财务工作细则
财务工作考核细则_事业单位财务工作总结年度考核
财务工作考核细则_事业单位财务工作总结年度考核财务工作考核细则为了全面、客观、公正地评价事业单位财务工作人员的工作业绩，提高财务管理水平，保障单位财务工作的顺利进行，制定本考核细则。
一、考核目的1.1 本细则的主要目的是为了全面评价和监督事业单位财务工作人员的工作绩效，确保财务工作的规范、高效运转。
1.2 通过年度考核，激发财务工作人员的积极性、主动性和创造性，提高工作质量，增强竞争力。
1.3 年度考核结果将作为财务工作人员绩效评定、奖金分配、晋升提拔等方面的重要依据。
二、考核内容2.1 业务能力：包括会计核算、财务管理、财务分析等方面的能力。
2.2 工作态度：包括工作积极性、工作主动性、工作责任心、团队合作等方面的表现。
2.3 工作业绩：包括年度预算执行情况、财务报表准确性、成本控制效果、资金使用效率等方面的绩效。
2.4 学习培训：包括参加会计职称考试、参加财务管理培训等方面的学习情况。
2.5 作风建设：包括廉洁自律、诚信守法、勤俭节约等方面的工作作风。
三、考核方法3.1 考核主体：由单位领导班子成员和财务部门主要负责人组成考核委员会，负责财务工作人员的年度考核。
3.2 考核程序：年度考核分为自评、部门评价、领导评价和综合评定四个阶段。
（1）自评：财务工作人员按照规定的表格进行自我评价，总结自己的工作业绩和不足之处。
（2）部门评价：财务工作人员的直接上级对其工作进行评价，建议提出。
（4）综合评定：考核委员会根据自评、部门评价、领导评价的情况，对财务工作人员的工作进行综合评定。
3.3 考核标准：根据各项考核内容制定相应的考核标准，确保考核的客观公正。
四、考核结果4.1 根据年度考核结果，对财务工作人员进行等级评定，分为优秀、良好、合格和不合格四个等级。
4.2 根据考核等级，确定相应的绩效奖金，作为奖励措施，对业绩优秀的人员予以适当奖励。
4.3 对年度考核不合格的人员，根据情况采取相应的警示和整改措施，对不合格的工作给予批评教育，并制定整改计划。
财务管理制度岗位职责细则
一、总则为规范公司财务管理工作，明确财务部门及财务人员的职责，确保财务工作的合法性、合规性和有效性，特制定本细则。
二、财务管理职责1. 认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规、政策和制度，确保财务工作的合法性。
2. 建立健全公司财务管理制度，加强财务内部控制，防范财务风险。
3. 积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
4. 厉行节约，合理使用资金，提高资金使用效益。
5. 审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。
6. 完成公司交给的其他工作。
三、财务工作岗位及职责1. 财务经理（1）负责制定公司财务部的组织架构、制定财务人员的岗位职责。
（2）建立健全企业内部财务管理制度。
（3）负责审核记账凭证、管理总账，按时编制报表。
（4）负责财务档案的管理工作。
（5）督促、指导和支援本部门人员工作。
（6）组织公司固定资产、库存材料、库存现金等的盘点工作。
（7）完成总经理交付的其他工作。
2. 会计（1）按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复账、报账，做到手续齐备，数字准确，账目清楚。
（2）协助财务经理编制财务报表，分析公司成本、费用和利润情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。
（3）核算企业成本，按照财务制度结转销售收入。
（4）负责往来款项的核算、核对和清理。
（5）负责银行账户的管理和资金调度。
（6）完成上级交办的其他工作。
3. 出纳（1）负责公司现金、银行存款的收付、结算工作。
（2）登记现金日记账、银行存款日记账。
（3）负责保管现金、支票、汇票等财务凭证。
（4）负责财务报销单据的审核、登记和支付。
（5）完成上级交办的其他工作。
四、财务管理制度1. 财务审批制度：明确财务审批权限、审批流程和审批时限。
2. 财务报销制度：规范报销范围、报销流程和报销标准。
3. 财务档案管理制度：明确财务档案的收集、整理、保管和销毁。
4. 财务风险管理制度：防范财务风险，确保公司财务安全。
5. 财务预算管理制度：制定公司财务预算，实施预算控制。
财务部工作细则
财务部工作细则一、财务部门的职责与分工（一）财务总监财务总监是公司财务管理的最高负责人，负责制定和监督财务战略，协调与其他部门的关系，为公司的决策提供财务方面的支持和建议。
（二）会计主管会计主管负责组织和管理会计核算工作，审核会计凭证和报表，确保会计信息的准确性和及时性。
（三）出纳出纳主要负责现金收付、银行结算、票据管理等日常资金收支业务，并确保资金的安全。
（四）成本会计成本会计负责核算公司的生产成本和费用，进行成本分析和控制，为成本管理提供数据支持。
（五）税务会计税务会计负责税务申报、税收筹划和税务合规等工作，确保公司依法纳税，降低税务风险。
（六）财务分析员财务分析员负责对公司的财务数据进行分析和评估，为管理层提供财务分析报告和决策建议。
二、财务工作流程（一）预算编制流程1、各部门根据业务发展计划和目标，提出下一年度的预算申请。
2、财务部门对各部门的预算申请进行汇总和初步审核。
3、召开预算编制会议，与各部门共同讨论和确定预算指标。
4、财务部门根据会议决议，编制公司年度预算草案。
5、预算草案提交公司管理层审批，经过修改和完善后，最终确定年度预算。
（二）资金管理流程1、出纳根据资金需求计划，合理安排现金收付和银行结算业务。
2、对于大额资金支出，需经过严格的审批程序，确保资金使用的合理性和安全性。
3、定期进行资金盘点和对账，确保资金账实相符。
4、加强资金的预算管理，提高资金使用效率，降低资金成本。
（三）费用报销流程1、员工填写费用报销单，并附上相关的发票和凭证。
2、部门负责人对报销单进行审核，确认费用的真实性和合理性。
3、财务部门对报销单进行复审，核对发票和凭证的合规性。
4、经审核无误的报销单，由财务总监或授权人员审批。
5、出纳根据审批结果，支付报销款项。
（四）财务报表编制流程1、会计人员按照会计准则和公司的会计政策，进行日常的会计核算和账务处理。
2、期末，对各项会计数据进行结账和汇总。
3、编制资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。
公司财务管理制度及细则
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效益，保障公司财务安全和合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、各子公司及全体员工。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，严格执行国家财经政策。
（二）真实性原则：财务数据真实、准确、完整。
（三）及时性原则：及时反映公司财务状况。
（四）效益性原则：提高资金使用效益。
第二章财务管理组织架构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：（一）制定、修订和完善公司财务管理制度。
（二）编制和执行公司财务预算。
（三）负责公司资金管理、核算、分析、监督等工作。
（四）负责公司税务筹划和申报。
（五）负责公司财务报表编制和披露。
（六）负责公司内部审计和外部审计的协调。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：严格按照国家法律法规和公司财务管理制度使用资金。
（二）安全性原则：确保资金安全，防止资金损失。
（三）效益性原则：提高资金使用效益。
第七条公司资金管理包括以下内容：（一）资金筹集：通过内部留存收益、银行贷款等方式筹集资金。
（二）资金运用：合理安排资金使用，提高资金使用效益。
（三）资金结算：确保资金结算及时、准确。
第四章财务核算与报告第八条公司财务核算应遵循以下原则：（一）一致性原则：会计政策、会计估计和方法保持一致。
（二）谨慎性原则：充分估计风险，合理计提准备。
（三）重要性原则：对重大交易和事项进行重点核算。
第九条公司财务报告应包括以下内容：（一）资产负债表。
（二）利润表。
（三）现金流量表。
（四）所有者权益变动表。
（五）附注。
第五章内部控制与审计第十条公司应建立健全内部控制制度，确保财务信息真实、准确、完整。
第十一条公司应定期进行内部审计，发现和纠正财务风险。
第十二条公司应配合外部审计工作，确保审计工作的顺利进行。
财务工作考核细则5篇
财务工作考核细则5篇第1篇示例：财务工作在企业的经营管理中占据着非常重要的地位，财务工作的考核对于企业的发展至关重要。
建立完善的财务工作考核细则，可以规范财务人员的工作行为，提高工作效率和工作质量，保障企业的财务稳健，为企业的持续发展提供有力支持。
一、工作目标与指标制定制定财务工作考核细则的首要任务是要确立工作目标与指标。
企业应该根据自身的发展战略和经营目标，明确财务工作的基本目标，确保考核指标与企业的整体目标相一致。
财务工作的指标应该包括不同层级的指标，既有整体财务绩效指标，也有个人贡献指标，从而全面评估财务人员的工作表现。
二、工作责任与权限明确在财务工作考核细则中，应该明确工作责任与权限，明确财务人员的工作范围和具体职责，确保每个人在自己的岗位上充分发挥作用。
财务人员要明确各自的工作职责，同时也要清楚自己在工作中的权利和义务，保持职业操守，做到尽职尽责。
三、绩效评估方法与标准财务工作考核细则中应该明确绩效评估方法与标准。
可以通过设置定量指标和定性指标相结合的方式对财务人员进行评估，定量指标如财务指标完成情况、成本控制情况等，定性指标如工作态度、沟通能力等。
评估标准应该科学合理，能够客观反映财务人员的真实工作情况，避免主观臆断和偏见。
四、奖惩机制与考核结果反馈财务工作考核细则还应该包括奖惩机制与考核结果反馈。
对于工作表现优异的财务人员应该及时给予奖励，激励其再接再厉，对于工作不达标的人员要及时采取纠正措施，帮助其改进。
考核结果应该及时反馈给财务人员，明确工作不足之处，为其提供改进的机会。
建立健全的财务工作考核细则可以提高企业的财务管理水准，激励财务人员积极工作，为企业的长期发展注入新的活力。
企业需要根据自身的实际情况和发展需要，制定适合自己的财务工作考核细则，不断完善，提升企业的整体竞争力。
【2000字】第2篇示例：财务工作考核细则一、考核目的财务工作是企业经营管理的核心部门之一，对企业的财务状况和运营情况具有至关重要的影响。
财务工作标准与考核细则
财务工作标准与考核细则财务工作标准与考核细则是公司的基础性文件，它规定了公司财务工作的目标、原则和方法，对财务人员的任务、职责、权利和义务作出了明确的要求，为公司财务管理提供了基础与保障。
本文将从标准和细则两个方面来讲解财务工作标准与考核细则。
一、财务工作标准1. 审计准则审计准则是规范审计工作的基本原则和规定。
在进行会计处理的基础上，财务人员需按照国际审计准则对企业财务情况的真实性和可信性进行核查。
这一核查过程极为重要，能够保障公司财务信息的透明度和准确性，同时也是财务人员的工作重点之一。
2. 财务预算制度财务预算制度是公司预测收入和支出的有机整合，是公司制定年度财务计划的关键环节。
财务预算制度应覆盖全公司，针对不同部门、项目制定具体的预算指标和标准，确保财务预算的合理性和可操作性。
同时，预算审核与结束质量的评估也是重要的工作内容。
3. 财务管理制度财务管理制度是规定公司内部财务管理基本规则和工作流程的指导文件。
财务管理制度实行盈利中心制度，对财务人员的职责和义务做出了明确要求，包括预算管理、财务报告、会计核算、资金管理和成本控制等方面，对财务工作提供了一定的保证。
二、考核细则1. 财务工作量财务工作量是衡量财务人员工作量的一项重要指标，包括会计帐务处理、财务报告编制、财务分析等工作。
工作量必须按照公司权责清晰的考试周期，准确地反映财务人员配合公司制定的季度和年度目标，以完成、及时制作报告、分析。
2. 财务工作质量财务工作质量是财务人员的工作质量，是反映财务人员职业素质的重要指标。
财务工作质量要求财务人员做到准确、及时、完整、合规，及时查错、纠正疏漏，对财务报表、费用明细、账户等工作要做到尽职尽责。
3. 案例解决能力财务人员应做到及时处理企业财务事项，出现问题要能够第一时间上报并提出问题解决方案。
相关问题处理要避免采取单一方案的情况，要充分考虑企业财务实现长期的合理规划，快速解决问题，降低企业运营成本。
财务规章制度细则（精选7篇）
财务规章制度细则(精选7篇)财务规章制度细则(精选7篇)对于饮食的食品安全管理,为了能够保障顾客的饮食安全,需要员工遵守严格的食品安全管理制度。
那么,我们该怎么拟定制度呢？下面是由小编给大家带来的财务规章制度细则7篇，让我们一起来看看！财务规章制度细则篇1一、企业财务预算管理中存在的问题企业实行财务预算管理，需要对预算的范围、编制依据、预算审批与调整、预算监督与考核等内容进行规范。
但从执行情况看，在财务预算的编制、审批、执行、分析、考核等方面仍存在不尽完善之处，难以辅助、支持企业财务决策。
1、财务预算目标偏离了生产经营实际财务预算目标从属于、服从于企业目标，但在企业活动中常常会出现严格按预算规定，始终围绕预算目标，而忘却了首要职责是实现企业目标的状况。
究其原因，一是没有恰当掌握预算控制力度，二是预算指标没有很好地体现企业目标的要求，或是经济环境的变化造成预算目标和企业目标的偏离。
为了防止预算控制中出现目标置换，一方面应当使预算更好地体现计划的要求，另一方面应适当掌握预算控制力度，使预算具有一定的灵活性。
2、财务预算指标的确定缺乏科学、合理的依据没有以科学求实的态度认真编制，而是流于形式。
对预算的编制多采用“经验论”，以简单的百分比增长模式确定预算，不能有效协调企业本部与各基层单位的目标。
由于缺乏一套科学、合理的预算指标定额标准，各基层单位在预算编制中尽量多列成本，少列收入，使预算的执行结果难以保证。
企业内部的财务预算管理还不到位，企业预算管理体系基础薄弱。
3、财务预算的过程监控措施不力有些企业对财务预算管理比较粗放，对预算执行过程监控不及时，权责划分不明确，财务预算体系不能及时反映生产经营过程中存在的问题，并落实相关责任；有些企业则认为应对企业未来经营的每一个细节都做出具体的规定，实际上这样做会导致各职能部门缺乏应有的余地，不可避免地影响企业运营效率。
4、财务预算分析方法有待改进主要表现在，对预算执行情况多采用手工编制各项预算分析报表，而且多使用传统的简单的数据统计分析方法，以经验定论，没有充分引入相应的数学方法、数学模型，使财务决策、分析定量化，使预算分析结论不能客观、准确的反映生产经营实际状况。
财务部门工作细则(3篇)
财务部门工作细则（3篇）财务部门工作细则（精选3篇）财务部门工作细则篇1财务部经理职责一、主持并全面负责财务部的行政管理工作。
二、制定财务部管理规定及会计制度、方法，并组织实施。
三、加强财务部管理，编制并执行财务预算，正确、合理、迅速的调度资金，提高资金使用效率。
四、定期进行财务分析，并提出改进意见。
五、参与经营生产决策。
六、组织协调内外关系。
七、考核、控制财务部员工的工作质量。
财务部副经理职责一、组织本部门员工搞好会计工作，审核各种财务报表。
二、负责财务收支和经营成果情况的综合分析，撰写分析报告。
三、负责收集、加工、整理经济信息，提供经营决策资料。
四、编制资金收支计划，并组织实施。
五、协调内外经济关系，负责流动资金的管理以及借贷资金的安排、分配和运用。
六、掌握外汇管理各项法规、制度，实施外汇管理。
财务部门工作细则篇21、团委各部门于活动开展前一至两周到办公室领取《团委活动申请表》和《团委活动总结表》，最迟于活动开展一周前将申请表交回办公室并最迟于活动开展前一周交学团办公室审批。
2、各部门无权开展未经审批的活动(日常活动除外)。
3、如无特殊情况，各部门严格按照审批活动的范围和权限开展活动。
如遇特殊情况，活动主要负责人及时将情况报告团委副书记。
4、如遇紧急情况，活动项目的负责人有权根据实际情况机警地处理活动过程中的突发问题，但事后应将详细情况向学团工作部汇报。
5、活动结束后一周之内，活动的相关部门必须做好活动的总结，将活动总结表交回团委办公室，由团委副书记签署最终意见。
并将《总结表》办公室备案。
财务部门工作细则篇3一、热爱本职工作，热爱幼儿，坚持正面教育，全心全意为幼儿服务。
二、负责班级、园所房舍、设备、环境的清洁工作。
三、在教师指导下，管理幼儿生活，并配合班级教师组织教育活动。
四、在保健医生和班级教师指导下，严格执行幼儿园安全、卫生保健制度。
五、妥善保管幼儿衣物和本班的设备、用具。
六、自觉按要求做好每天、每周、每月及每学期的常规工作1. 每天的常规工作(1) 清洁工作①教室内的卫生工作各类橱、桌，窗及安放的物品，必须湿性扫除，做到无积灰、无积垢，地面清扫至少 2 次以上，玻璃窗保持清洁明亮，工作结束清倒垃圾，并关好门窗和电源。
财务管理制度细则及流程
一、总则为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务状况的稳定和健康发展，特制定本制度。
二、财务管理组织架构1. 财务管理部门：负责公司财务制度的制定、执行、监督和检查。
2. 财务负责人：负责财务管理部门的全面工作，对财务报表、财务预算、财务分析等负责。
3. 财务主管：负责财务部门的日常管理工作，对财务核算、财务报表、财务分析等负责。
4. 会计人员：负责会计核算、账务处理、财务报表编制等工作。
三、财务管理制度细则1. 资金管理（1）公司资金收支实行集中管理，确保资金安全。
（2）建立资金审批制度，严格控制资金使用。
（3）定期进行资金盘点，确保账实相符。
2. 会计核算（1）按照国家会计制度规定，建立健全会计核算体系。
（2）及时、准确、完整地记录、汇总、分析和报告各项经济业务。
（3）定期进行财务报表编制，确保报表真实、准确、完整。
3. 财务预算（1）编制年度财务预算，明确年度财务目标。
（2）各部门根据预算编制本部门预算，并报财务部门审核。
（3）财务部门对各部门预算进行汇总，形成公司整体预算。
4. 财务分析（1）定期对财务报表进行分析，评估公司财务状况。
（2）对异常财务数据进行分析，查找原因，提出改进措施。
（3）根据分析结果，为管理层提供决策依据。
5. 财务监督（1）建立健全财务监督制度，对财务行为进行监督检查。
（2）对违反财务制度的行为，及时纠正，严肃处理。
（3）定期开展内部审计，确保财务制度执行到位。
四、财务管理流程1. 资金申请（1）各部门根据实际需要，填写资金申请单。
（2）财务部门对资金申请单进行审核，符合规定的予以批准。
2. 资金支付（1）财务部门根据批准的资金申请单，办理资金支付手续。
（2）付款后，将付款凭证交由财务部门存档。
3. 财务核算（1）会计人员根据付款凭证，进行账务处理。
（2）定期进行账务核对，确保账实相符。
4. 财务报表编制（1）会计人员根据账务处理结果，编制财务报表。
财务月工作考核细则
财务月工作考核细那么一、考核目的和依据财务月工作考核细那么的目的是为了评估财务部门在每个月度的工作表现，提供有效的考核依据，促进员工的工作积极性，并为财务部门的绩效管理提供定量和定性的指标。
该细那么依据公司的财务目标、工作职责和相关规定，结合员工的具体工作情况和业绩，综合考量各项因素，为月度工作考核提供参考。
二、考核指标1.财务根底工作–财务部门日常工作的完成情况，包括但不限于凭证的录入和审核、支付和报销的处理、开具和接收发票、银行对账、固定资产清查等。
–准确性，及时性，完整性的评估准那么。
2.财务分析报告–统计和分析财务报表，并根据需要提供相关的分析报告。
–报表准确性，报告的全面性和深度分析的质量等是评判的标准。
3.财务数据管理–负责财务数据的管理和维护，确保财务数据的准确性和保密性，以及防止数据丧失；–定期备份、归档和恢复数据，以防止数据丧失的情况发生。
4.合规性和法律风险–遵守公司和法律法规的要求，确保财务工作的合规性。
–在当前的财务标准和法规下，评估和管理法律风险和合规性风险。
5.绩效指标的完成情况–根据公司设定的绩效指标和KPI，评估员工在月度工作中的实际完成情况。
–考核指标包括但不限于任务完成率、工作质量、创新能力、团队合作等。
三、考核标准和分值权重考核标准和分值权重将根据实际情况进行设定，以反映具体工作内容和实际目标的重要性和难易程度，以及员工在工作中的核心职责和能力需求。
具体的考核标准和分值权重将由财务部门负责人与员工共同商定，并在月度考核前进行充分沟通和明确。
四、考核流程1.目标制定：财务部门负责人与员工共同商定具体的工作目标和考核标准。
2.数据收集：通过内部数据和其他统计资料来评估员工的工作表现和绩效。
3.考核评估：根据考核指标和标准，进行量化和定性的评估，给出评估结果。
4.结果反应：向员工及时反应考核结果，并进行必要的解释和讨论，以提高考核的透明性和公正性。
5.总结和调整：定期总结考核经验，根据实际情况进行调整和优化。
2023年财务工作考核细则7篇
2023年财务工作考核细则7篇第1篇示例：2023年财务工作考核细则一、考核目的财务工作考核是企业对财务部门工作绩效的定期评估和激励机制，是激发财务人员工作积极性和推动企业发展的重要手段。
2023年财务工作考核旨在进一步提高财务团队的绩效水平，确保财务工作顺利开展，为企业的可持续发展提供有力支持。
二、考核对象本次考核对象为全体财务人员，包括财务经理、财务主管、会计、出纳等各级别岗位。
三、考核内容1. 业绩考核：包括完成财务报表的及时准确编制、会计账务的处理、成本控制和费用管控等项目的完成情况。
考核重点关注财务目标的达成程度。
2. 工作态度：包括工作积极性、团队合作精神、工作责任心、沟通协调能力等方面的表现。
考核重点关注员工的工作态度和团队协作能力。
3. 创新能力：包括在工作中提出改进建议、创新思路，为企业节约成本和提高效益的表现。
考核重点关注员工的创新意识和实际表现。
4. 学习能力：包括在工作中不断学习新知识、不断提升自身的专业技能和综合素质的表现。
考核重点关注员工的学习态度和学习效果。
四、考核方法1. 自评：每位财务人员需要根据考核细则自行评估自己在各项考核内容上的表现，并填写自评表格。
2. 部门经理评定：部门经理将根据自评表格以及实际工作表现对下属的绩效进行评定，给出评分和评价意见。
3. 绩效面谈：部门经理与下属进行一对一的绩效面谈，详细讨论员工的工作表现、优缺点、改进建议等内容，达成共识。
4. 考核结果汇总：汇总各员工的自评、部门经理评定、绩效面谈记录，形成最终的绩效考核结果。
五、考核标准1. 优秀：各项考核内容均达到或超过考核标准，为部门和企业发展做出了显著贡献，综合评分90分以上。
3. 合格：各项考核内容基本达到考核标准，但仍有不足之处，综合评分70-79分。
六、考核结果处理1. 优秀员工将给予适当奖励和激励，包括提升岗位职级、加薪晋升、表彰奖励等。
2. 良好员工将得到部门经理的肯定和鼓励，鼓励继续发挥优点、改进不足。
财务工作考核细则_事业单位财务工作总结年度考核
财务工作考核细则_事业单位财务工作总结年度考核事业单位财务工作是一个复杂的系统工程，需要财务人员具备扎实的理论知识和丰富的实践经验。
为了提高财务人员的专业素质和工作水平，进行年度考核是必不可少的。
一、考核目标1.评价财务人员的专业素质和工作能力，了解其在财务管理、财务分析、会计核算等方面的能力水平。
2.评估财务人员的工作态度和工作效果，了解其在工作中的执行情况和工作成果。
3.发现财务人员工作中存在的问题和不足，提出改进意见和建议，促进个人和组织发展。
二、考核内容1.财务管理能力：主要考核财务人员在财务规划、预算管理、资产管理、成本控制等方面的能力，包括项目立项和资金运作能力。
2.财务分析能力：主要考核财务人员在财务报表分析、财务指标计算和财务风险评估等方面的能力，包括对财务数据的分析和解读能力。
3.会计核算能力：主要考核财务人员在会计制度和会计准则的运用，会计核算和账务处理的规范性和准确性等方面的能力。
4.工作态度和工作效果：主要考核财务人员在工作中的责任心、积极性和主动性，对工作任务的完成情况和工作成果的质量。
三、考核方法1.自评：财务人员根据岗位要求和工作职责，对自己的专业素质和工作能力进行自我评价，明确自身的优点和不足。
2.目标考核：上级领导根据财务人员的具体工作情况和目标要求，给出具体的工作目标，财务人员要按时按质完成，并进行自我评估。
3.现场检查：领导或内部审计人员对财务人员的工作现场进行检查，包括财务台账、账务处理、财务报告等方面的内容，发现问题及时纠正。
4.绩效评估：根据财务人员的工作态度和工作成果，制定相应的绩效评估标准，对其进行评估和考核，形成评分和排名。
5.综合评价：根据上述考核方法得出的评价结果，综合考虑财务人员的自评、目标考核、现场检查和绩效评估等方面的情况，进行最后的综合评价。
四、考核结果与奖惩1.考核结果通知：将考核结果及时通知财务人员，明确其在专业能力和工作态度方面的优点和需要改进的地方，给予表扬和鼓励。
集团财务预算实施细则（四篇）
集团财务预算实施细则财务管理实施细则（修订）为加强财务管理，规范财务工作，促进经营业务的发展，提高经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和章程，特制定本细则。
一、财务报销制度（一）取得合理合法的报销凭证职工对外发生的一切与经营业务有关的支出，均应取得符合国家票据管理规定的合法票据，同时加盖收款单位的____专用章，才能作为合法的报销凭证。
（二）现金使用范围现金使用严格按照中国人民银行颁布的《现金管理暂行条例》规定执行，现金使用范围包括：职工工资、奖金、津贴、各种补助及个人劳务报酬、国家规定的结算起点（人民币____元）以下的零星支出，除此之外的其他支出必须通过银行划转。
（三）借款的办理与核销1、职工因工作需要借款时，需先填写借款单（一式三联），同时注明借款日期、借款单位、借款用途（须与____容一致）、受款者及借款金额（大小写金额必须一致），待主管财务的领导签字后到财务部办理借款手续。
2、借款人应及时报账核销。
为减少资金占用，充分发挥资金使用效率，职工借款最多允许为两笔、且单笔借款额不得高于____万元。
高于____万元须经主管领导批准并经主管财务的领导签字后方可办理。
（四）固定资产及低值易耗品的购置1.固定资产。
①使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与经营有关的设备器具、工具等；②不属于主要经营设备的物品，单位价值在____元以上，并且使用期限超过____年的。
低于此标准的物品为低值易耗品。
2.各部门需购的设备、办公用品、资料及各种低值易耗品，由办公室制定采购计划，送交领导审批后统一购买，并办理验收手续。
对于临时急需的办公用品，各部门补充申报，由办公室购置后登记注册，专人保管，统一领用。
个人领用的设备、办公用品应妥善保管，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。
（五）稿费及编校费1.外人员的审稿费、编辑加工费、封面设计费、校对费等，由执行编辑、责任编编、责任校对在出书后六个月内（出版日期以版权页为准。
财务工作考核细则_事业单位财务工作总结年度考核
财务工作考核细则_事业单位财务工作总结年度考核财务工作是事业单位运行管理的重要组成部分，对事业单位经济效益起着至关重要的作用。
为了确保财务工作的质量，事业单位需要制定财务工作考核细则，并按照细则进行年度考核。
本文将对事业单位财务工作考核细则及年度考核进行探讨。
一、财务工作考核细则（一）考核内容1.核算工作对事业单位核算工作的准确性、规范性和及时性进行考核。
包括：（1）原始凭证的真实性和完整性；（2）会计账簿的正确性和规范性；（3）财务报表的准确性和及时性。
2.预算管理工作（1）编制预算的规范性和合理性；（1）资产登记、清查和盘点的规范性和真实性；（3）资产使用和维护的规范性和有效性。
（2）防范和化解风险的规范性和实效性；（二）考核方法1.定量考核通过数字化考核方法，将每一项工作的质量和效率转化为数量化指标，进行排名和得分。
2.质性考核通过专家主观评价的方式，对每一项工作的质量和效率进行评估，给予相应的等级和得分。
（三）考核标准考核指标应符合本单位的实际情况，同时也要遵循相关法律法规和财务管理规定。
考核等级应根据事业单位的实际情况和考核指标确定，一般分为优秀、合格、基本合格和不合格四个等级。
二、年度考核一般在年度末进行，不得晚于下一年的6月底。
事业单位应按照考核细则，制定考核方案，并在考核前向各部门进行宣传和培训，确保每个人都知道自己的考核内容和标准。
考核应在规定时间内完成，应对考核结果进行汇总和评估。
3.结果公示考核结果应公示于本单位内部，员工可查阅评估结果，并对自己的不足进行反思和调整。
1.考核结果的评估评估考核结果时，应以考核细则为基础，重点评估各项工作的质量和效率。
考核结果可以作为采取行之有效的管理措施的基础，进一步提高事业单位的经济效益，完善财务管理机制。
总之，制定财务工作考核细则是保证事业单位财务工作的质量和效率的重要手段，年度考核则为此提供了直观有效的评估手段。
因此，事业单位应根据自身实际情况，制定科学合理的考核细则，并通过年度考核的方式不断提高财务管理水平，确保财务工作取得更好的成效。
财务部工作细则
财务部工作细则一、财务部门的职责与定位财务部是公司的重要职能部门之一，主要负责公司的财务管理和财务决策支持。
其职责涵盖了财务规划、预算编制、财务报表的编制与审计、成本控制、资金管理、税务筹划以及财务风险评估与控制等多个方面。
财务部门作为公司的“管家”，需要确保公司的财务活动合法、规范、高效，并为公司的战略决策提供准确、及时、可靠的财务信息，以支持公司的持续发展和价值创造。
二、财务人员的岗位设置与职责分工（一）财务经理1、负责制定和完善财务管理制度和流程，确保财务工作的规范化和标准化。
2、组织编制公司的财务预算和财务计划，并监督执行情况。
3、审核财务报表，确保其准确性和合规性。
4、参与公司的重大财务决策，提供专业的财务分析和建议。
5、协调与外部审计机构、税务机关等相关部门的关系。
（二）会计主管1、负责公司的日常会计核算工作，包括账务处理、凭证审核等。
2、组织编制各类会计报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
3、进行成本核算与分析，为成本控制提供数据支持。
4、管理会计档案，确保档案的完整和安全。
（三）出纳1、负责公司的现金收付和银行结算业务。
2、登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结。
3、保管库存现金、有价证券、银行票据等。
4、协助会计主管完成相关资金报表的编制。
（四）税务专员1、负责公司的税务申报和纳税工作，确保按时足额缴纳税款。
2、研究税收政策，进行合理的税务筹划，降低税务成本。
3、处理税务相关的事务，如税务检查、税务争议等。
（五）财务分析员1、收集、整理和分析公司的财务数据，为管理层提供财务分析报告。
2、协助财务经理进行财务预测和财务模型的建立。
3、对公司的投资项目进行财务评估和风险分析。
三、财务工作的流程与规范（一）预算编制流程1、每年末，各部门根据公司的战略目标和业务计划，编制本部门的预算草案。
2、财务部门汇总各部门的预算草案，进行初步审核和平衡。
3、财务经理组织召开预算审核会议，与各部门共同商讨预算方案。
财务工作考核细则
财务工作考核细则1500字财务工作考核细则一、考核目的财务工作的考核旨在评估员工在财务职责方面的表现和能力，以确定其工作绩效和发展需求，并为员工提供个人成长的机会。
通过财务工作的考核，可以提高员工的工作效率和财务管理水平，从而对组织实现财务目标具有积极的促进作用。
二、考核内容1. 财务数据处理：员工应准确、及时地处理财务数据，包括财务凭证、财务报表、账务记录等，确保数据的准确性和完整性。
2. 财务分析能力：员工应具备一定的财务分析能力，能根据财务数据分析企业的财务状况和业绩情况，并提出相应的建议和改进意见。
3. 预算管理：员工应能有效地参与和管理预算编制和执行，包括制定预算计划、监控预算执行情况、提出预算调整建议等。
4. 成本控制：员工应能有效地参与和控制企业的成本，包括分析成本构成、寻找成本节约的方式和方法、制定成本控制措施等。
5. 税务管理：员工应熟悉税务相关法规和规定，能准确地进行税务申报和税务处理，确保企业的税务合规性。
6. 内部控制：员工应具备一定的内部控制意识和能力，能识别并处理财务风险，确保企业的财务安全和合规性。
7. 团队合作与沟通：员工应具备较强的团队合作和沟通能力，能与其他部门和人员积极合作，共同完成财务工作。
三、考核方法1. 日常绩效考核：通过日常的工作表现和工作质量进行考核，直接上级负责评估员工的日常绩效，包括工作态度、工作效率和工作质量等方面。
2. 项目考核：根据具体的项目要求和工作目标进行考核，评估员工在项目中的表现和能力，包括任务完成情况、合作能力、问题解决能力等。
3. 财务指标考核：根据企业的财务指标进行考核，评估员工在财务目标实现方面的贡献和能力，包括资产负债表指标、利润表指标、现金流量表指标等。
4. 管理者评估：员工的直接上级负责对其进行评估，评估员工在财务管理方面的表现和能力，包括财务决策能力、团队管理能力、沟通协调能力等。
四、考核标准1. 工作结果：员工应能按时完成工作任务，并保证工作质量。
财务管理工作细则
财务管理工作细则一、岗位职责1.负责日常财务操作，包括记账、编制财务报表、审核凭证等工作；2.负责资金管理工作，包括资金计划、银行结算、现金管理等；3.负责财务分析与决策支持，参与预算编制、财务指标分析等工作；4.负责公司税务规划与税务申报，确保税收合规；5.负责固定资产管理，包括资产入账、折旧计提等；6.协助其他部门完成相关财务工作。
二、工作流程1.日常记账（1）按照会计原则进行记账，确保凭证的准确性；（2）及时登记日常收支，保证账簿的实时更新；（3）认真审核凭证，确保凭证的合规性和真实性；（4）保留相关凭证和账目，便于核对和审计。
2.财务报表编制与分析（1）按照规定时间编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等；（2）深入分析财务报表数据，找出问题和隐患，并提出改进意见；（3）协助经营管理层进行财务决策，提供相关财务指标和预测分析。
3.资金管理（1）制定资金计划，按照需要统筹调配资金；（2）负责银行结算工作，确保款项的及时到账和付款的准确性；（3）制定和执行现金管理政策，减少现金流的风险；（4）定期进行银行账户余额核对和对账单对比，发现异常及时调查。
4.税务申报（1）熟悉税法法规，按照规定时间和程序进行税务申报；（2）确保相关税务申报的准确性和及时性；（3）积极配合税务部门的税务检查和审计工作，及时提供相关资料和解释。
5.固定资产管理（1）编制固定资产台账，及时记录资产的变动；（2）负责固定资产的报废和处置，确保资产管理的规范性；（3）按照规定的折旧方法计提资产折旧。
三、工作要求1.具有较强的数字分析能力和商业敏感度；2.熟练掌握财务分析工具和软件，熟悉会计准则和相关法规；3.具备良好的沟通和协调能力，能够与其他部门建立良好的合作关系；4.注重细节，执行力强，责任心强；5.持续学习和适应变化的能力。
四、总结财务管理工作细则的制定是为了明确各项工作的责任和流程，确保财务管理工作的规范性和高效性。
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财务工作细则（一）、财务部职责：（1）做好日常财务会计业务，协助公司的销售管理；（2）对于公司调入的各类存货建立进、出、存管理制度，完善手续，保证公司资产的安全、完整、增值；负责公司客户往来帐目的核对、清收；（3）协助业务经理，制定销售回款回笼计划（4）协助制定费用管理制度，正确划分费用种类，控制各项费用额度，严把费用开支关；（5）按时向总经理报送各类报表和相关信息；（6）做好公司财务资料的审核，对公司日常业务进行监控；（7）配合公司业务部开展销售工作；（库存及核算）（8）保管公司各种财务资料；（9）完成领导临时交给的其他任务。
（二）、财务部工作要求：（1）正确设置和使用会计科目，组织安排公司会计核算工作；（2）；严格执行公司费用管理制度，履行费用报销审核权，对违反规定的行为及时制止、纠正，对重大问题提出处理建议并上报总经理；（3）按客户提货型号、数量、金额及回款等明细内容设立应收帐款明细帐，并及时与各客户核对。
（4）建立并登记现金收支日记帐，掌握公司费用开支情况。
（5）每年对仓库进行四次对帐并实施实地盘点，确保帐实相符。
（6）按公司规定设置客户待开发票登记台帐，序时登记、跟踪客户开具增值税发票之数据资料。
（7）严守公司秘密，维护公司利益。
（8）定期检查、核对各个会计科目，并将核对情况反馈给总经理。
（9）协助总经理处理日常业务。
（三）、岗位职责及具体工作1、财务经理的工作财务经理工作目标必须明确，工作要点主要对货币资金、实物资产、应收款等的管理。
对会计档案及有关印鉴保管和空白票据的发出、审核等工作，加大对财务各项工作的检查力度，使财务各项分工严格按制度执行，真正起到财务管理的作用。
控制要点：审核收支、事中控制、检查指导、监督协调、正确核算、财务分析、制度创新。
具体细则如下：（1）、负责审核记账凭证，对已审完的记账凭证执行软件记账工作。
（2）、负责软件的流程设计，软件的稳定运行等工作。
（3）、核对往来款项：必须定期核对应收账款的账实情况，核查项目包括：留存结算单据的真实性、有效性、数额计算的正确性；已送出对账的单据有无对方单位的接收手续；是否存在超账期未结算货款、违规欠款；有效单据是否与账面记录相符；是否存在未处理的促销差价等。
对存在的差异及时查明原因，进行相应的调整。
每月5日必须给业务经理报一次往来明细表。
（4）、单位内部人员借款，财务主管必须跟踪管理。
（5）、月末，对财务账、进销存往来帐、账面库存进行核对，检查财务往来帐与进销存往来帐是否一致，检查软件库存是否有串库的现象，并及时找相关人员调整。
（6）、涉税工作相当重要，必须要高度重视，财务主管要与税务专管员勤沟通，深入了解，以便随时掌握国家的有关税收政策。
（7）、货币资金是财务管理的重中之重，财务经理应每月抽点一次现金，要有盘点记录并且建档留存，总经理不定期予以抽查。
否则给予经理和出纳每人罚款100元（8）、单据的审核必须严格，要正确使用会计科目，要求审核每张单据：记录的经济业务是否真实；记录的经济业务内容是否完整；记录经济业务是否与已报销入账的单据有重复，是否出现同一业务报销两次的情形；对有疑义的单据，财务主管有权也有义务查询真实情况。
（9）、月末组织财务人员结账，并将有关财务报表于每月4日前上报总经理。
（10）、月末做出财务分析报告，并上报总经理。
（11）、负责单位财务科档案管理工作（12）、负责安排对各个超市进行投税票的工作，检查财务内部流程的执行情况。
（13）配合业务部进行核实及数据分析，制定市场开发方案。
2、出纳会计的工作负责各类款项的收付及有关会计凭证的填制，负责登记现金日记账和银行存款日记账。
货币资金的管理是公司管理的重中之重。
货币资金主要包括现金、银行存款及其他货币资金。
公司货币资金管理执行人员即公司出纳员。
1、出纳员主要负责：A、货币资金收入、支出业务。
B、涉及货币资金的所有凭证的制证。
C、按笔登记现金及银行存款日记帐和银行存款日记账。
出纳员“九不准”铁律：不准未经批准私自借款；不准未经审核和审批报销单据；不准利用银行帐户代其他个人和单位存入和支取现金；不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄（必要的存折必须经过审批，财务主管要监督）；不准保留帐外公款；不准擅自坐支现金货款；不准挪用、侵占公款。
工作具体细则如下：（1）、各类款项必须由主管会计审核，单位负责人审批后，方可支付。
如遇单位负责人出差等特殊情况，必须争得财务主管允许后方可支付，并在单位负责人返回时及时补办手续。
（2）、对已发生的业务及时进行账务处理，不得压单压票，遵守结算纪律，拒收、拒开空头支票及远期支票，转账支付要监督收款人在票根或汇单上签字。
（3）、签发支票书写要规范，签发前要保证存款户有足够的存款余额，并及时登记支票使用登记台账，签发后由财务主管负责审核盖章。
网银付款工作方便了财务打款，但也存在风险，要求网银付款工作必须由财务主管来审核操作完成，否则造成误打款项财务主管付连带责任。
（4）、每日根据收支单据填制记账凭证，保证日清月结。
费用票据要逐笔按照费用用途进行登记凭证，不得为了方便而混淆费用。
（5）、出纳员应每日盘点现金，保证账实相符。
详细填制现金日记账，对盘点出现的问题要及时查明原因，及时处理。
（6）、出纳员应负责除超市以外的应收款管理，发生应收款及时找相关业务人员进行催收。
其他应收款主要是指公司人员借用的生活费用。
（7）、其他应收款坚持实行“前款不清，后款不借”的原则，借据，先看票据本身是否合规，领导签字是否齐全，有无应收款。
凡报销费用，必须先偿还其他应收款。
（8）、根据公司要求及业务需要，公司库存现金不准超过50000元，当日收取的货款，超限额部分次日必须送存银行，对于现金客户当日未交款的，出纳员必须报送公司负责人及财务负责人。
（9）不准在保险柜内代他人存放现金及与现金有关的物品，一经发现，视同公司财产处理，并对出纳员给予1000元罚款处理。
（10）在收取现金及付款时，必须加盖财务专用章并签字确认。
所有现金销售，必须由开票员，由现金凭微机发票、销售票记帐联记账收现。
（11）、所有的付款，必须经财务审核，单位负责人签字后方可付款。
采购付款必须严格走采购审批制度，出纳员必须将采购审批表和银行打款回单一并存档备查，坚决杜绝口头传达客户打款，最后找不到相关责任人。
（12）、收到的转帐支票，应当日送存银行，因送存不及时超付款日的，由出纳员负责。
（13）、所有涉及到货币资金的日报表及月报表由出纳员负责报送。
每天必报。
（14）、做好现金支票，转帐支票登记工作。
（后附：支票收支登记表）（15）、每月18号之前由财务经理要对现金库盘点清查，根据现金帐面，做出现金盘点表。
出现差异由出纳员负责（16）、以上具体工作由财务负责人监督，违反者每次罚款200元。
3、应收账款会计的工作应收帐款、其他应收款实行专人管理，专人负责、客户责任到人。
专管员另做辅记帐，月末与财务分类明细帐相核对，必须达到帐帐相符，账实相符，出现货款差异、超帐期货款及时预警。
应收账款及其他应收款专管员由出纳及开票人员兼任。
（一）应收帐款（1）、原则上无合同客户一律不准赊欠货款。
由于某种原因发生欠款，必须及时清回，如超过一个月没有收回的，对相关的业务员每次罚款100元。
(2)、所有的客户欠条、超市验收单必须交财务管理，并交给相应客户应收款管理员做登记，并签字确认，明确责任。
应收款管理员应严格的区分各个超市的验单，及时进行分类归档，按超市，按已核对未核对，并做到整齐，干净。
(3)、收取客户的欠条、超市验收单，应收款管理员要及时逐笔核对各超市验收的品种、数量、金额，与发货单核对相符后，及时找到相应的发货单，并做帐。
(4)、验单回来后，要及时进行超市验单和发货单的核对，做销售发票，做凭证。
收货数量如果与发货单数量有差异，要及时找配送人员核实，是少收货，还是收货损耗，少收货的情况下等保管的退货单，收货损耗的情况，数量按发货单的数量入账，金额按验单金额入账。
差异要在开票室进行公示。
(5)、要熟悉各个超市的应收款结构，账期，对账时间，开发票时间，回款规律。
到开发票时间要主动将所要开增值税专用发票的超市验单准备好，统计好，开完增值税发票，同时进行3E帐套的录入工作。
(6)、做应收账款备查帐，登记应收账款期初余额，开具了增值税发票的金额及回款金额，每月结账完毕，核对上月备查帐与财务帐是否一致，不一致找出原因调整应收款。
并将核对结果上报财务主管。
（核对表格附后）(7)、要对当月应回没回的应收账款进行预警，告知相关业务人员，查询原因，要清楚的了解自己所管超市的应收款的回款日期，回款金额，以便公司领导合理安排资金计划。
要有公示。
(8)、业务员需领取客户欠条或验单结款时，必须在应收款管理员处根据验单金额打欠据，方可领取，业务员欠据上必须注明客户欠据或验收单张数，业务员与超市对帐后出现差异（如价格调整单等），要立即通知财务销帐，否则差额部分若没有处理，由业务员承担。
业务员与超市结账完毕后拿超市的支票到应收款管理员处抽取自己的欠条，再交到现金出纳处，对于没有支票的，应及时关注超市打款，有打款的，也要到应收款管理员处销帐。
（后附：统计表格）(9)、根据业务经理提供的各客户回款日期，对客户的回款情况进行跟踪，出纳员根据客户回款日期进行回款跟踪并报财务科长及总经理，找出纰漏瑕疵。
(10)、对于超帐期未结款的客户，应收款管理员应及时填写《催款通知单》报单位负责人、财务主管及超市主管（后附：《催款通知单》）。
(11)、以上工作由财务负责人监督检查，违反者对相关责任人给予每次罚款200元。
(12)、厂家费用结案按应收账款来处理，业务经理一份，财务一份，每月对账一次，保持一致。
出现差异由财务报给总经理，否则负相应连带责任。
4、电脑开票工作：责任人：孔丽丽、朱丽娟开票员开票前首先要确认订单（超市订单开具：要求业务员审核订单并用铅笔标注开票品相及数量后交由内勤文员到开票室统一开票，散户其余客户没有订单的，由相关业务员下订单并签字，没有业务员下订单并签字的开票室一律拒绝开票）后附公司统一订单表。
(1)、要求开票人员要非常熟悉公司系统的基础设置，包括商品的名称、规格、库房、税率，客户大类、客户，同时要求牢记常用客户和商品的代码，熟悉各个超市及经销商的价格，价格发生变动，要及时更新系统客户价格，提高工作效率，加快公司流程。
(2)、开票要根据订单来开具，不要超出订单来开，开完每张发货单，要再看一下，再进行单据的审核，不要出现开错库房这种低级错误的出现。
(3)、开完发货单要及时进行登记，配送人员取走发货单，要签字。
验单回来要找相应的发货单登记记录进行签字登记，验单要求3天之内取回，验单没有回来的，要及时催促找相关的业务员取回验单，避免影响结款。