公司内审部门工作职责及流程Word文档
完整word版公司内部审计制度及流程
公司内部审计制度及流程一、内部审计目的公司内部审计是公司内部经济监督的一种形式，是独立、客观地监督、评价公司各部门财务收支及公司经济活动的真实性、合法性和效益性，检查、评价内部控制制度的完善性，评估企业经营风险，以达到查错防弊、防范和降低经营风险、改善经营管理、提高经济效益的目的。
二、内部审计主要工作任务1．检查会计报表、会计账簿、会计凭证、会计分析资料、会计政策及科目说明，查阅有关的文件资料；2．以内部管理制度、规定和程序，包括财务管理制度、会计核算制度、人事管理制度、工程管理制度、档案资料管理制度、有关业务操作规程、费用报销制度等为依据，检查付款的合理性。
3．审阅经济合同或协议，主要包括项目合作协议（合同）、工程承包合同、设备材料采购合同、劳务合作合同、售楼合同等；4．以项目资料中的数据指标，主要包括项目的概算书、预算书、决算书和设计图纸、现场签证备忘录及相关修改图纸等，作为审计过程中的重要依据。
5．检查资金及其他财产，主要包括各种存货、固定资产和货币资金等；6．对审计中的有关事项进行调查并索取证明材料；企业经营及可能存在的风险进行分析和评估；对投资决策、．7．8．提出改进管理、提高效益的建议，检查审计结论的落实情况。
三、审计程序（一）、项目审计项目审计指针对公司各开发项目为单独整体进行系统审计。
流程如下：1、项目审计流程项目审计项目审计项目事前审计项目事中审计项目事后审计设工立项审计程项目建过工程结算审计项目委托审计程中审计工程预算审计隐蔽工程审计工程决算审计经济指标审计工程合同审计变更审计2、项目审计程序工程项目审计程序支持证据审计项目审计实施审计结论项目预计利润与投入立项定位是否准确项目立项书比吻合，预计盈利。
项目预算书预算与项目定位是否吻合预算所用经济指标是否切事前审计市场调查报告工程合同合实际工程合同是否依据预算与实际市场状况确立。
施工进度表工程拨款进度与施工进度是工程款拨付符合合同规定，材料采购支领拨款申请表否一致．（二）、年度效益审计年度效益审计是针对各公司年度经营情况进行审计，核实经济业务发生的真实有效性，确保公司经营活动不发生违法和损害公司利益的行为。
内审部门职责及流程及内审报告
内审部门职责及流程及内审报告内审部门的职责包括但不限于以下几个方面：1.审计内部控制：内审部门要对组织的内部控制程序和制度进行审计，确保组织运作的合法性、合规性和高效性。
2.评估风险管理：内审部门要对组织的风险管理过程进行评估，发现和解决潜在风险，提供改进措施。
4.编制内审报告：内审部门要根据审计和评估结果，编制内审报告向组织的高层管理人员提供相关信息和建议。
内审部门的流程一般包括以下几个步骤：1.计划阶段：内审部门要制定年度内审计划，确定审计的目标、范围、重点和方法。
2.准备阶段：内审部门要对审计对象的相关信息进行收集和整理，包括组织的文件、记录、数据等。
3.实施阶段：内审部门根据计划，通过观察、询问、检查和测试等方式，对审计对象进行审计。
4.发现阶段：内审部门要对审计发现进行分析和评估，确定问题的严重性和影响，并提出合理的建议和改进措施。
5.报告阶段：内审部门要编制内审报告，将审计发现、评估结果、建议和改进措施等内容进行整理和归纳，并向高层管理人员提供报告。
内审报告是内审部门根据审计和评估结果编制的一份文档1.审计目标和范围：内审报告要明确审计的目标和范围，即对哪些方面进行审计和评估。
2.审计发现：内审报告要详细列举审计过程中发现的问题、缺陷和不足，包括内部控制的弱点、风险的存在、违规行为等。
3.评估结果：内审报告要对审计发现进行评估和分析，确定问题的严重性和影响，给出合理的建议和改进措施。
4.建议和改进措施：内审报告要明确提出对问题的具体建议和改进措施，以帮助组织改善内部控制和管理流程。
5.报告结论：内审报告要对整个审计过程的结果进行总结和归纳，提出对组织的整体评价和建议，给出报告的结论。
内审部门职责及流程
内审部门职责及流程一、内审部门的职责1.制定年度审计计划：内审部门应根据组织的风险和控制需求，制定每年的审计计划。
计划包括确定审计范围、时间安排和资源需求等。
2.开展内部审计工作：内审部门根据审计计划，开展内部审计工作。
工作内容包括风险评估、内部控制评价、遵守法规和政策评估等。
3.收集证据并分析：内审人员通过收集和分析各种证据，判断组织的风险和内部控制体系的有效性。
他们使用各种审计技术，如数据分析、流程评估等，来获取相关的证据。
4.提出改进建议：内审人员根据他们的审计发现，提出改进组织风险管理、内部控制和治理过程的建议。
这些建议旨在帮助组织提高效率和效益，降低风险。
5.跟进改进进展：内审部门应跟踪和监测改进措施的实施情况，并评估其效果。
他们还应向管理层和董事会报告改进措施的进展和效果。
二、内审流程内审流程是指内审部门实施内部审计活动时的一系列操作步骤。
一般而言，内部审计的流程包括以下几个步骤：1.确定审计范围：内审部门与管理层共同确定审计的范围。
范围应涵盖组织的重要风险和业务活动。
2.编制审计计划：内审部门根据审计范围和资源情况，编制审计计划。
计划应包括审计项目、时间安排和资源需求等。
3.收集信息：内审人员收集与审计项目相关的信息。
信息可以来自文件、记录、面谈等多种渠道。
4.分析信息：内审人员对收集的信息进行分析，用于评估风险和内部控制体系的有效性。
5.制定审计程序：内审人员制定具体的审计程序，用于收集证据、评估风险和测试控制的有效性。
6.实施审计程序：内审人员根据审计程序，采取适当的方式和方法，实施审计工作。
7.整理审计文件：内审人员将收集到的证据和审计结果整理成审计文件，供以后的审计报告和审计跟进使用。
8.审计报告：内审人员根据审核结果，撰写审计报告。
报告应包括审计结果、建议和改进措施等内容。
9.与管理层沟通：内审人员向管理层沟通审计结果、建议和改进措施。
双方可就相关问题进行进一步讨论和分析。
内部审计岗位职责与工作内容
内部审计岗位职责与工作内容《内部审计岗位职责与工作内容》内部审计是公司内部的一个重要职能部门，主要负责对公司的财务、运营和管理等方面进行监督和评估，以确保公司的合规经营和风险管理。
以下是内部审计岗位的职责与工作内容：一、岗位职责1. 制定和执行内部审计计划：根据公司的战略目标和风险管理要求，制定年度内部审计计划，并按照计划进行审计工作。
2. 监督公司财务活动：审查公司的财务报表、会计记录和财务流程，确保财务信息的真实性、准确性和合规性。
3. 评估内部控制系统：对公司的内部控制制度进行评估，包括风险评估、控制测试和实质性测试，以确定其有效性和适当性。
4. 检测和防范舞弊行为：通过审计工作，发现和调查公司内部的舞弊行为，预防和减少公司的损失。
5. 提供咨询和建议：根据审计结果，为公司管理层提供有关内部控制、风险管理和业务流程改进等方面的建议和意见。
6. 维护审计档案：妥善保存审计工作的相关文件、记录和报告，以备查阅和检查。
二、工作内容1. 制定审计计划和方案：根据公司的业务特点和风险状况，制定具体的审计计划和方案，明确审计范围、重点和方法。
2. 执行审计程序：按照审计计划和方案，运用适当的审计方法和技术，对公司的财务、运营和管理活动进行审查和评估。
3. 编写审计报告：根据审计结果，编写详细的审计报告，包括审计发现、建议和整改要求，并向公司管理层和董事会汇报。
4. 跟踪整改情况：监督公司对审计发现的整改情况，确保整改措施得到有效执行。
5. 参与公司项目和业务：根据需要，参与公司的项目审计、业务审计和专项审计等工作。
6. 培训和指导：对公司内部的相关部门和人员进行审计知识和技能的培训，提高内部控制意识和风险管理水平。
以上是内部审计岗位的职责与工作内容的大致介绍。
内部审计岗位需要具备丰富的财务、审计和管理知识，以及较强的分析、沟通和协调能力。
内部审计的工作对于公司的稳健经营和长期发展具有重要意义。
希望以上内容对你有所帮助！如果你有任何其他问题，欢迎随时提问。
内审制度流程细则模板
内审制度流程细则模板一、总则1.1 为确保公司内部审计工作的规范进行，提高公司内部控制水平，根据《审计法》、《公司法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本细则。
1.2 本细则适用于公司内部审计工作的各个方面，包括审计计划、审计程序、审计报告等。
1.3 公司内审部门负责组织实施内部审计工作，并对审计工作的质量和效果负责。
二、审计计划2.1 内审部门应根据公司经营状况、风险程度等因素，制定年度审计计划。
2.2 审计计划应包括审计项目、审计对象、审计时间、审计人员等。
2.3 内审部门应将审计计划报公司领导审批，审批通过后组织实施。
三、审计程序3.1 审计准备3.1.1 审计人员应收集与审计项目相关的资料，了解审计对象的基本情况。
3.1.2 审计人员应制定详细的审计方案，明确审计目的、审计范围、审计方法等。
3.2 审计实施3.2.1 审计人员应向审计对象送达审计通知书，审计对象应予以配合。
3.2.2 审计人员应根据审计方案，采取查阅资料、实地查看、询问了解等方式进行审计。
3.2.3 审计人员应记录审计过程中发现的问题，并向审计对象进行初步核实。
3.3 审计报告3.3.1 审计人员应根据审计结果，编制审计报告。
3.3.2 审计报告应包括审计概况、审计发现、审计结论等内容。
3.3.3 审计报告应经内审部门负责人审核，公司领导审批后送达审计对象。
3.4 审计整改3.4.1 审计对象应对审计报告中指出的问题进行整改，并将整改情况报告内审部门。
3.4.2 内审部门应跟踪审计整改情况，对整改效果进行评价。
四、审计资料管理4.1 内审部门应建立审计资料归档制度，确保审计资料的完整、真实、准确。
4.2 审计资料应包括审计通知书、审计报告、整改报告等。
4.3 审计资料应按年度进行归档，并妥善保管。
五、审计人员管理5.1 内审部门应选拔具备相关专业背景、经验和能力的员工担任审计人员。
5.2 审计人员应定期接受审计知识和技能的培训，提高审计水平。
公司内审部门工作职责及流程图
审计部门岗位职责及工作流程一、岗位职责（一）审计经理1、在总经理(de)领导下,主持内务审计部(de)日常工作；2、建立健全内审工作规章制度、审计工作流程；3、拟定年度审计工作计划,确定各类审计事项,报总经理批准后组织实施；4、组织协调审计过程中和公司下属公司、部门(de)关系,实施内部各类审计事项,下达审计工作任务,指定经办人和具体实施时间；5、审核审计工作方案,并对审计方案提出指导性意见；6、指导下属(de)日常工作,督促下属(de)工作进度,并对下属工作中碰到(de)关键性问题提出指导性解决意见；7、复核审计工作底稿,最终确定审计工作报告,提出最终审计意见；8、复核本部门费用,并负责向办公室提出本部门(de)采购计划；9、制定部门发展计划并对本部门员工培训、晋级、奖惩、人事调整等方面提出建议；10、负责向公司领导汇报本部门工作,完成公司领导交办(de)其他工作任务.（二）审计人员1、根据公司(de)财务管理制度及其他相关内部管理制度、公司(de)具体情况,起草审计规章制度、制定具体(de)审计工作方案；2、对公司内部监控机制(de)可靠性、有效性和完整性进行审查和评估；3、对公司组织结构、系统和程序是否恰当进行审查和评估,以确保成果与既定目标一致；4、对用以确保遵守各项规章制度和既定内部政策目标(de)各项制度进行审查和评估；5、对确保公司资产(de)安全和完整(de)制度和相关措施进行审查和评估；6、了解和评价公司经营过程中出现重大风险(de)可能性,并帮助公司改进风险防范(de)管理工作；7、必要时,对属于内部审计任务规定范围内(de)涉及被指控(de)任何措施行为和渎职(de)案件进行调查,查明薄弱环节和原因所在；8、按照审计工作计划及审计项目特点,制定具体(de)审计工作方案；9、按照已批准(de)审计计划和审计工作方案,负责具体审计项目(de)实施；10、取得审计工作证据,编制审计工作底稿,并对取得(de)审计证据(de)真实性、完整性负责；11、负责起草审计报告,客观地反映被审计单位或部门(de)情况,客观公正地给予评价,并提出建设性(de)建议和处理意见；12、确保内部审计、调查和检查报告(de)完整性、及时性、客观性和准确性；13、负责审计资料(de)立卷,收集、整理归档工作；14、制定个人工作目标和计划,并向部门经理提出改进内部审计工作(de)建议；15、完成部门经理交办(de)其他工作任务.二、工作流程1、审计经理根据公司(de)发展目标和内部控制情况制定年度审计工作计划,报总经理批准；2、审计经理根据年度审计计划和总经理(de)临时指令确定具体审计项目、审计对象和实施时间,指定相关人员组成审计小组；3、审计小组根据审计项目展开审前调查,审计组长依据调查(de)具体情况,拟定审计工作方案,并报部门经理批准；4、审计经理对被审计单位（部门）下达审计通知,并要求被审单位（部门）按通知要求准备好相关资料；5、审计小组进驻被审计单位或审计部门后,开展审计工作,对相关人员展开调查、询问,对相关资料进行检查、分析、复核,编制审计工作底稿,并对重要(de)审计凭据复印留底.审计组长、部门经理对审计工作底稿进行复核,并对审计底稿提出指导性意见；6、审计组长拟定审计报告,对审计中发现(de)情况或问题提出相应(de)审计意见和建议,同时征求被审计单位、相关人员(de)意见,并报部门经理批准,形成正式(de)审计报告；7、审计经理针对审计中发现(de)问题提出自己(de)审计意见,审计报告最终定稿,向被审计单位传送审计报告、审计建议,并将被审计单位或部门(de)反馈意见和审计报告一起报送公司常务副总、总经理批准；8、审计人员对被审计单位（部门）(de)审计情况进行后续跟踪,收集被审计单位或部门对审计结果(de)回馈,和审计资料一起整理归档.三、工作流程图。
企业内部审计工作职责范文(3篇)
企业内部审计工作职责范文企业内部审计工作是保障企业风险管理和内部控制有效运行的重要环节之一。
内部审计部门的职责是为企业提供独立、客观的评估和建议，以帮助企业实现目标、提升效益、增强合规性。
下面是企业内部审计工作的职责范本。
一、企业战略和风险评估1. 分析和评估企业的战略目标，并发现与之相关的风险。
2. 进行风险管理评估，研究并建议风险管理措施。
3. 协助企业制定风险管理战略和政策，并跟踪执行情况。
二、内部控制评估1. 评估内部控制体系的有效性和合规性。
2. 审查和建议内部控制的改进，并跟踪执行情况。
3. 分析公司各个部门的内部流程，提出改善意见。
三、财务审计1. 进行财务报表的审计，确保报表准确、完整。
2. 评估与财务相关的风险，确保财务政策执行合规。
3. 提供关于财务报表编制和审计的建议。
四、合规性审计1. 确保企业在法律法规和内部政策方面的合规性。
2. 审查和评估公司的合规政策和程序。
3. 发现合规风险并提供改进建议。
五、内部程序和流程评估1. 评估各个业务部门的工作流程是否高效、合规。
2. 发现潜在的操作风险，并提供改进措施。
3. 提供改进和优化流程的建议。
六、内部调查1. 接受举报、投诉并开展相关调查。
2. 发现和调查行为不端、欺诈等问题。
3. 提供关于内部调查结果和建议的报告。
七、信息技术审计1. 评估信息系统的安全性和性能，并确保其有效运行。
2. 审查并建议信息系统的增强措施。
3. 合规性审计，确保信息系统合规。
八、内部合作和协调1. 与内部部门合作，并提供咨询和支持服务。
2. 与外部审计师、监管机构等合作，并配合外部审计。
3. 与董事会和高层管理层沟通，提供建议和报告。
九、持续改进1. 确保内部审计流程和程序的持续改进。
2. 提供培训和知识分享，提高内部审计员的专业能力。
3. 评估内部审计部门的效能，并提供改进措施。
以上是企业内部审计工作的职责范本。
内部审计部门通过独立、客观的评估和建议，帮助企业有效管理风险、加强合规性，并提供持续的改进措施。
内审部门职责及流程及内审报告
内审部门职责及流程及内审报告内审部门是一个组织内部的控制和审计机构，负责评估和监督组织内部控制体系的有效性，并提出改进建议。
内审部门的职责主要包括以下几个方面：1.评估内部控制：内审部门需要评估和检查组织内部各个环节的控制措施，确保其有效性和合规性。
他们会审查组织的政策、程序和流程，识别潜在的风险和漏洞，并提出改进建议和控制建议。
2.促进合规性：内审部门负责确保组织的运营活动符合适用的法律法规、政策和规定。
他们会定期对组织的运营过程进行审计，确保合规性，并对违反规定的行为提出警示和建议。
3.风险管理：内审部门需要评估和监督组织面临的各种风险，包括战略风险、操作风险、合规风险等。
他们会帮助组织建立风险管理框架和流程，并监督其执行情况，为组织提供风险管理方面的建议和指导。
4.资源优化：内审部门会评估组织的资源利用情况，包括人力资源、财务资源、技术资源等。
他们会审查组织的预算和绩效，并提出改进建议，以优化资源配置和利用效率。
5.跟踪改进：内审部门会跟踪组织内部控制和风险管理的改进情况，确保改进措施的有效实施和成效。
他们会定期向组织高层管理层报告内控和风险管理的情况，并提出改进建议。
内审流程：内审流程是指内审工作的具体操作步骤和流程。
一般来说，内审流程包括以下几个阶段：2.数据收集阶段：内审部门会收集组织的数据和信息，包括财务报表、审计报告、业务数据等。
他们会运用各种分析工具和技术，对数据进行分析和比对，以识别潜在的问题和风险。
3.实地考察阶段：内审部门会派出审计人员赴现场，进行实地考察和核查。
他们会对组织的各个环节进行检查和测试，并与相关人员进行面谈和问卷调查，以获取详细的信息和了解实际运营情况。
4.发现问题阶段：内审部门会分析和总结内审结果，发现问题和不足之处，并给出改进建议和对策。
他们会编写内审报告，详细说明问题的性质、影响和解决方案。
5.沟通和监督阶段：内审部门会与评审对象进行沟通和反馈，将审计结果和改进建议与相关负责人进行讨论和交流。
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审计部门岗位职责及工作流程
一、岗位职责
（一）审计经理
1、在总经理的领导下，主持内务审计部的日常工作；
2、建立健全内审工作规章制度、审计工作流程；
3、拟定年度审计工作计划，确定各类审计事项，报总经理批准后组织实施；
4、组织协调审计过程中和公司下属公司、部门的关系，实施内部各类审计事项，下达审计工作任务，指定经办人和具体实施时间；
5、审核审计工作方案，并对审计方案提出指导性意见；
6、指导下属的日常工作，督促下属的工作进度，并对下属工作中碰到的关键性问题提出指导性解决意见；
7、复核审计工作底稿，最终确定审计工作报告，提出最终审计意见；
8、复核本部门费用，并负责向办公室提出本部门的采购计划；
9、制定部门发展计划并对本部门员工培训、晋级、奖惩、人事调整等方面提出建议；
10、负责向公司领导汇报本部门工作，完成公司领导交办的其他工作任务。
（二）审计人员
1、根据公司的财务管理制度及其他相关内部管理制度、公司的具体情况，起草审计规章制度、制定具体的审计工作方案；
2、对公司内部监控机制的可靠性、有效性和完整性进行审查和评估；
3、对公司组织结构、系统和程序是否恰当进行审查和评估，以确保成果与既定目标一致；
4、对用以确保遵守各项规章制度和既定内部政策目标的各项制度进行审查和评估；
5、对确保公司资产的安全和完整的制度和相关措施进行审查和评估；
6、了解和评价公司经营过程中出现重大风险的可能性，并帮助公司改进风险防范的管理工作；
7、必要时，对属于内部审计任务规定范围内的涉及被指控的任何措施行为和渎职的案件进行调查，查明薄弱环节和原因所在；
8、按照审计工作计划及审计项目特点，制定具体的审计工作方案；
9、按照已批准的审计计划和审计工作方案，负责具体审计项目的实施；
10、取得审计工作证据，编制审计工作底稿，并对取得的审计证据的真实性、完整性负责；
11、负责起草审计报告，客观地反映被审计单位或部门的情况，客观公正地给予评价，并提出建设性的建议和处理意见；
12、确保内部审计、调查和检查报告的完整性、及时性、客观性和准确性；
13、负责审计资料的立卷，收集、整理归档工作；
14、制定个人工作目标和计划，并向部门经理提出改进内部审计工作的建议；
15、完成部门经理交办的其他工作任务。
二、工作流程
1、审计经理根据公司的发展目标和内部控制情况制定年度审计工作计划，报总经理批准；
2、审计经理根据年度审计计划和总经理的临时指令确定具体审计项目、审计对象和实施时间，指定相关人员组成审计小组；
3、审计小组根据审计项目展开审前调查，审计组长依据调查的具体情况，拟定审计工作方案，并报部门经理批准；
4、审计经理对被审计单位（部门）下达审计通知，并要求被审单位（部门）按通知要求准备好相关资料；
5、审计小组进驻被审计单位或审计部门后，开展审计工作，对相关人员展开调查、询问，对相关资料进行检查、分析、复核，编制审计工作底稿，并对重要的审计凭据复印留底。
审计组长、部门经理对审计工作底稿进行复核，并对审计底稿提出指导性意见；
6、审计组长拟定审计报告，对审计中发现的情况或问题提出相应的审计意见和建议，同时征求被审计单位、相关人员的意见，并报部门经理批准，形成正式的审计报告；
7、审计经理针对审计中发现的问题提出自己的审计意见，审计报告最终定稿，向被审计单位传送审计报告、审计建议，并将被审计单位或部门的反馈意见和审计报告一起报送公司常务副总、总经理批准；
8、审计人员对被审计单位（部门）的审计情况进行后续跟踪，收集被审计单位或部门对审计结果的回馈，和审计资料一起整理归档。
三、工作流程图。