段，也反映项目合同管理的水平。

3、利用合同形式进行风险控制

工程项目，实际造价突破计划造价的可能性不大，其风险量较小，可以采用自留加风险控制策略，用总价合同的报价方式；对予工程量变化的可能性及变化幅度均较大的工程项目，其风险量较大，应采用风险转移策略，用单价合同报价方式，将工程量变化的风险全部转移给甲方；对于无法测算成本状况的工程，冒然估价将导致极大风险，只能用成本加酬金合同，将工程风险全部转移给建设方。

对施工企业而言，不善于工期索赔必然导致工期延误的风险；不善于费用索赔必然导致巨大的经济损失，甚至亏本。实践证明，如果善于进行施工索赔，其索赔金额往往大于投标报价中的利润部分。因此，树立合同意识、风险意识和索赔意识，重视风险管理对降低工程风险是非常重要的。

4、合理转移风险

对于预测到的合同风险，在谈判和签订施工合同时，采取双方合理分担的方法。但由于一些不可预测的风险总是存在的，因而合同中始终