加强应收账款对账确认工作的通知
公司年底清收及对账通知
公司年底清收及对账通知关于年底加紧收款及开展对账工作的通知全体员工：2020年工作即将接近尾声，为进一步加强应收账款管理，防控企业经营风险，公司将于12月组织全体销售人员进行应收账款清收及（对外）对账工作，具体要求如下：一、应收账款清收原则上现已到期欠款及新老业务在12月31日内到期欠款应于2020年12月31日前全部收回。
清收工作应“优先保证2020年新业务到期欠款全部收回”，其次“重点突破往年大金额到期欠款”、“减少拖欠年限长欠款”。
各销售人员应对各自名下欠款逐个分析，分类进行，拿出对策，收出实效。
二、应收账款对账1、对账范围：各销售名下所有12月31日前无法收回的应收账款（包括未到期的、接手其他销售的遗留欠款）。
已经进入正式诉讼程序的应收账款除外。
确有非凡原因没法获取对账单的，必须提交XXX审批，说明原因、处理办法、预期收款工夫。
审批通过的可按审批的处理办法执行，审批未通过的仍旧需要获取对账单。
2、时间节点要求：内部对账须在12月14日前完成。
各销售根据清收情况务必在11月对账单上准确备注收款时间及计划，上传月度钉钉审批。
12月份的新业务，各销售要根据业务情况把握收款时间，适时进行催收和对账，无需等到12月对账单出来。
外部对账须在12月30日前完成，各销售将获取的有效对账凭证交由助理保管和统计。
助理在12月31日将部门各销售人员有效对账单获取情况汇总统计汇报XXX。
3、对账要求：对账单原则上应全部获取客户盖章的最新对账单。
对有必要签订还款协议的客户，能够与客户签订签字盖章的还款协议，替代对账单。
还款协议可由XX协助出具。
助理收到对账单后初步审查对账单的有效性，整理存档，对有问题的对账单及时请销售人员重新索取。
三、本次清收及对账工作由XXX总体监管，各业务部门负责人对部门销售人员收款及对账单获取情况负责，做到应收尽收、未收回的获取有效对账单。
应收未收又未获取对账单的除月度严格处罚外将在年终考核时对个人及部门均加大考核比例。
应收账款通知
关于加强应收账款回款工作的通知
各销售部门：
为加强应收账款回收管理，促进资金的良性循环，实现企业经营成果，防止经营风险。
根据湛江市广信农资有限公司加强欠款高、回款率差的客户应收账款管理的通知，现对加强应收账款回款工作提出如下要求，望各部门捉紧落实各项有效措施，保证回款工作任务的顺利完成。
一、实行应收账款回收专人负责制。
各部门要积极行动，全力以赴，将本区域进行摸底排查，根据新形势，确定新目标，制定决算、回款对策表，明确时间，责任人；重大回款工作分公司由各分公司负责人亲自负责，大区业务员由各区域业务员负责，有效完成应收账款回款目标。
二、各负责人针对性制定长期应收账款回款对策，加强考核与落实。
加强超期应收账款责任落实，遵循“谁欠款、谁负责”的原则。
三、加强对合同执行管理，规避收款风险。
确保按合同约定如期回款。
针对区域授信及客户授信超过的，实行先款后货。
四、加强回款工作动态管理，完善回款信息通报制度。
各负责人应在每月15日前将本月应收账款回款计划落实报至财务部，遇到重大回款问题要即时通报，以便及时调整回款对策。
五、完善应收账款对账手续。
应收账款每季度进行定期现场对账、函证。
各负责人每季度落实责任，在次月15日前应收款对账与函
证，要求应收款项必须具备对方书面确认凭据或对账说明，做到账账相符、账龄清晰。
***有限公司
日期。
关于清理应收账款的通知
关于在能源公司内开展全面清理应收账款的通知由于当前宏观经济不景气，煤化工行业应收账款坏账风险持续增加。
为加强国有资产监管，防止国有资产流失，规避财务风险，进一步强化应收款项管理，提高财务管理水平，结合2015年1季度财务工作检查发现问题，经研究决定，在能源公司内开展全面清理应收账款工作，现将有关事项通知如下：一、清理范围和原则此次往来款项清理范围为能源公司各分子公司自建账至今的应收账款账面余额，主要清理长期挂账、长时间未发生业务以及金额较大有坏账风险的（超过500万元）应收账款。
各分子公司以2015年4月份会计报表中的应收账款为基础，按照先易后难、实事求是的原则对所有应收账款进行全面清理。
重点清理挂账账龄长、金额大，甚至形成了呆账、死账的应收账款等。
各分子公司要综合分析本单位的实际情况，逐项甄别核实，理清应收账款的来龙去脉，保证应收账款的真实准确。
二、清理时间和工作步骤此次应收账款清理工作分三个阶段进行：（一）第一阶段核对清理阶段（5月20日-6月30日）各单位要成立由领导、销售部成员组成的应收账款清理工作小组，组织分类开展全面清理工作。
各分子公司经理为第一责任人，安排相关人员明确责任分工，不允许出现领导后任不管前任事或以经手人已不在等缘由阻碍相关工作顺利进行。
以2015年4月份会计报表中应收账款数据为基础，并结合已发出商品未结算数据，从源头入手，认真分析，逐项甄别核实，理清应收账款的来龙去脉。
把握应收账款的准确性、真实性。
对于清理过程中发现的应收账款错账问题要及时进行账务调整。
核实债权，各单位应积极采取有效措施，落实责任。
可通过电话、发函等形式，对单位（个人）应收账款及时核对、加大催收力度。
（二）第二阶段整理总结阶段（7月1日-8月15日）针对重点应收账款要制定催要计划，明确具体承办人员，尽快收回或降低应收账款；对长期挂账的应收账款要查明原因，分清责任，提出处理意见；对因管理原因形成的年代久远、回收无望的呆坏账并有确凿证据表明无法收回的应收款项，要说明原因，经清理小组成员会议研究决定（做好会议记录）后，上报能源公司，经能源公司领导审批后办理核销手续。
应收账款确权的工作总结
应收账款确权的工作总结
在企业的日常经营中，应收账款是一项非常重要的资产，它直接关系到企业的
经济利益和现金流。
因此，对于应收账款的确权工作显得尤为重要。
在过去的一段时间里，我们对应收账款确权工作进行了全面的总结和分析，现将工作总结如下：首先，我们对应收账款的情况进行了全面的梳理和清查。
通过对各个客户的应
收账款进行逐一核对，及时发现了一些账款存在的问题和风险，为后续的确权工作奠定了良好的基础。
其次，我们对应收账款的核销和确认进行了严格的审核和审查。
在确权过程中，我们严格按照相关的财务制度和规定，对应收账款进行了核销和确认，确保了账款的真实性和合法性。
同时，我们加强了与客户的沟通和协调工作，及时解决了一些客户对账款的异
议和疑问，有效地维护了企业的利益和形象。
最后，我们对应收账款的管理和监督进行了加强，建立了健全的内部控制机制
和风险管理体系，为今后的应收账款确权工作提供了有力的保障。
通过这次应收账款确权工作的总结，我们不仅发现了一些问题和不足，也积累
了宝贵的经验和教训，相信在今后的工作中能够更加有效地开展应收账款确权工作，为企业的经营和发展提供更加有力的支持和保障。
加强应收账款对账确认工作的通知
加强应收账款对账确认工作的通知随着公司业务拓展区域不断扩大，由于地缘关系导致部分货品只能借助第三方货运公司采取发货的方式来实现最终销售，这样就给公司的货款回收带来了一定风险，为明晰客户的应收账款，减少不必要的账款纠纷，保护公司的资产安全，特制定本流程，请相关各业务团队根据实际情况加以执行。
一、应收账款对帐流程1、对于需要对帐的客户，由销售人员向当值柜员提出提供对账单要求。
2、柜员应及时出具客户对账单提供给销售人员（具体对账单格式可参考附件），同时做好已发出对账单的纪录，以备将来核销和查询。
3、销售人员收到后向客户邮寄、传真方式传送对账单。
4、客户收到对账单确认余额后或者未确认余额并列明异议情况后以邮寄、传真形式传递到业务所属部门或门店。
5、如果该客户在发出对账单后一个月没有回复，则柜员应通知销售人员下个月继续对帐。
如果该客户连续三个月没有回复对账单，对口的销售人员应该将情况及时向上反映，主管部门应及时给出应对措施，对口的销售人员必须亲自到客户处对帐。
如果销售人员没有上门对帐而且发生了坏账，则相关的销售人员要承担相应经济责任。
6、如果对方对余额有异议，要求提供明细账，或者对账单回单没有提供对方明细账的情况，我方柜员应该告知客户我方会发送从不符合开始的月份开始的明细账。
7、经客户确认后的对账单应与其他账款单据一起妥善保管。
二、对账单内容和使用说明1、应收账款对账单标题中的单位名称、客户名称、对帐期间、客户公司地址、电话、电子邮件和联系人应与销售单据上载的单位一致，我公司地址，电话，传真，电子邮件和联系人姓名应填写清楚便于客户回复。
2、“贵公司某期间交易信息如下，请贵公司详细核对后二周内回复”，各部门可根据客户实际情况确定回复的时限。
3、应收账款余额：如果该客户的对帐情况较好则只需提供余额。
4、应收账款明细：每笔记录应列明发货时间、货运公司、收货人和发货货品金额。
如果与客户的余额对不平，或者该客户长期对帐情况不佳，则柜员要提供明细至单项货物名称、规格、单位、单价、数量、金额余额的应收账款明细账。
公司应收账款管理办法
应收账款管理办法第一章总则第一条为加强公司应收账款管理、明确应收账款管理职责、规范应收账款管理流程、提高应收账款周转效率、防范财务风险，制定本办法。
第二条本办法所称应收账款是指在正常经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务，应向购买单位收取的款项，包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的各种运杂费等。
第三条应收账款管理主要遵循以下基本原则：(一）“谁主管、谁负责"的原则（二）分类管理、突出重点的原则（三)总量控制、过程管理的原则（四）边界管控、防范风险的原则第二章职责与权限第四条应收账款管理职责分工:（一）集团负责年度应收账款预算方案的审批，负责大额应收账款坏账核销的审批。
(二)总经理办公会负责组织制订年度应收账款预算方案,审定预算边界管控目标,审批应收账款信用政策及额度，负责组织开展应收账款的各项日常管理工作，审议应收账款绩效考核及责任追究意见。
（三）市场开发部是应收账款总额控制、信用管理及风险防范的直接责任部门，负责客户信息的收集与反馈，拟定企业年度客户信用政策，建立客户信用档案，进行客户信用评估,执行客户信用政策，持续跟踪评价客户信用状况并及时调整信用政策。
负责应收账款与客户的对账管理，应收账款的催收、清账。
对销售合同支付条款履行情况进行跟踪督促、账龄核对。
（四）财务管理部是应收账款总额控制风险防范的管理部门.负责组织编制年度应收账款预算方案，制订年度预算边界管控目标.参与公司年度信用政策的制订与客户授信决策过程.负责应收账款的日常核算、负责应收账款的预警提示、分析评价。
督促销售部门及时清账、协助销售部门与客户对账、及时处理对账差异。
（五)企业管理部是应收账款法律风险的管理部门。
负责管理、审核销售合同，处理应收账款相关法律事务。
参与公司年度信用政策的制定与客户授信决策过程，参与重大销售合同的谈判起草工作，核准重大合同信用政策.负责起草制订应收账款绩效考核及责任追究制度,对应收账款的控制结果提出绩效考核及责任追究意见.（六)审计监察部是应收账款总额控制及风险防范的监督部门，负责监督检查应收账款管理相关制度的建立与执行情况。
公司年底清收及对账通知
关于年底加紧收款及开展对账工作的通知全体员工：2020年工作即将接近尾声，为进一步加强应收账款管理，防控企业经营风险，公司将于12月组织全体销售人员进行应收账款清收及（对外）对账工作，具体要求如下：一、应收账款清收原则上现已到期欠款及新老业务在12月31日内到期欠款应于2020年12月31日前全部收回。
清收工作应“优先保证2020年新业务到期欠款全部收回”，其次“重点突破往年大金额到期欠款”、“减少拖欠年限长欠款”。
各销售人员应对各自名下欠款逐个分析，分类进行，拿出对策，收出实效。
二、应收账款对账1、对账范围：各销售名下所有12月31日前无法收回的应收账款（包括未到期的、接手其他销售的遗留欠款）。
已经进入正式诉讼程序的应收账款除外。
确有特殊原因无法获取对账单的，必须提交孟总审批，说明原因、处理办法、预期收款时间。
审批通过的可按审批的处理办法执行，审批未通过的仍然需要获取对账单。
2、时间节点要求：内部对账须在12月14日前完成。
各销售根据清收情况务必在11月对账单上准确备注收款时间及计划，上传月度钉钉审批。
12月份的新业务，各销售要根据业务情况把握收款时间，适时进行催收和对账，无需等到12月对账单出来。
外部对账须在12月30日前完成，各销售将获取的有效对账凭证交由助理保管和统计。
助理在12月31日将部门各销售人员有效对账单获取情况汇总统计汇报潘总。
3、对账要求：对账单原则上应全部获取客户盖章的最新对账单。
对有必要签订还款协议的客户，可以与客户签订签字盖章的还款协议，替代对账单。
还款协议可由XX协助出具。
助理收到对账单后初步审查对账单的有效性，整理存档，对有问题的对账单及时请销售人员重新索取。
三、本次清收及对账工作由XXX总体监管，各业务部门负责人对部门销售人员收款及对账单获取情况负责，做到应收尽收、未收回的获取有效对账单。
应收未收又未获取对账单的除月度严格处罚外将在年终考核时对个人及部门均加大考核比例。
国有企业三年以上应收账款 会计政策
国有企业三年以上应收账款会计政策第一章总则第一条为加强应收账款管理，加快资金回笼，提高资金利用效率，减少坏账损失，根据国家有关法律法规，结合股份公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于股份公司及股份公司所属各级单位。
第二章事前管理第三条各单位在工程项目投标前，对客户的财务及信用状况、履约能力等方面应进行必要的调查，落实工程是否列入当年政府财政预算或企业计划，了解工程资金落实情况，确定是国家投资还是地方财政投资抑或企业自筹资金，以及资金的到位程度，并据此决定是否承担该工程；对需要垫资的项目必须充分调查了解建设方的资信情况，评估在建项目的效益和风险，对投资不落实，资金有严重缺口的项目不得承接。
第四条工程项目投标人员应熟练掌握各类经济法规，在合同签定时，对于合同条款必须考虑周全，明确验工计价的时间、方式以及工程款不能按时结算的违约责任，做到合同条款完备，含义明确，防止发生合同纠纷和工程款的拖欠给企业造成不必要的损失。
第五条各单位在按照承包合同完成工程进度的同时，要及时结算工程进度款。
对于因建设单位不能及时付款而造成停工或工期延误，需要收集书面证据，其损失要及时向甲方提出索赔；由于甲方设计变更导致工作量增加，应在甲方出具有效签证后方可施工；工程部分完工后，应抓紧办理完工结算工作。
在完工工程交付之前应做好工程决算书，并递交给建设单位审批，确保建设单位在合同规定的期限内审批工程结算书并支付工程结算款。
若建设单位有意拖延或无理拒付，各单位应按合同规定要求对方支付工程款及滞纳金，或行使留置权，不予交付完工工程。
第三章日常管理第六条各单位应根据实际情况，分门别类地设立应收账款台账，详细反映各个客户应收账款的发生、增减变动、余额及其每笔账龄等财务信息。
同时加强合同管理，对债务人执行合同情况进行跟踪分析，防止坏账风险的发生。
第七条各单位应建立一套完整的债权记录并动态更新，形成工程项目应收账款债权档案，防止企业债权流失，并随时向企业决策层提供工程项目的债权信息。
关于加大应收账款回收力度的通知
关于加大应收账款回收力度的通知
各事业部、分公司、专业公司：
2009年以来，公司应收账款金额持续增大，给公司带来了巨大的资金压力和坏账风险。
年末将至，请各单位领导和相关收费人员高度重视应收账款的回收工作，制订相应的措施，及时回收欠款。
公司已统计每月应收账款情况，将另行分别发送至各单位负责人邮箱。
同时，公司将每月进行提醒督促，并按年初制定的指标和政策进行奖惩。
现通知如下：
一、请各单位及时核实各项应收款项，保证各项收费资料的完整准确；
二、及时催收各项应收账款，尽早开具收费发票或收费通知单并传递给客户；
在开具发票或收费通知单后，应及时督促客户在合同规定的期限内按时付款或进行托收；
三、加强对以前年度欠费的催收工作力度，对于长期拖欠且金额较大的款
项，应及时采取法律手段催收；
四、及时与集团内或关联单位进行应收费用的对账确认和抵消工作；
五、清查各项备用金、保证金、押金，到期应回收的请及时办理回收手续；
六、清查欠费客户和各项应收款项中是否存在破产、死亡、失踪且无财产清
偿或有明显特征表明无法收回的坏账可能。
若发生坏账请及时报财务部办理核销手续。
应收账款关系到公司的真实利润、资金运转和可持续发展，是公司重点关注指标。
本年费用实收率和以前年度欠费回收率两项指标在年度绩效考核中的比重合计不低于20%；以前年度欠费在年底前未收回的，按年初指标备注条款扣减本年完成利润。
为此，请各单位务必高度重视应收账款的回收，采取切实有效的措施，及时回拢资金，降低坏账风险。
特此通知。
深圳市中航物业管理有限公司
财务部
二○○九年十一月十六日。
城投公司应收账款管理制度
第一章总则第一条为加强城投公司应收账款管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于城投公司及其子公司、分公司（以下统称公司）的所有应收账款。
第三条应收账款管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：严格执行国家法律法规，确保应收账款管理合法、合规。
（二）安全性原则：加强应收账款风险控制，确保公司资金安全。
（三）及时性原则：提高应收账款回收效率，缩短收款周期。
（四）效益性原则：优化应收账款结构，提高资金使用效率。
第二章应收账款确认第四条应收账款应在以下条件下确认：（一）销售商品或提供劳务后，已收到对方付款凭证或已签订书面合同，且合同内容明确。
（二）已发生销售业务，但尚未收到付款凭证，但已满足收入确认条件。
（三）已提供劳务，但尚未收到付款凭证，但已满足收入确认条件。
第五条应收账款计价：（一）应收账款原则上按照实际发生额计价入账。
（二）在应收账款计价过程中，应充分考虑客户信用政策、市场行情等因素。
第三章应收账款管理职责第六条公司财务部门负责应收账款的管理、核算、监督和催收工作。
（一）建立健全应收账款管理制度，制定应收账款管理流程。
（二）负责应收账款的核算、统计和分析，及时掌握应收账款变动情况。
（三）定期与销售部门、客户对账，确保账实相符。
（四）督促销售部门及时催收应收账款，降低坏账风险。
第七条销售部门负责应收账款的前期管理、业务拓展和客户关系维护。
（一）在签订销售合同时，明确应收账款账期、付款方式等条款。
（二）负责客户信用评估，确保应收账款回收。
（三）加强与客户的沟通，及时了解客户需求，提高客户满意度。
第四章应收账款催收第八条应收账款催收分为以下阶段：（一）账龄管理：对账龄较长的应收账款进行重点关注，及时提醒客户付款。
（二）电话催收：对逾期应收账款，通过电话与客户沟通，要求其尽快付款。
（三）函件催收：对电话催收无效的应收账款，发送函件催收。
应收账款对账规定
应收账款对账规定为保证对账工作完整、正确，一次性对账成功，不影响应收账款的正常周转，力求账款在顺利的对账后尽快回笼，针对对账规定拟订如下：一、对账时间1.营销经理每月6号前将公司确认无误的对账单传真给客户最终确认。
2.营销经理将对账单传真后应随后电话联络给客户方负责人并提醒其自收到传真之日起力求在3个工作日内跟踪签回（最迟务必在每月10号前将对账单签回），遇法定节假日顺延。
3.对账工作必须在规定的对账时间内顺利完成。
二、核对人员及程序1.核对参与人员由营销部助理、会计助理、营销经理、会计主管四人组成。
2、会计助理制作好对账单经过营销部助理复核后转交营销经理审核最后由会计主管审核并盖章。
3、审核程序一经确定，任何人不得擅自更改。
三、对账内容对账的内容是全方位的，具体包括产品名称、规格型号、数量、单价、金额、订单号、公司与客户双方的联络方式以及客户特别要求对账单上另外反映的内容。
四、对账要求各级审核人员必须细致地核对各项内容保证对账结果正确、真实。
1.出货数量一定要根据送货单所记载的数量进行核对。
2.单价一定要根据订单所标明的单价进行核对。
3.若订单单价是不含税的在对账单的备注栏一定要标明“不含税报价”。
4.有特殊要求的客户一定要针对特殊要求进行慎重地核对。
5.对账时发现订单编号一样而单价不一样的情况，审核人员要重点核查并最终确定单价，必要时由营销部助理与客户联络直到单价确定无误。
五、对账责任划分对账人员务必严格按照要求对账，如在对账过程中未发现问题而被客户发现，将追究相关人员责任经济责任。
1、不影响金额错误的每次处罚直接责任人员25元，直接管理人员10元。
2、影响金额错误的不论是减少还是虚增按月累计追究责任，累计处罚金额最高为300元。
(直接责任人按错误金额5‰-5.3‰处罚、直接管理人员按直接责任人员处罚金额的1/3连带处罚)*****有限公司2014年2月1日。
应收账款管理办法
应收账款管理办法一、总则1. 目的为加强公司应收账款管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本办法。
2. 适用范围本办法适用于公司所有应收账款的管理。
二、应收账款的确认与计量1. 应收账款的确认应收账款是指公司因销售商品、提供劳务等经营活动，应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。
应收账款的确认应符合以下条件：（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入公司；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2. 应收账款的计量应收账款应按照实际发生额计量，包括销售商品、提供劳务的价款、增值税销项税额及代购货方垫付的包装费、运杂费等。
三、应收账款的日常管理1. 客户信用评估（1）在与客户建立业务关系前，销售部门应对客户的信用状况进行调查和评估，包括客户的经营状况、财务状况、信用记录等。
（2）根据客户的信用评估结果，确定客户的信用等级和信用额度。
2. 合同管理（1）销售部门应与客户签订销售合同，明确双方的权利和义务，包括商品的品种、规格、数量、价格、付款方式、交货时间等。
（2）合同签订后，应及时将合同副本送财务部门备案。
3. 发货管理（1）销售部门应按照合同约定的交货时间及时发货，并确保货物的质量和数量符合合同要求。
（2）发货后，应及时将发货凭证送财务部门，以便财务部门及时确认应收账款。
4. 发票管理（1）财务部门应按照国家税收法规的规定，及时开具销售发票，并确保发票的内容真实、准确、完整。
（2）发票开具后，应及时将发票送达客户，并督促客户及时签收。
5. 对账管理（1）财务部门应定期与客户进行对账，核对应收账款的余额和账龄，确保双方账目一致。
（2）对账结果应由双方签字确认，并留存备查。
四、应收账款的催收管理1. 催收责任（1）销售部门是应收账款催收的第一责任部门，应负责对客户的催收工作。
关于落实应收账款清欠工作的通知
关于落实应收账款清欠工作的通知各部门：为了加强公司的资金管理，提高资金使用效率，降低经营风险，保障公司的正常运营和持续发展，经公司研究决定，将全面开展应收账款清欠工作。
现将有关事项通知如下：一、应收账款清欠工作的重要性应收账款是公司流动资产的重要组成部分，直接影响着公司的资金周转和财务状况。
目前，公司应收账款余额较大，账龄较长，部分款项存在逾期和难以收回的风险。
因此，加大应收账款清欠力度，加快资金回笼，对于改善公司财务状况，提高公司经济效益具有重要意义。
二、应收账款清欠工作的目标本次应收账款清欠工作的目标是：在具体时间内，将应收账款余额降低具体比例，将逾期账款回收率提高到具体比例，确保公司资金正常周转，降低经营风险。
三、应收账款清欠工作的组织领导为了确保应收账款清欠工作的顺利开展，公司成立了应收账款清欠工作领导小组，由领导姓名担任组长，相关部门负责人姓名担任成员。
领导小组负责制定清欠工作计划，协调解决清欠工作中的重大问题，督促检查清欠工作进展情况。
四、应收账款清欠工作的责任分工1、财务部（1）负责提供应收账款的明细账目，包括客户名称、欠款金额、账龄、逾期情况等。
（2）协助业务部门核对账款，提供相关财务数据和凭证。
（3）定期对应收账款进行分析，提出清欠建议和措施。
2、业务部门（1）负责与客户沟通，了解欠款原因，制定清欠方案，并组织实施。
（2）及时向财务部反馈清欠工作进展情况，配合财务部做好账款核对和回收工作。
3、法务部门（1）为清欠工作提供法律支持，协助业务部门处理法律纠纷。
（2）对逾期账款进行法律评估，提出法律诉讼或仲裁的建议。
4、其他部门配合做好应收账款清欠工作，提供必要的支持和协助。
五、应收账款清欠工作的措施和要求1、建立健全应收账款管理制度（1）完善客户信用评估制度，对新客户进行严格的信用审查，对老客户定期进行信用评估，根据客户信用状况调整信用额度和结算方式。
（2）加强合同管理，明确合同条款，规范销售业务流程，防范合同风险。
加强应收账款的管理,提升企业竞争力
加强应收账款的管理，提升企业竞争力摘要：应收账款是企业业务活动中不可避免的财务问题，它关系到企业流动资金的安全性和稳定性，直接影响企业的运营和竞争力。
本文从内部管理和外部合作两个方面，详细介绍了加强应收账款的管理，提升企业竞争力的方法及意义，重点讨论了财务、销售、供应链等部门在应收账款管理方面的相互配合和协同，建立完善的风险控制机制，做好客户信用评估等诸多措施，以提升企业应收账款的回收率和效率，减少经营风险，促进企业的长期发展和竞争优势。
关键词：应收账款、管理、竞争力、财务、销售、供应链正文：一、应收账款管理的重要性应收账款是企业短期债权的重要组成部分，是企业经营过程中不可避免的财务问题。
合理的应收账款管理能够有效保障企业的流动资金安全性和稳定性，在经济不景气时期尤为重要，有助于减少成本和风险，提高资金利用效率，促进企业健康发展。
企业应收账款管理主要包括客户信用评估、应收账款的催收工作、应收账款的风险控制等方面。
二、内部管理和外部合作相结合的应收账款管理模式对于应收账款管理，企业应该采取内部管理和外部合作相结合的模式，实现企业资源优化配置，协同共赢。
具体措施如下：（一）财务、销售、供应链等部门之间应建立紧密的联系，实现信息共享，确保销售部门提供的销售订单和账款信息准确无误，供应链部门按照要求完成商品供应和交期安排，同时财务部门建立起完善的应收账款管理制度和合同管理制度，规范应收账款核销的流程和程序，确保账款的回收效率和准确性。
（二）加强与客户的沟通和管理，建立健全的客户档案和信用管理制度，根据不同客户进行分类管理，及时了解客户信用状况和历史欠款记录，制定合理的信用额度和付款期限，降低应收账款的坏账率和追收成本。
（三）建立应收账款风险评估机制，加强风险控制和预警，定期对账款逾期、违约、欺诈等情况进行监测和分析，及时采取措施处理，避免损失扩大化。
（四）外部合作方面，可以通过保险、银行授信、应收账款质押等方式，减轻企业的财务压力，提高融资能力，降低应收账款逾期风险。
通知银行对账的通知模板
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2. 定期更改密码，并确保密码具备一定的复杂性，避免使用简单易猜测的密码组合。
3. 不要随便点击陌生链接或下载来历不明的文件，以防染上病毒或被恶意软件窃取个人信息。
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如您对我行的对账工作有任何意见或建议，也欢迎随时与我们联系。
再次衷心感谢您的合作！此致XXX银行。
加强应收账款管理 避免呆账坏账发生
加强应收账款管理避免呆账坏账发生摘要:目前,我国还处在社会主义初级阶段,从计划经济转向市场经济的时间不长,如何加强应收账款管理,避免呆坏账的发生,是企业必须认真研究和解决的问题。
关键词:管理坏账1 加强应收账款管理的重要性应收账款是指企业销售产品(商品),材料,提供劳务等原因,应向购货方或客户收取的货款、劳务款和代垫款项,是企业流动资产的重要组成部分。
应收账款本质上是一种商业信用,它有利于企业扩大销售,提高市场占有率,减少产品库存,通过减少存货占用水平来减少费用支出,改变资产占用形态,增强资产的流动性。
应收账款的存在是一把“双刃剑”。
采用宽松的信用政策可以扩大销售,但可能会伴随应收账款数额增加,企业的资金被长期无效益的占用,降低企业的偿债能力,增加财务费用,坏账风险加大。
我国不乏因盲目扩张,应收账款过大导致现金短缺,造成企业迅速消亡的案例。
实行严格的信用政策,扩大现金销售在全部销售中的比重,会导致销售额下降,企业业绩下滑,存货占用水平过高和市场占用率下降,延缓企业的发展速度。
正是由于应收账款在为企业带来积极作用的同时也潜藏着很大的坏账风险,因此,应收账款管理的重要性非常大,应收账款管理的主要目的,在于通过科学的应收账款管理,尽可能地减少应收账款数额过大带来的负面影响,最大限度地实现销售的增加,避免或最大限度降低坏账风险,不以增加坏账风险来达到扩大销售的目的,提高资产质量,实现企业发展的良性循环。
2 应收账款产生的主要原因2.1 未建立健全有效的企业内部控制制度企业管理混乱,或虽已建立,但执行不力,流于形式。
2.2 信用政策不当为扩大销售,盲目提高客户信用额度,扩大赊销客户范围。
2.3 对销售部门和销售人员的考核与激励制度不健全只注重销售,忽视应收账款的考核。
2.4 对销售人员的管理不力人员招聘和离职管理混乱,手续不全,招收素质差的人员从事销售工作,造成有的销售人员责任心差,不重视货款回笼,甚至有的私收货款,不办理正常交接手续一走了之。
加强应收账款对账工作的通知
加强应收账款对账工作的通知
为加强公司对应收账款的全面管理，加速资金周转和货款回笼，减少坏账损失，减少不必要的账款纠纷，防范时效，保护公司的资金安全，特制订应收账款对账的通知。
具体如下：
1、对账工作由营销中心、相关事业部负责，企管部、财务部配合，并列入考核，要求对账覆盖率要达到100%。
2、与内部往来款项，每月6日前完成对账并签订对账单，对于未达账项列明原因，要求次月底前完成未达账项的处理，不得跨月处理。
3、如遇对方不予配合对账或账务不符的，要及时汇报并做好取证工作，确保不超法律诉讼时效。
4、此次对账要求7月份完成，由财务部打印出全部应收账款户对账单并盖章，由企管部分发到营销中心和相关事业部，营销中心和相关事业部落实责任人按时完成对账工作。
对不能按时完成对账工作每少一户对负责人罚款50元。
5、对账单要求必须盖对方单位财务章或公章。
附：应收账款对账单
2015年6月30日。
学校财务应收账款管理制度
第一章总则第一条为加强学校财务应收账款的管理，提高资金使用效率，确保学校财务状况的稳定，根据国家相关法律法规和学校实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于学校内部各部门、各单位及教职工在开展教育教学、科研、后勤服务等活动中形成的应收账款。
第三条学校财务应收账款管理应遵循以下原则：1. 规范管理：严格执行国家有关法律法规，建立健全应收账款管理制度，确保应收账款的真实性、合法性和合规性。
2. 严格监控：加强对应收账款的管理和监控，及时掌握应收账款的变动情况，防范风险。
3. 及时催收：对逾期应收账款，要及时采取有效措施进行催收，确保资金回笼。
4. 妥善处理：对无法收回的应收账款，要按照规定程序进行核销，并追究相关责任。
第二章应收账款管理职责第四条学校财务部负责应收账款的全过程管理，具体职责如下：1. 负责应收账款的登记、核算、报告等工作。
2. 定期与相关部门核对应收账款，确保数据的准确性。
3. 对逾期应收账款进行催收，并跟踪催收进展。
4. 负责应收账款的核销和追偿工作。
第五条学校各部门、各单位负责应收账款的产生、确认、核算和催收等工作，具体职责如下：1. 严格按照国家规定和学校财务制度收取应收账款。
2. 及时将应收账款信息报送财务部。
3. 积极配合财务部进行应收账款催收。
4. 对逾期应收账款，要及时采取措施，确保资金回笼。
第三章应收账款核算第六条应收账款核算应遵循以下规定：1. 应收账款应按照实际发生额入账，不得虚增或虚减。
2. 应收账款核算应采用权责发生制原则。
3. 应收账款核算应定期进行对账，确保账实相符。
第四章应收账款催收第七条应收账款催收应遵循以下规定：1. 对逾期应收账款，财务部应立即通知相关部门进行催收。
2. 催收过程中，相关部门应采取有效措施，确保资金回笼。
3. 对催收无效的逾期应收账款，应逐级上报，由学校领导审批后，采取法律手段进行追偿。
第五章应收账款核销第八条应收账款核销应遵循以下规定：1. 对无法收回的应收账款，应按照规定程序进行核销。
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加强应收账款对账确认工作的通知
随着公司业务拓展区域不断扩大，由于地缘关系导致部分货品只能借助第三方货运公司采取发货的方式来实现最终销售，这样就给公司的货款回收带来了一定风险，为明晰客户的应收账款，减少不必要的账款纠纷，保护公司的资产安全，特制定本流程，请相关各业务团队根据实际情况加以执行。
一、应收账款对帐流程
1、对于需要对帐的客户，由销售人员向当值柜员提出提供对账单要求。
2、柜员应及时出具客户对账单提供给销售人员（具体对账单格式可参考附件），同时做好已发出对账单的纪录，以备将来核销和查询。
3、销售人员收到后向客户邮寄、传真方式传送对账单。
4、客户收到对账单确认余额后或者未确认余额并列明异议情况后以邮寄、传真形式传递到业务所属部门或门店。
5、如果该客户在发出对账单后一个月没有回复，则柜员应通知销售人员下个月继续对帐。
如果该客户连续三个月没有回复对账单，对口的销售人员应该将情况及时向上反映，主管部门应及时给出应对措施，对口的销售人员必须亲自到客户处对帐。
如果销售人员没有上门对帐而且发生了坏账，则相关的销售人员要承担相应经济责任。
6、如果对方对余额有异议，要求提供明细账，或者对账单回单没有提供对方明细账的情况，我方柜员应该告知客户我方会发送从不符合开始的月份开始的明细账。
7、经客户确认后的对账单应与其他账款单据一起妥善保管。
二、对账单内容和使用说明
1、应收账款对账单标题中的单位名称、客户名称、对帐期间、客户公司地址、电话、电子邮件和联系人应与销售单据上载的单位一致，我公司地址，电话，传真，电子邮件和联系人姓名应填写清楚便于客户回复。
2、“贵公司某期间交易信息如下，请贵公司详细核对后二周内回复”，各部门可根据客户实际情况确定回复的时限。
3、应收账款余额：如果该客户的对帐情况较好则只需提供余额。
4、应收账款明细：每笔记录应列明发货时间、货运公司、收货人和发货货品金额。
如果与客户的余额对不平，或者该客户长期对帐情况不佳，则柜员要提供明细至单项货物名称、规格、单位、单价、数量、金额余额的应收账款明细账。
5、告知客户：如果余额与客户的应付账款不符合，请将客户应付我公司账款的明细账附在我公司对账单的背面发回我公司。
如果我公司已经向客户提供应收明细账，则请客户在不相符明细纪录的客户会计核销记号栏中打上差错标记并写上差异金额。
三、对账单的确认形式
1、在我公司对账单上签字或者盖章后邮寄回或者传真回我公司。
2、如果我公司曾以电子邮件文档形式发出对账单的，客户的回复电子邮件（必须含有客户邮件地址），也可以作为确认形式之一。
3、对于客户仅仅电话告知业务人员后由业务人员代签的，公司视此类单据无效并跟进处理相关人员。
四、对帐周期
1、一般一个季度一次，个别客户也可按批次对账确认。
2、对于新发生业务或者业务往来较少的客户，原则上在收帐期未到期前不发出对账单。
3、帐龄超过半年的应收账款项目和超过应收账款信用额度预警线的客户要每月对帐。
附：对帐的一些技巧:对于长期不回复的客户，可以编造一些没有的应收项目，强调如果不对就按照“多余”的价款收款。
还有，只有清晰的列出清单，为客户提供越人性化的对帐条件，客户才会投桃报李。
客户的应付款会计一般对于信息杂乱无章或过于简单的对账单是很难下手对帐的，所以我方必须提供满足客户需求的对账单。
例如：提供电子信件、电子文档(excel 等格式)，这样客户就可以直接用电子数据在其系统内寻找对帐依据了。
对帐的认识误区：小公司财务都很忙，不要经常打扰他们。
实际上越是小公司越要对帐，小公司的财务基础普遍薄弱，出现错误是家常便饭。
事实上有的中型单位因为不用能电脑规范记账导致应付账款常常很混乱，倒希望供应商来对帐来保证其应付账款准确（尤其是分期收款情况）
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