新会计准则升级工具的使用说明

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新会计准则下的金融工具的变化与银行应用研究

新会计准则下的金融工具的变化与银行应用研究随着新会计准则的实行，金融工具的会计处理方式正朝着更加规范、更加透明、更加公正的方向转变。

同时，新会计准则对于银行的经营和风险管理也提出了更高的要求。

在这样的背景下，银行应该如何面对金融工具的变化，并且如何应用金融工具来实现自身的经营目标，成为了一个值得研究的重要问题。

1.分类和衡量方法的变化新会计准则将金融工具分为三类：可分类为按摩、衍生金融工具、股权等权益工具。

在分类后，将根据不同分类分别采用不同的衡量方法。

对于可分类为按摩和股权等权益工具，将采用公允价值衡量；对于衍生金融工具，将采用公允价值衡量或者成本计量。

这样的变化强化了金融工具的公允价值会计核算，能够更加准确地反映其价值变化，为投资者和决策者提供更高质量的信息。

2.新的减值测试方式新会计准则规定了以下两种情况需要进行减值测试：（1）出现减值迹象导致潜在的信用风险增加；（2）在期末对相关的债务或金融资产进行一次年底减值测试。

具体来说，对于可分类为按摩和股权等权益工具，当公允价值低于成本时需要考虑减值损失；对于衍生金融工具，需要根据预期信用损失进行减值测试。

通过这样的方式，能够更加准确地反映出金融资产的风险，从而提高投资者和决策者的决策质量。

3.关于转移清算的变化新会计准则规定，当金融资产或债务发生转移时，需要评估转移是否满足转移清算的要求。

具体来说，要评估转移的资产或负债是否符合金融资产或负债的定义，以及转移是否导致对该资产或负债的控制权和收益权发生了变化。

这样的变化增加了转移清算的要求，能够更加准确地反映出转移的真实情况，提供更高质量的信息。

1.优化资产负债表结构随着新会计准则的实施，银行应用金融工具将更加依赖于公允价值会计处理。

因此，银行需要优化自身的资产负债表结构，加强风险管理。

具体做法包括：（1）优化资产结构，通过减少非流动资产、优化存款结构、加大金融市场投资等方式，提高流动性和资产质量；（2）优化负债结构，通过调整资本结构和负债结构，提高资本充足率，减少融资成本；（3）合理使用衍生金融工具，通过避免利率、汇率、价格风险，提高风险的可控性。

北京市资产动态管理系统升工具使用说明

北京市资产动态管理系统升工具使用说明————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期：升级工具使用说明1升级工具的使用1.1运行前运行升级工具前，需要先进行账套备份。

操作步骤:1．使用admin用户登陆资产管理系统。

2．点击点击“文件”=》“账套维护"如图：系统出现下图所示界面：选中单位帐套（图中红色部分）,点击备份，弹出备份帐套实例对话框（如图)：默认备份路径为C盘根目录，也可自行设置保存路径,点击上图红色区域，设置想保存的路径，完成后点击备份按钮即可。

1.2运行中鼠标左键双击升级工具弹出界面:如果您的计算机上正在运行资产管理系统，则弹出界面：点击确定按钮程序将强行关闭，升级程序将继续运行;点击取消按钮,升级工具将退出，您可以手动关闭正在运行的系统后,再次运行升级工具。

点击确定按钮后，如果您的计算机同时管理多个帐套，则弹出如下界面：您可在帐套标识前打"√”，选择要进行升级的帐套，可以多选，然后点击继续按钮。

如果您的计算机上只管理了一个帐套，则上一步被跳过。

你点击安装按钮，系统向下运行。

升级工具运行过程中会自动提前备份您的帐套，备份存放在您的系统安装目录下的〈BackUp〉文件夹中，您可以把它储存到您认为安全的存储设备中。

帐套备份完成后需重启VA系统服务,如下图所示,大约用时5分钟，请耐心等待，经过大约5到10分钟的等待后,系统升级成功: 点击完成按钮即可。

1.3运行后系统升级成功后，您首次登陆需填写单位情况表,否则其他功能将被限制使用。

点击确定后弹出单位情况表界面:单位层次代码填写单位的预算代码，单位垂管情况选择非垂管单位,预算级次选择市级，管理办法与财务制度按照实际情况选择行政或事业，所属财政关系选择北京市直属，同级财政单位层次代码填写001，其它按实际情况填写。

将单位情况表补充完整后保存。

科目体系升级工具使用说明

科目体系升级工具使用说明1.工具说明该工具为新旧行政、事业单位会计制度衔接开发，用于实现将旧科目体系升级至新科目体系。

工具的使用者主要针对实施人员或者系统管理员，通过设置统一的科目体系升级方案，对适用的账套进行批量升级，达到快速升级科目体系目的。

工具升级内容包括：科目表（gl_kmxx）、科目类别表（gl_kmxzlx）、账套参数表（gl_ztcs）、凭证内容表（gl_pznr）、余额表（gl_yeb）、余额预记账表（gl_yebk）、往来业务表（gl_wlyw）、余额调节表（gl_yetjb）、银行对账单（gl_yhdzd）、银行日记账（gl_yhrjz）、往来科目表（gl_wlkm）、核算科目表（gl_hskm）、项目科目表（gl_xmkm）。

2.文件说明文件夹中包含以下文件：1）科目体系升级工具使用说明.doc：本文档，介绍工具的使用说明；2）新旧行政/事业单位会计制度有关衔接问题的处理规定.pdf：财政部下发的对行政/事业单位执行新制度的有关衔接问题规定。

3）KMUpgrade_G.exe：支持U8G版的科目升级工具可执行程序；4）KMUpgrade_BC.exe：支持U8B版或C版的科目升级工具可执行程序；5）UF9Res.dll：U8资源文件，独立文件夹使用该工具时使用。

<子目录：新科目预置脚本及升级方案脚本_SQL/_ORACLE>6）建表脚本.sql：升级工具使用的建表脚本。

执行过后请勿再次执行，否则定制方案会被重置；7）2013/2014新事业/行政单位科目体系预置脚本.sql：预置新事业/行政单位科目体系模板的脚本；8）2013/2014新事业/行政单位科目升级方案.sql：预置事业/行政单位新旧科目转换（升级）方案的脚本。

3.升级流程应按照如下流程对账套进行升级：1）确保被升级账套上年度的数据已进行下年度处理，新年度已经存在科目信息和期初余额的数据；工具支持升级凭证和余额表等数据，所以账套有新年度业务数据也可以升级；2）确保新科目模版及报表已预置，否则请执行U8最新补丁；3）在要升级的数据库上执行工具建表脚本；4）打开工具，登录数据库，创建科目升级模版，并建立新旧科目对照关系；5）选择要升级的账套和对应的升级模版，对账套进行升级；6）进入账务系统对升级后的科目和期初余额进行检查调整。

《企业会计准则第金融工具列报》应用指南度新修订

《企业会计准则第37号——金融工具列报》应用指南目录一、总体要求...................................................二、适用范围...................................................三、金融负债和权益工具的区分...................................（一）金融负债和权益工具区分的总体要求.....................（二）金融负债和权益工具区分的基本原则.....................(三）以外币计价的配股权、期权或认股权证...................（四）或有结算条款.........................................（五）结算选择权...........................................（六）复合金融工具.........................................（七）合并财务报表中金融负债和权益工具的区分...............四、特殊金融工具的区分.........................................(一）可回售工具............................................(二）发行方仅在清算时才有义务向另一方按比例交付其净资产的金融工具(三）特殊金融工具分类为权益工具的其他条件..................(四）特殊金融工具在母公司合并财务报表中的处理..............五、发行金融工具的重分类.......................................六、收益和库存股...............................................(一）利息、股利、利得或损失的处理..........................(二）库存股................................................七、金融资产和金融负债的抵销...................................(一）金融资产和金融负债相互抵销的条件......................(二）金融资产和金融负债不能相互抵销的情形..................(三）总互抵协议............................................八、金融工具对财务状况和经营成果影响的列报.....................(一）一般性规定............................................（二）资产负债表中的列示及相关披露.........................（三）利润表中的列示及相关披露.............................（四）套期保值相关披露.....................................(五）公允价值披露..........................................九、与金融工具相关的风险披露...................................（一）定性和定量信息.......................................(二）信用风险披露..........................................(三）流动性风险披露........................................（四）市场风险披露.........................................十、金融资产转移的披露.........................................（一）披露范围.............................................（二）已转移但未整体终止确认的金融资产的披露...............（三）已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产的披露 ..十一、衔接规定.................................................一、总体要求金融工具列报是金融工具确认，和计量结果的综合性描述，是金融工具会计处理的重要组成部分。

T3用友通升级、科目转换和年结流程

T3用友通升级、科目转换和年结流程随着2013年脚步的临近，我们即将迎来小企业会计准则（2013年）的正式实施，以及2012年年结高潮的到来。

目前T3软件只有10.8PLUS1版本预制了小企业会计准则（2013年），以及更新了小企业会计准则（2013年）的科目转换工具，之前低版本的客户如果需要使用新的小企业会计准则，就必须升级到最新的T3 10.8PLUS1版本，这里帮大家准备了升级—科目转换—年结三部曲，以便大家参考学习。

一、升级流程1.将客户的帐套备份，备份出来的文件是Uf2KAct.Lst和UFDATA.BA_注意：如果是在原服务器上进行升级，最好将安装目录UFSMART下的admin文件夹拷贝出来，避免备份出来的帐套不能恢复，导致数据丢失。

2.将之前的老版本程序卸载干净，最好是将安装目录ufsmart和C：\WINDOWS\system32下的UFCOMSQL删除，将注册表HKEY_LOCAL_MACHINE\SOFTWARE下的UFSOFT和UFIDA清除。

3.安装T3 10.8PLUS1的程序，并安装T3 10.8plus1版本最新的补丁。

一定要安装补丁，否则科目转换工具中将没有小企业会计准则（2013年）的转换。

注意：安装10.8PLUS1完成后可以将会计桌面卸载，目前会计桌面有问题，可能会导致程序运行慢，电脑死机。

4.将之前的软件备份恢复到T3 10.8plus1版本中，然后使用admin登录到系统管理，点击系统—升级SQL Server数据,选择相应的帐套和年度进行升级，升级成功即可。

5.升级成功后，对相应的帐套和年度执行下补丁（已经安装过最新补丁），安装目录UFSMART\补丁脚本，打开补丁脚本执行器，选择相应的年度帐套，执行即可。

常见问题：经常有客户反馈升级报错的问题，如下图：升级2012年度报错。

一般遇到升级报错的问题，我们可以采用降级再升级的办法，将accinformation（帐套参数表）中的版本标志，cvalue值修改为8.216（用友通10.0的版本标志），重新进行SQL数据升级即可成功。

新旧行政会计制度衔接会计电算化软件操作说明

新旧行政会计制度衔接
会计电算化软件操作说明
1、在老软件中先调账，确保全部账都调整完毕，正确无误。

2、将账簿数据结转至2013年。

操作方法：在软件打开框，直接点“年度结转”。

3、备份数据。

将数据全部复制到外部介质一份。

4、将原软件更新至“保会通财务软件（7.0版）”，全部年度先用“保会通财务软件（7.0版）”打开一遍，确保各账套都打开一次。

5、安装保会通财务软件7.0版。

安装包各家拷贝。

软件安装的时候注意选择范例数据：
6、各个账套，每个年度都打开升级一遍，确保每个账套都升级为“保会通财务软件7.0版”的数据。

7、软件注册：
8、调整辅助科目组，调整后如下图：
9、对应修改资产负债类科目。

10、调整“301 固定基金”以后的会计科目，如下图：
需调整的科目及调整后各科目如下：
11、删除老账套分录模板：
12、删除老账套所有账务汇总表：
13、删除老账套报表模块中的所有报表：
14、打开两个窗口：
一个是升级过来的数据、一个是账套模板
14、从账套模板中复制分录模板，粘贴到升级后的数据文件中对应位置，注意年度是2013年。

15、从账套模板中复制账务汇总表，粘贴到升级后的数据文件中对应位置，注意年度是2013年。

16、从账模板中复制报表，粘贴到升级后的数据文件中对应位置，注意年度是2013年。

17、根据自己的业务制作一些业务凭证，测试报表是否能生成，生成是否正确。

18、打开“财政拨款收支结余明细表”看看是否可以做如下选择：
19、打开其他报表。

20、新旧事业单位制度衔接参照以上过程操作。

新旧会计准则科目转换、账户余额结转操作指南

新旧会计准则衔接操作手册第一章前言2006年2月15日，财政部颁布了新企业会计准则，2007年9月，中国银监会下发了《关于企业业金融机构全面执行《企业会计准则》的通知》（银监通［2007］22号），要求“政策性企业、中国农业企业、非上市的股份制企业、中国邮政储蓄企业、城市商业企业、信托公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、外资企业等从2008年起按照新会计准则编制财务报告。

”。

为保证某企业顺利实施新旧会计准则科目转换、完成账户余额结转，我们编写了本手册，以协助行总部及各分行的新准则首次执行工作。

实施新会计准则总体上需要依次做好如下几个方面的工作：一、执行新会计准则前的准备工作1、会计政策的选择。

2、会计科目和账薄的选择与设置。

3、进行全面的财产清查，包括盘点工作的安排及盘点结果的处理。

二、企业2007年12月31日科目转换和账户余额结转1、编制新旧会计准则科目对照表。

2、将原准则会计数据重新分类。

3、编制调整分录。

4、编制调整工作底稿。

5、编制新准则下的科目余额表和试算平衡表。

三、编制2008年1月1日新准则下资产负债和“新旧会计准则股东权益差异调节表”四、编制2007年度执行新准则备考资产负债表、利润表、所有者权益变动表。

第二章新旧会计准则科目转换、账户余额结转操作指南一、释义：新准则：指财政部第33号令、财会（2006）3号颁布的企业会计准则体系原制度：指现行准则和某企业目前执行的《城市商业企业、城市信用合作社财务管理实施办法》二、首次执行日：指2008年1月1日三、需追溯调整事项涉及38号准则中采用追溯调整法进行调整，调整2008年期初留存收益，除此之外的事项不予调整。

涉及某企业主要为：1、在首次执行日前存在的各分行内退计划、解除与职工的劳动关系计划，应当确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，按未来应付补偿金额折现现值调整留存收益，未来应付补偿金额总额和折现现值差额计入“未确认融资费用”2、将满足预计负债确认条件的重组义务、亏损性合同，确认为“预计负债”，并调整留存收益。

用友财务通v8.21升级工具使用说明

用友财务通v8.21数据升级工具使用说明第一章数据升级范围 (2)第二章数据升级方式 (3)一、财务通v8.20向v8.21升级 (3)二、财务通v8.21向U8v8.21升级 (3)三、Dos版产品、Access7.2x版产品向财务通v8.21升级 (4)1 .运行升级工具 (4)2 .公用目录升级 (5)3 .数据升级总原则及注意事项 (6)4 .总账数据升级注意事项 (7)(1)总账Dos版升级注意事项 (7)(2)总账7.2x版升级注意事项 (7)5 .工资数据升级注意事项 (7)(1)工资Dos版升级注意事项 (8)(2)工资7.2x版升级注意事项 (8)6 .固定资产数据升级注意事项 (9)(1)固定资产Dos版升级注意事项 (9)(2)固定资产7.2x版升级注意事项 (9)第一章数据升级范围1、财务通v8.21版提供下述升级功能：2、升级工具支持的产品版本号3、上述升级只涉及到总账数据、工资数据、固定资产数据的升级，不包括对其他财务数据和业务数据的升级。

4、报表的升级工具由UFO产品直接提供1）对Dos版的报表，可使用[UFO→工具→Dos文件转换]功能实现，其使用方法与U8产品相同，需注意：a.升级前应删除原来报表定义的单位名称、年、月、日等格式，因为现产品中用关键字替代了上述信息；b.升级时原来报表定义的计算公式被转换成.shl文件，升级后用户可根据该文件提供的列表手工将公式设置到转换后的报表中对应的单元格上。

2）对其他版本的报表，现产品在打开报表时可直接使用原报表或将其转换为最新格式后再使用。

第二章数据升级方式一、财务通v8.20向v8.21升级财务通从v8.20向v8.21的升级由财务通v8.21的系统管理提供。

注意：运行财务通v8.21的[系统服务→系统管理]时，可选择覆盖系统数据库，也可选择不覆盖。

二、财务通v8.21向U8v8.21升级从财务通v8.21向U8v8.21的升级为一个单独的工具。

新会计准则应用指南

企业会计准则应用指南颁布时间：2006-7-27发文单位：财政部企业会计准则应用指南——会计科目和主要账务处理企业应当按照企业会计准则及其应用指南规定，设置会计科目进行账务处理，在不违反统一规定的前提下，可以根据本企业的实际情况自行增设、分拆、合并会计科目。

不存在的交易或者事项，可以不设置相关的会计科目。

本指南中的会计科目编号，供企业填制会计凭证、登记会计账簿、查阅会计账目、采用会计软件系统参考，企业也可以根据本规定，结合本企业的实际情况自行确定会计科目编号。

1001 现金一、本科目核算企业的库存现金。

企业部周转使用的备用金，可以单独设置“备用金”科目核算。

二、企业应当设置“现金日记账”，由出纳人员根据收付款凭证，按照业务发生顺序逐笔登记。

每日终了，应当计算当日的现金收入合计额、现金支出合计额和结余额，并将结余额与实际库存额核对，做到账款相符。

有外币现金的企业，应当分别人民币和各种外币设置“现金日记账”进行明细核算。

三、企业收到现金，借记本科目，贷记相关科目；支出现金做相反的会计分录。

四、本科目期末借方余额，反映企业持有的库存现金。

1002 银行存款一、本科目核算企业存入银行或其他金融机构的各种款项。

外埠存款、银行本票存款、银行汇票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款等，在“其他货币资金”科目核算。

二、企业应当按照开户银行和其他金融机构、存款种类等，分别设置“银行存款日记账”，由出纳人员根据收付款凭证，按照业务的发生顺序逐笔登记。

每日终了，应结出余额。

“银行存款日记账”应定期与“银行对账单”核对，至少每月核对一次。

月末，企业银行存款账面余额与银行对账单余额之间如有差额，应按月编制“银行存款余额调节表”调节相符。

有外币存款的企业，应当分别人民币和各种外币设置“银行存款日记账”进行明细核算。

三、企业将款项存入银行或其他金融机构，借记本科目，贷记“现金”等有关科目；提取和支出存款，借记“现金”等有关科目，贷记本科目。

新会计准则转换工具操作手册

新会计准则转换工具操作手册为配合2007年上市公司的会计核算全面过渡到新准则的要求,金蝶K/3特开发出两个版本的准则转换工具，方便快捷的帮助企业进行科目等基础资料调整、报表模板调整等,减少上市公司进行财务软件向新准则过渡的工作量.金蝶K/3提供的转换工具支持K/3V10。

3及V9.4。

1两个版本，下面是针对V10.3版本转换工具的操作说明。

V10。

3转换工具操作说明V10.3转换工具包括三个小工具的整合，具体为:基础资料引入引出工具、报表系统报表批量引入工具、合并报表数据保留工具.安装方式：下载补丁PT005028，下载地址：http：//www。

kingdee。

com：8080/download/agentdown/tech/PT005028.rar，该工具需要申请加密程序.程序安装完毕后，请在k/3erp路径下找到该工具，名称为“新会计准则转换工具"运行该工具，系统提供三个工具供选择使用:(一)、基础资料引入引出工具本操作手册重点介绍针对新准则所做的基础资料引入引出的功能，包括：1、核算项目类别的引入2、基础资料重码检测3、基础资料多账套批量引入操作步骤:1)运行基础资料引入引出工具，按照界面中提示顺序进行基础资料引入引出：2)选择导出基础资料的账套：3)导出第2步中登陆账套中的基础资料，得到excel模板：本工具增加了“核算项目类别"的导出，导出的核算项目类别excel格式请参照引出的excel 格式，请勿修改“t_Schema"表页的格式及内容.4)成功导出选择的基础资料：5)选择需要导入基础资料的账套，可批量选择账套进行导入操作，工具安装在中间层，则不需要录入用户名及密码:如果工具安装在客户端，则需要每个账套录入可登陆的用户名及密码，成功连接后才能选中账套。

操作技巧:如果工具安装在中间层,点击“账套列表”列头，可以全选账套。

如安装在客户端只能一个个账套进行选择.6)在正式导入基础资料之前，建议检测要导入的excel的文件中的基础资料是否与选择的账套中的基础资料存在代码相同的数据，并给出检查报告，指导用户修正excel中的基础资料。

1993金融企业新会计准则——科目使用说明

1993金融企业新会计准则——科目使用说明1993金融企业新会计准则——科目使用说明在经济全球化的今天，金融行业正日益成为国民经济的重要支柱。

金融企业的会计准则对于企业的经营和发展具有重要的指导作用。

1993年颁布的金融企业新会计准则，是我国金融行业会计准则的一次重大变革，不仅是对旧有会计准则的全面升级，更是对金融企业会计核算的规范和指导。

我们来看一下金融企业新会计准则对于科目使用的具体要求。

金融企业在日常经营中，会涉及到诸多金融工具的买卖、持有和转让，科目的使用对于准确反映企业的财务状况和经营成果至关重要。

按照1993金融企业新会计准则的规定，科目使用应当严格遵循债务、权益和成本的原则，同时要求科目的设置和使用要具有一定的细致性和准确性。

1993金融企业新会计准则明确规定了金融企业在科目使用上的一些具体要求。

首先是关于资产方面的科目要求，金融企业应当根据不同的资产属性，设立相应的科目，比如货币资金、拆借款项、应收款项等。

其次是关于负债方面的科目要求，金融企业应当根据不同的负债属性，设立相应的科目，比如应付款项、预收款项、存入保证金等。

还有关于权益、损益的科目要求，都要求准确、细致地设置和使用相应的科目。

除了这些具体的科目要求，1993金融企业新会计准则还对科目使用的过程中需要注意的问题进行了详细的说明，比如在使用科目时应当注重分类、细致和准确性，保证各项科目的真实性和公允性。

还要求金融企业在使用科目时要注意会计信息的披露，确保企业的财务信息对外界具有透明度和真实性。

1993金融企业新会计准则对于金融企业在科目使用方面的要求是全面细致的。

通过严格规定科目的设置和使用，金融企业可以更准确地反映自身的财务状况和经营成果，为企业的可持续发展提供重要的支持和保障。

作为个人，我对这一主题有着深刻的理解和认识。

在我看来，科目使用不仅是会计核算的基础，更是企业管理和决策的重要依据。

只有合理、准确地设置和使用科目，企业才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。

用友U861-2007新会计准则补丁使用说明

U8V8.61院校专版2007新会计准则补丁使用说明
一、使用方法
1、安装861院校专版，安装完成后初始化数据库。

2、安装新会计制度补丁包，补丁包安装过程中会弹出配置界面要求升级数据库，数据库选择"UFSystem"，然后点击确定。

3、进入系统管理建账。

二、补丁最新版本已解决问题
1.补丁可以不针对某个帐套使用，即补丁升级只针对系统库进行升级。

2.如在安装补丁后，初始化数据库必须重新安装补丁，否则新会计准则不能使用。

三、补丁安装图解
1.双击补丁安装包文件。

2.点击接受协议
3.点击”安装”按钮。

4.点击“下一步“。

5.选择系统库“UFSYSTEM”升级系统库。

6.完成。

7.重启计算机。

新会计准则转换工具说明-手册

目录§1 科目转换工具安装指南 (2)1.1861版本 (2)1.2860SP版本 (2)1.3852标准版 (3)1.4852普及版 (4)1.5851A (4)1.6821 (5)1.7820.................................................................................................6.. §2科目转换工具使用指南 (7)2.1 应用流程 (7)2.2 操作说明 (7)§3科目转换规则 (13)§4科目转换后的操作 (14)§5报表转换 (15)5.1解决方案 (15)5.2财务函数转换工具使用前注意事项 (15)5.3财务函数转换工具使用指南 (16)5.4财务函数转换工具使用后注意事项 (19)为适应我国经济全球化快速发展对会计信息需求多元化的需要，2006年2月15日，财政部正式颁布了新企业会计准则和审计准则体系.并要求上市公司从2007年1月1日率先执行。

为了保障老客户能够顺利实现新会计准则的转换，特组织专门的研发人员进行了专项工具的研究，制作了新会计准则转换工具包——新会计准则宝典。

§1 科目转换工具安装指南1.1 861版本安装位置：光盘中《U861》文件夹内KB-U861-0616-061204-94560.msi安装次序：1、安装U861版本金盘2、下载安装U861SP1补丁包：U8-V861-21-060510120000-U861SP13、下载安装U861SP1PackB：KB-U861-0323-060901-U861SP1PackB4、下载安装U861SP2：KB-U861-1033-070808-U861SP2.msi5、安装光盘中《U861》文件夹内的KB-U861-0616-061204-94560.msi注意事项：1、861安装新会计准则宝典应当在861金盘基础上通过补丁更新系统安装861SP1和861SP1PackB、861SP2三个补丁包之后，并在补丁更新工具的账套升级选项中，选中需要升级的账套年度库，然后再安装。

用友财务软件 U8M851升级U861工具使用说明

U8M851升级U861工具使用说明概论U8M851到U861的升级为跨数据库实例的数据迁移，并且U8M851的档案结构与U861存在较大差异，所以U8M851的某些资料必须首先由人工补入完整后，才可转入U861系统。

鉴于以上特性，同时考虑U861具有开放的EAI接口，也为了便于用户补入资料，本升级工具使用Excel文件作为介质，提供U8M851系统的数据导出工具，即先将所需升级的数据导出为Excel文件，经用户修改后可产生EAI所需的XML文件，然后由用户通过U861系统的EAI将数据导入861系统。

升级过程如图所示：借助于U8M851数据导出工具及U861EAI，可进行U8M851升级的资料如下：（1）基础档案：部门、职员、发运方式、客户、供应商（委外商）、仓库、存货、币种。

（2）库存数据：库存期初。

（3）财务数据：应收期初、预收期初、应付期初、预付期初。

（4）制造数据：时栅、时格、班次、物料清单、工作中心、资源、资源清单、标准工序、工艺路线、物料生产线关系、生产订单。

“U8M851数据导出”作为U861生产制造数据EAI导入的辅助工具，因此独立于U861系统之外，需单独安装和使用。

关于U861 EAI使用说明，请参考《企业应用集成》使用手册。

本手册主要说明“U8M851数据导出工具”的安装、使用方法及相关注意事项。

U8M851数据导出工具安装步骤1．使用用友ERP-U8生产制造辅助工具安装盘，执行Setup.exe文件，在确定或选择程序安装路径和文件夹后，出现如下安装选择画面：2．请选择“U8M851升级数据导出”项后，执行下一步，出现如下数据库配置画面：请指定要进行数据升级的U8M851数据库服务器及实例名、数据库登录名与密码、数据库名等；或暂不选择“安装SQL SERVER配置”，待安装完毕后再从系统中进行配置。

若是首次安装，请务必选择“在SQL Server安装存储过程”，二次安装时可不选择。

新会计准则升级工具使用说明

新会计准则升级工具使用说明一、安装及使用预备由于该工具使用环境与A37.1.0.0、Intfi7.1.0.0往常版本不兼容，因此老用户要使用该工具时，为保证不阻碍原有A3及Intfi程序的正常运行，必须配备一台独立的电脑（该电脑确保没有安装过老的A3及Intfi程序），在该电脑上安装新会计准则升级工具：安装步骤：点击安装程序名目下“SETUP”应用程序进行安装，当弹出如下图所示的模块选择窗口时，确保选中“新会计制度升级工具”，同时指定主程序的安装路径：点击下一步后，按安装提示一步步完成此升级工具的安装。

二、使用流程1.选择DB CNT名目程序安装完毕后，通过点击“开始”“程序”“新中大国际ERP软件A3(Server)”或者“新中大URP软件i6系统（Server）名目下的“新会计制度升级工具”快捷方式，在弹出的如下图所示的DBCNT名目选择窗口中，选择需要升级的A3及Intfi产品DBCNT所在名目（可通过网上邻居方式共享或者建议映射名目）：2.登录数据库为保证安全性，DBCNT名目连接成功后，第一需输入能够登陆账套治理器的sa口令，如下图所示：3.选择升级账套登陆成功，在下图所示的账套选择窗口中，选择需要进行升级的账套。

4.进入会计升级向导5.科目代码宽度设置设置升级到新会计准则科目体系后所需要的各级科目代码宽度，默认的是未升级前的科目代码宽度设置，可在下图所示的窗口中直截了当修改爱护：6.新旧科目对应关系设置完成升级后所采纳的各级科目代码宽度设置后，进入如下图所示的新旧科目体系对应表爱护窗口，升级工具会自动引入原有会计科目体系科目代码和名称，用户需输入与之对应的新科目体系科目代码，新科目体系科目名称使用对应的旧科目体系科目名称（如需修改科目名称，则能够在完成整个体系的升级后，通过A3及Intfi总账科目设置再进行修改）。

在替换过程中，输入上级科目后，对应的下级科目将依据上级科目代码自动更新（例如：旧科目5801对应新科目5901，则5801科目的下级科目580101将自动转换为590101）。

KIS7.5升级K3V10.3操作手册

KIS升级K/3工具操作手册升级前准备工作一、在进行升级工作前,必须检查KIS账套是否符合升级条件，具体升级条件包括：1、KIS的版本为KIS7。

5、KIS7.5SP1、KIS7。

5SP2、KIS7.6；2、KIS的账套类型为标准版、迷你版、小企业专版、业务版、标准模式+业务模式；3、KIS账套的期间为自然月份天数或者非自然月份天数的12期或13期；4、KIS账套（往年账套除外）各模块(出纳模块除外)的当前期间不能有任何数据（否则升级会出现数据错误）,出纳模块当前期间不能扎账；5、KIS账套已经启用模块的期间必须一致;6、KIS业务模式账套存在业务单据的情况下,没有单价为0的单据；二、升级前必须对KIS账套进行以下处理:对准备升级的KIS账套进行数据库检查,查看是否存在数据库表丢失或者其他数据问题（可以使用安装包中的check3000工具进行检查），如果存在数据问题要求必须进行修复数据后（可以自行修复数据或者提交技术支持部协助解决账套数据问题)再进行升级,避免出现升级后数据错误的情况；三、升级前需要对KIS账套进行以下处理:1、KIS业务模式账套存在业务单据的情况下，检查部门和业务员是否为空，如果为空建议手工在KIS账套的部门和业务员录入一条记录后再升级;2、检查KIS业务模式账套是否存在存货资料没有计量单位的情况,如果存在该情况建议在KIS账套指定计量单位再升级，也可以通过升级工具的升级过程中指定内容来处理；四、特殊操作目前升级工具对于KIS账套升级出现问题时默认停止继续执行（只对该账套)，这样就只能知道该账套只有存在当前问题不能继续升级,不能清楚获取该账套是否还有其他问题造成不能升级，需要重复多次升级才可以全部知道,为此升级工具还提供了一个变通处理。

变通处理方法如下：在升级工具的存放路径:操作盘:\Program Files\Kingdee\KIStoK3DBUpgrade下查找文件UserProfile.ini,双击打开，查看如果Debug=False，则修改Debug=true即可,保存修改内容。

新会计准则下如何使用财务软件金蝶K3ERP新会计准则？

五、合并报表变化及K/3ERP的应对
金金蝶蝶KK//33合合并并报报表表系系统统，，提提供供多了合权并益法方调案整的分处录理的方自式动生成功能
包括管理驾驶舱与商业分析
两部分应用
首先定义权益法调
整模板
通过定义的抵销分录模板取数来源自动取数,生成权益法调整分录
六、债务重组方法与金融工具准则变化
包括管理驾驶舱与商业分析
两部分应用
其他变化及K/3ERP应对-会计科目及
变化
报表新准则《企业会计准则——基本准则》，新准则体系下的会计要素仍保留现行的六要素分类，各会计要素的定义表述与现行的《企业财务会计报告条例》类似，但借鉴了国际财务报告准则《编报财务报表的框架》，内涵有所扩大，具体会计科目及报表格式有所变化。
2020/5/19
新会计准则体系
准则体系：基本准则（2019.2.15发布）具体准则（2019.2.15发布）应用指南（2019.10.30发布）
2020/5/19
新会计准则对企业的影响
重大变化
会计基本原则变化会计要素计量变化
存货管理变化资产折旧及减值变化
合并报表变化债务重组方法变化金融工具准则变化
1、K/3V10.3版本的转换工具包（PT005028），包括基础资料引入引出工具、报表系统报表批量引入工具、合并报表数据保留工具三个方面整合。
2、K/3 V9.4.1版本的转换工具包（PT004911），包括基础资料引入引出工 2020/5具/19 、报表系统报表批量引入工具两个方面整合。
一、会计基本原则变化及金蝶K/3ERP的
影响
与旧准则相比，取消了不能真实反映存货流转价值的后进先出法。