审计部及岗位人员职责

审计部职能

1、负责制定集团内部审计规章制度、工作程序，以及集团内部审计工作制度，编制集团年度审计工作计划并组织实施；

2、指导和督促所属企业内部审计部门和人员开展审计工作，并对其内部审计工作质量进行检查；

3、负责对集团本部及所属企业的资金收付、会计核算、财务报告等执行国家财经法规情况等进行审计监督；

4、负责参与公司对外重大经济谈判及合同会簽、参与内部经济责任制的制订；

5、负责对集团本部及所属企业重大合同签订的合法、合规、真实、完整性进行评价及审计监督；

6、负责对集团本部及所属企业重大资产并购、出售等交易行为，以及对外重大投资、对外大额担保、对外联营、对外信息披露等进行评价及审计监督；

7、根据集团公司干部管理权限，负责对集团本部及所属分支机构及分、子公司负责人进行任期、任中、离任的经济责任审计；

8、对集团本部及所属企业内部控制系统的健全性、合理性、有效性和风险管理进行检查、评价和意见反馈；

9、负责对内部经济责任单位进行年度经济责任审计（如分公司）、对项目股份责任单位或以其他方式进行内部承包的工程项目决算进行审计；

10、负责外来审计的接洽和资料的提供、对外部审计涉及我公司利益

的审计结论提出是否符合的意見。必要时代表公司与对方交涉。11、按规定时间向治理层、管理层提交内部审计工作报告，及时反馈审计工作中存在问题，提出改进建议或意见，并检查改进结果；12、负责按照规定建立集团内部审计档案，组织开展内部审计人员的业务知识培训；

审计部负责人岗位职责

1、负责组织、督导、落实审计部工作职责及审计日常工作开展；

2、负责组织制订集团内部审计规章制度和操作规程，以及集团内部审计工作制度，负责组织编制集团本部年度审计工作计划；

3、负责审计计划和项目的实施和推进，负责审计报告的审核。参与对重大投资项目、重大经济合同的审核，并不定期组织进行检查和内部审计监督；

4、负责对集团本部和所属企业的财务收支及有关经济活动等进行审计监督；

5、根据集团公司的安排，负责组织开展领导干部任期经济责任审计；

6、负责督促集团本部及所属企业建立、健全完善的内部控制度，并对内控制度执行情况进行审计监督；

7、经集团领导批准，公示有关审计结果，通报、责令改正审计发现的问题；负责组织开展后续审计，监督、检查被审计对象采取的整改措施及效果，并向集团领导报告后续审计结果；

8、指导和督促所属企业内部审计部门组织开展审计工作，并对内部审计工作质量进行检查；

9、负责组织开展内部审计人员的业务知识培训；

10、完成领导交办的其他工作。

审计员岗位职责

1、具体执行审计部制定的工作计划，及时反馈审计工作在存在问题；

2、参与制定内部控制审计规章制度和操作规程、年度审计工作计划、项目审计工作计划、审计报告的编制等工作；

3、参与各项常规审计工作的实施，并具体负责对所涉及审计项目按规范要求编制审计工作底稿，按规定程序和方法收集、鉴定和整理审计证据；

4、负责对所涉及的审计项目实施必要的审计程序，做到独立、客观、公正，规范整理审计工作底稿，撰写内部审计工作报告初稿或征求意见稿，并征求被审计对象的意见；

5、协助审计部负责人组织并参与重大经营活动、重大项目、重大经济合同的专题审计工作；

6、参与后续审计工作、审计调查、并撰写后续审计工作报告及审计调查报告初稿；

7、负责有关审计资料的收集、整理、立卷、归档工作，按规定保守秘密和保护当事人合法权益；

8、制定个人工作目标和计划，并向部门经理提出改进内部审计工作的建议或意见；

9、完成领导交办的其他工作。